Bên cạnh những kết quả đạt được, HĐTD vẫn còn có những tồn tại nhất định, đòi hỏi ban lãnh đạo cũng như cán bộ nhân viên phải xem xét để liên tục nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng nhu cầu khách hàng và mang lại lợi nhuận cao cho NH.
Thứ nhất, tuy tỷ lệ nợ xấu thấp xong nợ có khả năng mất vốn lại chiếm tỷ
trọng cao khiến ACB phải tăng cường vấn đề trích lập dự phòng, như vậy cũng ảnh hưởng tới kết quả HĐKD. Ban lãnh đạo cần đôn đốc cán bộ TD nhắc nhở khách hàng, tiếp tục theo dõi những khoản nợ nhóm 5 và tích cực thực hiện công tác thu hồi nợ.
Thứ hai, ACB tập trung cho vay với KHCN trong khi đó lợi nhuận từ việc cho vay đối với doanh nghiệp, tổ chức thuộc các ngành nghề như khách sạn, xây dựng, thương mại,... tương đối cao. Như vậy, ACB chưa thực sự phát huy tối đa tiềm lực tài chính của mình khi tập trung TD vào một nhóm khách hàng thì khả năng gặp rủi ro rất cao. Hơn nữa, ACB hạn chế cho vay tín chấp, tuy hoạt động này đảm bảo an toàn vốn nhưng lại làm giảm tính cạnh tranh của NHTM. Hiện nay, có nhiều NHTM triển khai cho vay thế chấp với lãi suất cạnh tranh để tiếp cận nhiều đối tượng khách hàng và nâng cao lợi nhuận.
Thứ ba, TSĐB cho các khoản vay chủ yếu là BĐS. Đây là tài sản phổ biến được sử dụng để thế chấp vì tính thanh khoản tốt tuy nhiên loại tài sản đảm bảo này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro như về tính pháp lý và giá trị biến động thất thường,…
gây khó khăn cho ngân hàng khi thực hiện xử lý TSĐB. Do đó, ACB có thể yêu cầu khách hàng sử dụng các TSĐB khác như GTCG, hoặc xem xét kỹ tính pháp lý và
tính thanh khoản của TSĐB là BĐS.
Thứ tư, dư nợ chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn, trên lý thuyết các khoản vay này đảm bảo an toàn TD nhưng thực tế NH đang bỏ lỡ cơ hội cho vay dự án lớn, dài hạn. Tuy cho vay trung và dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhưng có thể mang lại lợi nhuận cao cho NH. ACB nên cơ cấu nguồn vốn hợp lý để vừa đảm bảo an toàn hệ
thống vừa mang lại lợi nhuận cao.
2.3.2.2. Những nguyên nhân a. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, khối lượng công việc của cán bộ TD khá lớn do đó công tác theo dõi mục đích sử dụng khoản vay của khách hàng không hiệu quả và chỉ mang tính chất đối phó. Hơn nữa, trình độ cán bộ TD còn nhiều tồn tại. Nguồn nhân lực của ACB chủ yếu là nguồn nhân lực trẻ, chưa có kinh nghiệm có thể phạm sai sót trong quá
trình TD, không cập nhật các quy định thường xuyên hoặc cố tình bỏ qua các bước
trong quy trình TD, cấu kết với khách hàng để làm giả giấy tờ, hồ sơ,… Đây là một trong những nguyên nhân khiến tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cao.
Thứ hai, các thông tin thu thập từ khách hàng chưa đầy đủ và khách quan, chủ
yếu dựa vào thông tin mà khách hàng cung cấp nên việc đánh giá và quyết định cho vay chưa hợp lý. Bên cạnh đó, quy trình tín dụng chưa thực sự chặt chẽ, đồng bộ
làm tăng rủi ro TD cho NH.
Thứ ba, nguồn vốn huy động được từ dân cư chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn. Để
đảm bảo an toàn TD, tăng khả năng thanh khoản ACB đã thực hiện cơ cấu dư nợ
TD chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Hơn nữa, dưới sự chỉ đạo của NHNN, ACB đã
hạn chế sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn. Đây là nguyên nhân khiến dư nợ cho vay ngắn hạn tại ACB chiếm tỷ trọng lớn và có xu hướng tăng.
b. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, do dịch tả lợn châu Phi, hạn mặn khốc liệt ở miền Tây và dịch bênh Covid19,… diễn ra gần đây đã ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình sản xuất, cung ứng dịch vụ, khiến nhiều doanh nghiệp giải thể. Nếu các hộ gia đình, các doanh nghiệp vay vốn làm ăn không hiệu quả sẽ không có khả năng trả nợ cho NH. Đây là nguyên nhân khiến nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng cao trong những năm qua.
Thứ hai, thông tin khách hàng cung cấp cho NH là một trong những nhân tố
quan trọng, là cơ sở để NH ra quyết định TD. Tuy nhiên, có trường hợp khách hàng cố tình cung cấp thông tin, số liệu không trung thực như TSĐB, BCTC, ngụy tạo uy tín,… để được cấp TD. Nếu cán bộ TD không tỉnh táo và kịp thời phát hiện sẽ gây nhiều tổn thất cho NH.
Thứ ba, nguyên nhân khách hàng chủ yếu của ACB chủ yếu là KHCN là do hiện nay nhiều KHDN khó tiếp cận với các khoản vay của NH. BCTC của các doanh nghiệp thường không trung thực và thiếu tính minh bạch. Các doanh nghiệp, tổ chức có nhu cầu vay vốn phải tiến hành kiểm toán theo quy định. Tuy nhiên hầu hết các doanh nghiệp, tổ chức không thực hiện kiểm toán báo cáo hàng năm do chi phí cao, điều này là rào cản để tiếp cận nguồn vốn đối với các doanh nghiệp, tổ
chức. Hơn nữa, một số doanh nghiệp gian lận cố ý hoạch toán tăng chi phí, giảm lợi nhuận trước thuế để trốn thuế. Do đó, khi NH phân tích kết quả HĐKD thì không thuộc diện được cấp TD.
Thứ tư, TSĐB là BĐS có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro về tính pháp lý hoặc thanh khoản. BĐS dùng để thế chấp có thể do nhiều người đứng tên, tài sản nằm trong diện bị giải tỏa hoặc bị hư hỏng do cháy nổ,…khiến quá trình xử lý TSĐB gặp nhiều khó khăn, ngân hàng không thể thu hồi khoản vay, đây là nguyên nhân khiến nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng lớn trong nợ xấu.
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Trong nội dung chương 2 đã đưa ra thông tin khái quát về ACB như lịch sử
hình thành, cơ cấu tổ chức, cũng như các thông tin liên quan tới hoạt động tín dụng giai đoạn 2017-2019. Từ số liệu và thông tin, ta thấy bên cạnh những thành tích đạt được thì vẫn tồn tại nhiều hạn chế và chỉ ra nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn tới những thiếu sót này. Để nâng cao chất lượng tín dụng cần xem xét kỹ lưỡng, nghiêm túc để đưa ra các biện pháp cụ thể khắc phục kịp thời những hạn chế mà
ngân hàng gặp phải.
Sau đây, khóa luận sẽ đưa ra những giải pháp cho ACB cũng như đề xuất kiến nghị đến NHNN và các ban ngành liên quan với mục đích nâng cao CLTD của hệ thống.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU TRONG NHỮNG NĂM TIẾP THEO