CHI NHANH BA ĐÌNH HA NOI
2.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CONG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ VAY VON TẠI CHI NHÁNH
2.2.1. Giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn dau tư tại Chi
nhánh
2.2.1.1. Giải pháp về quy trình thẩm định
Quy trình thâm định ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả thâm định dự án, quy trình thâm định có chặt chẽ và chỉ tiết thì kết quả thâm định mới chính xác. Chính vì vậy mà Chi nhánh cần xây dưng một quy trình thâm định có hướng dẫn cụ thé cho từng loại dự án khác nhau dé tạo điều kiện cho CBTD tiết kiệm được thời gian ma
vẫn đảm bảo tính chính xác cao.
Chi nhánh cần khắc phục sự không đồng nhất giữa kết quả thâm định của hai phòng là phòng Tham định và phòng Tin dụng. Là do, trong quá trình thâm định dự án thì các cán bộ tín dụng được tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên có những thông tin cụ thé và sau đó chuyền hồ sơ dự án lên cho cán bộ phòng Tham định.
Tình trạng này dẫn đến làm giảm chất lượng thẩm định cũng như kéo dai thời gian thấm định. Vì vậy, Chi nhánh cần khắc phục tình trạng này bằng việc giao quyền chủ động thu thập các thông tin liên quan đến dự án cho phòng Thâm định và buộc các CBTĐ phải có tinh thần trách nhiệm với quyền được giao dé nâng cao chất lượng của công tác thâm định.
2.2.1.2. Giải pháp về phương pháp thẩm định
Phương pháp thâm định rất quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả thẩm định dự án đầu tư. Và việc kết hợp các dự án trong quá trình thâm định là điều cần thiết để có thể phát huy tối đa được ưu điểm của các phương pháp.
Vì vậy, để hoàn thiện hoạt động thâm định dự án vay vốn đầu tư, CBTĐ không chỉ sử dụng chủ yếu phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu và phương pháp dự báo trong thâm định mọi khía cạnh của dự án mà nên kết hợp thêm các
phương pháp còn lại.
SV: Nguyễn Công Duy Lop: Kinh tế Dau tư 54B
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 110 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
Đầu tư nghiên cứu, sử dụng các phương pháp có độ chính xác cao. Lựa chọn
những phương pháp phù hợp cho từng loại dự án.
2.2.1.3. Giải pháp về nội dung thẩm định
Đây là nội dung giữ vai trò quan trọng trong hoạt động thâm định dự án vay vốn. Nội dung có đầy đủ chỉ tiết thì công tác thâm định dự án đầu tư mới hiệu quả,
đánh giá được mọi khía cạnh của dự án và đưa ra được những kết luận chính xác
nhất về tính khả thi của dự án trên các mặt như thị trường, kỹ thuật, tài chính, kinh tế - xã hội và rủi ro của dự án.
Về khía cạnh thị trong của dự án, cần thu thập số liệu về các doanh nghiệp sản xuất cùng loại, cùng thị trường, tính toán được các nhà sản xuất mặt hàng cùng loại trong hiện tại cũng như các nhà sản xuất trong tương lai, cung cau hiện tai của sản phẩm...qua đó đề xác định được phần trống còn lại của thị trường mà dự án có thé khai thác. Đồng thời, CBTĐ can áp dụng các phương pháp trong dự đoán về cung — cầu sản phẩm của dự án như: phương pháp hồi quy tương quan, phương pháp ngoại suy thống kế, phương pháp định mức
Về khía cạnh tài chính của dir dn, chỉ nhánh nên chú trọng vào một số nội
dung sau:
- Về thâm định tông vốn đầu tư cũng như chi phí của dự án:
Hiện nay đa số các số liệu đề thâm định nội dung này là các cán bộ thâm định dựa vào số liệu do chủ đầu tư đưa ra, đặc biệt là tổng vốn đầu tư. Do đó, chi nhánh nên dự tính chi phí đầu tư dựa vào những dự án trước đây, đồng thời cần đưa ra một quy chuẩn, định mức dé cán bộ thâm định đánh giá, phân tích tránh tình trạng mỗi người một định mức. Đồng thời kiểm tra tính hợp lý của từng loại chỉ phí từ đó đưa
ra được một mức tổng mức đầu tư chính xác.
Khi thẩm định chi phí sản xuất của dự án, chi nhánh không nên xem nhẹ lãi vay vốn lưu động, chi phí quản lý doanh nghiệp...mà chấp nhận theo đề xuất của
chủ đầu tư. Do đây là các chỉ phí tính toán khá khó khăn, đo đó chỉ nhánh nên dựa vào những dự án tương tự đã thâm định để làm căn cứ so sánh đối chiếu.
- Về việc xác định lãi xuât chiét khâu của dự án
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 111 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
Đây là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả tài chính dự án đầu tư.
Khi xác định lãi suất chiết khấu của dự án, ta phải xuất phát từ tình hình thực tế của mỗi dự án, nó thường được xác định dựa vào chi phí sử dụng vốn của dự án. Thực tế hiện nay tại chi nhánh, việc xác định lãi suất chiết khấu của dự án là khá chính xác, đó là phương pháp bình quân gia quyền: mỗi dự án thường có nhiều nguồn vốn khác nhau tham gia, do đó lãi suất chiết khấu của dự án thường là chi phi sử dụng vốn bình quân gia quyền, của các nguồn vốn tham gia dự án. Tuy nhiên chi nhánh nên đưa ra những quy định cu thé trong việc xác định chi phí sử dụng của các nguồn vốn khác nhau để đảm bảo tính thống nhất cho việc xác định chiết khấu của dự án.
- Về các chỉ tiêu xác định hiệu quả tài chính dự án đầu tư:
Hiện nay chi nhánh chủ yếu là xác định các chỉ tiêu NPV, IRR và DSCR, chúng là các chỉ tiêu cơ bản dé xác định hiệu quả tài chính dự án dau tư, tuy nhiên
chi nhánh nên tính toán thêm:
+ Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư: đây là chỉ tiêu cho biết mức độ thu hồi vốn đầu tư từ lợi nhuận thuần thu được hàng năm. Ta có thé dùng chi tiêu nay dé so sánh dự án với các dự án khác hay là so sánh với lãi suất ngân hang. Dự án có nhanh chóng thu hồi vốn đầu tư thì mới nâng cao được khả năng trả nợ của dự án, và ngân hàng cũng giảm bớt được rủi ro với nguồn vốn tham gia dự án của mình.
+ Thời gian thu hồi vốn đầu tư, đây là khoảng thời gian cần thiết để dự án hoạt
động và hoàn trả vốn đầu tư ban đầu bằng các khoản thu nhập từ dự án. Việc xác
định chỉ tiêu này giữ vai trò quan trọng trong việc xác định hiệu quả của dự án, bởi
nhà đầu tư phải quan tâm xác định phương pháp khấu hao đề làm sao cho giá thành sản phẩm không qua cao nhưng cũng phải rút ngắn được thời gian khấu hao dé kịp thu hồi vốn đầu tư trước khi máy móc bị lạc hậu. Và nếu chủ đầu tư nhanh chóng thu hồi được vốn đầu tư ban đầu và dự án hoạt động có lãi thì khoản nợ ngân hàng
cũng được đảm bảo hơn.
+ Trong việc xác định hiệu quả tài chính của dự án nên tính đến yếu tố lạm phát và trượt giá. Nếu không tính đến có thể nó sẽ đây chỉ phí thực tế của dự án lên
SV: Nguyên Công Duy Lớp: Kinh tế Dau tư 54B
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 112 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
khá cao so với các tính toán ban dau, từ đó ảnh hưởng lớn đến hiệu qua cũng như
khả năng trả nợ của dự án.
Về khía cạnh kinh tế - xã hội. Chỉ nhánh nên sử dụng các chỉ tiêu để lượng hóa các lợi ích mà dự án mang lại như: chỉ tiêu giá trị gia tăng thuần (NAV), chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng kinh tế (NPV), tỷ số lợi ích — chi phí kinh tế (B/Cạ;))...
2.2.1.4. Giải pháp về trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án
Kết quả thâm định dự án là nhân tố quan trọng trong việc đưa ra quyết định tài trợ vốn cho dự án và giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng. Do đó, công tác thẩm định dự án cần phải được thực hiện một cách nghiêm túc nhằm đưa ra được những kết luận chính xác nhất, đồng thời, đảm bảo thực hiện đúng tiến độ và không làm gián đoạn cơ hội đầu tư của khách hàng. Để làm được điều này thì các CBTĐ cần được cung cấp các trang thiết bị cần thiết và hiện đại giúp cho CBTD thuận tiện trong việc hoàn thành công việc của mình. Khi được Chi nhánh đầu tư nâng cấp trang thiết bị thì CBTD có thể tiến hành thẩm định một cách nhanh chóng, khoa học và đạt hiệu quả cao. Ngoài ra, đây cũng là một yếu tố giúp tăng uy tín cũng như tính
cạnh tranh của Ngân hàng so với các ngân hàng khác.
Mặt khác, hầu hết các CBTĐ đều dựa vào các thông tin do khách hàng cung cấp đề tiến hành thâm định dự án, vì vậy mà tính chính xác và trung thực của nguồn thông tin này chưa cao. Do đó, CBTĐ cần phải thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau như nguồn thông tin từ internet, từ nguồn thông tin liên
quan tới các dự án đã được ngân hàng cho vay từ trước, Trung tâm thông tin tín
dụng. Các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trong việc thẩm định tính khả thi về may tài chính của dự án tại Chi nhánh được thực hiện bằng phần mềm tính toán Excel. Vì vậy, để đảm bảo cho hoạt động của Chi nhánh đạt được hiệu quả cao và trôi chảy thì Chi nhánh cần phải đầu tư mua sắm, nghiên cứu trang thiết bị và phần mềm phân tích, tính toán tiện ích tạo điều kiện cho công tác thâm định diễn ra nhanh chóng và
hiệu quả cao.
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Dau tư 54B
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 113 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
2.2.1.5. Giải pháp về nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư
Thông tin là yếu tố vô cùng quan trọng trong Công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư. Khi có được nguồn thông tin đa dạng, đáng tin cậy thì đó là cơ sở dé
CBTĐ có thé đánh giá được tinh xác thực, khách quan từ những thông tin mà chủ
đầu tư cung cấp. Đồng thời, nguồn thông tin cũng là cách để Ngân hàng giảm thiểu
rủi ro trong quá trình xét duyệt cho vay đồi với dự án.
e Với thông tin thu thập được từ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng:
Những thông tin này chủ yếu được CBTĐ thu thập từ phía khách hàng vay vốn độ xác thực chưa cao, đo đó, CBTĐ cần phải được xem xét, so sánh, đối chiếu với các nguồn thông tin khác. Đây cũng chính là nguồn thông tin chủ yếu phục vụ cho công tác thâm định nên tính chính xác, đầy đủ của nguồn thông tin này rất cần thiết. Chi nhánh cần quy định cụ thể những giấy tờ cần thiết trong hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, tránh tình trạng thiếu giấy tờ, cần phải bổ sung, gây kéo dài thời gian thâm định dự án đầu tư
e Với thông tin thu thập được từ nội bộ hệ thông
Đây là nguồn thông tin quan trọng và đáng tin cậy mà CBTD có thể thu thập được. Dé dam bảo việc thu thập và xử lý thông tin có hiệu quả, tiết kiệm thời gian tìm kiếm thông tin và tăng cường khả năng theo dõi dự án của Chi nhánh.
Chi nhánh cần có một hệ thống cơ sở dir liệu sử dụng chung cho toàn hệ thống. Chi nhánh cần lưu lại và cập nhật thường xuyên các dữ liệu về những khách hàng có quan hệ tín dụng với hệ thống ngân hàng, số liệu của những dự án được Ngân hàng xem xét và thực hiện, các thông tin và quy định pháp luật về lĩnh vực đầu tư, xây đựng. Dé làm được điều này thì Chi nhánh thuê các chuyên gia lập trình giỏi dé thiết lập những phần mềm chuyên dụng và xây dựng một hệ thống mạng nội
bộ an toàn, ôn định.
e Với thông tin thu thập từ bên ngoài
Nguôn thông tin này khá đa dạng, phong phú và khách quan nhất, do đó, việc thu thập được thông tin từ nguồn này giúp cho CBTĐ có thể thẩm định các khía
SV: Nguyên Công Duy Lóp: Kinh tế Dau tư 54B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 114 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
cạnh tài chính, thị trường, kỹ thuật và đặc biệt là tính pháp ly của chủ đầu tư và dự
án. CBTĐ có thể thu thập được thông tin bằng những cách sau:
*_ Điều tra thực tế, nghiên cứu thị trường
Y Tìm hiểu thông tin các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, đối tác và các Tổ
chức tín dụng khác,...
* Thu thập thông tin qua các phương tiện thông tin dai chúng, qua mang
internet, báo chi...
* Thu thập thông tin từ tham khảo ý kiến các chuyên gia trong các lĩnh
vực kỹ thuật, công nghệ. thi trường...
2.2.1.6. Giải pháp về cán bộ thấm định
Công tác thẩm định dự án có hiệu quả hay không, kết quả thâm định có chính xác hay không, quy trình thâm định có được vận hành trơn tru hay không, thì nhân tố con người luôn là yếu tô quyết định. Do đó, dé nâng cao chất lượng thâm định thi việc nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ tham gia công tác thâm định là một việc
cần thiết. Trong thời gian tới Chi nhánh cần:
Thứ nhất, quy trình tuyển dụng CBTĐ cần chặt chẽ hơn dé có thé đánh giá đúng trình độ, năng lực của ứng viên dự tuyển. Chi nhánh nên giành phần lớn chỉ tiêu để tuyển những ứng viên đã có kinh nghiệm về thâm định dự án, quá trình công tác tốt, có đạo đức trong nghề. Ưu tiên tuyển những ứng viên có thêm các chứng chỉ về kỹ thuật, luật pháp.
Thứ hai, tăng cường đưa CBTĐ đi tham gia các khóa đào tạo nội bộ để nâng cao trình độ về nghiệp vụ, trang bị thêm cho các CBTĐ những kiến thức cần thiết liên quan đến kỹ thuật của dự án vì các CBTD chủ yếu là các cử nhân kinh tế. Bồi
dưỡng thêm kiến thức về luật pháp.
Thứ ba, nâng cao nhận thức của CBTĐ về đạo đức nghề nghiệp, để họ thấy được vai trò quan trọng của công tác thâm định và những hậu quả nghiệm trọng khi không được thực hiện một cách nghiệm túc. Có chế độ thưởng phạt phân minh, tiến hành khen thưởng đối với những CBTĐ có tinh thần hoàn thành nhiệm vụ xuất sắc
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Dau tư 54B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 115 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
và nghiêm khắc xử lý những CBTĐ có những hành vi cố ý làm sai quy định, cau kết với chủ đầu tư trong gian lận kết quả thâm định và làm đẹp h6 sơ vay vốn.
Thứ tw, có những chính sách đãi ngộ và chế độ phụ cấp thỏa đáng cho CBTD, lương thưởng xứng đáng với những công sức mà CBTD bỏ ra dé họ có thé yên tâm
công tác và nô lực thực hiện nhiệm vụ.
2.2.2. Kiến nghị
2.2.2.1. Kiến nghị với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền
Thứ nhất, Nhà nước cần tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, môi trường pháp lý liên quan đến hoạt động của các doanh nghiệp cần thông thoáng hơn, bớt những
thủ tục rườm rà, chồng chéo. quan liêu khiến cho chủ đầu tư mat nhiều thời gian và
bỏ lỡ cơ hội đầu tư. Khi có được môi trường như vậy, sẽ tạo điều kiện cho các chủ đầu tư cũng như Ngân hàng có những cơ sở pháp lý vững chắc phục vụ cho quá
trình thầm định dự án được minh bạch, rõ ràng hon.
Thứ hai, tình trạng hiện nay cho thấy các doanh nghiệp thường có công cụ kế
toán thô sơ hay các doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả thường làm giả các báo
cáo tài chính hoặc mua chuộc các công ty kiểm toán độc lập. Điều này gây ra những rủi ro cho Ngân hàng trong việc thẩm định không đúng với tình hình thật sự của chủ
đầu tư từ đó đưa ra những quyết định tài trợ vốn sai lầm và làm tăng nợ xấu. Do
vậy, Nhà nước đóng vai trò là chủ thể điều tiết nền kinh tế nên có những chế tài xử phạt nghiêm minh đối với những trường hợp chủ đầu tư có hành vi dối tra, tạo điều kiện cho Ngân hàng thâm định năng lực tài chính của chủ đầu tư được an toàn.
2.2.2.2. Kiến nghị với Chủ đầu tư
Thứ nhất, những tài liệu từ chủ đầu tư cung cấp là nguồn chính để Ngân hàng tiến hành thâm định năng lực tài chính của chủ đầu tư cũng như tính khả thi của dự
án. Do đó chủ đầu tư cần có thái độ hợp tác tích cực với Ngân hàng trong việc đưa ra những tài liệu chính xác, trung thực được kiểm toán bởi những công ty có uy tín.
Điều này tạo điều kiện cho Ngân hàng đảm bảo được tiến độ thâm định và không làm gián đoạn thời cơ đầu tư.
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Dau tư 54B