CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH
2.1.2. Vài nét về hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh
Nhận thức đƣợc tầm quan trọng trong việc mở rộng hoạt động tín dụng tại chi nhánh thông qua phát triển khách hàng doanh nghiệp, những năm vừa qua chi nhánh luôn nỗ lực mở rộng cả về quy mô, số lƣợng và dƣ nợ cho vay đối với KHDN. Tại trụ sở chính của chi nhánh có riêng Bộ phận Tín dụng hội sở với hoạt động tín dụng chủ yếu với KHDN trên địa bàn tỉnh.
Bảng sau đây tập hợp những số liệu liên quan đến hoạt động tín dụng KHDN tại Agribank chi nhánh Thanh Hóa trong giai đoạn 2012 – 2014:
Bảng 2.3: Số liệu hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Thanh Hóa từ năm 2012 – 2014
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm
Chỉ tiêu
2012 2013 2014
So sánh 2013 với 2012
So sánh 2014 với 2013 1. Tổng dƣ nợ tại chi nhánh 11.543 13.919 16.419 2.376 2.500 - Dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp 3.619 3.919 4.145 300 226
- Tỷ trọng dƣ nợ KHDN 31,35% 28,16% 25,25% -3.19% -2,91%
2. Số lƣợng khách hàng tại chi nhánh 204.323 219.962 237.197 15.639 17.235
- Số lƣợng KHDN 778 727 677 -51 -50
- Tỷ trọng về số lƣợng KHDN 0,38% 0,33% 0,29% -0,05% -0,04%
- Số lƣợng KHDN có nợ quá hạn 30 31 42 1 11
- Số lƣợng KHDN có nợ xấu 26 25 38 -1 13
3. Nợ quá hạn toàn chi nhánh 195 216 182 21 -34
- Nợ quá hạn đối với KHDN 109 167 124 58 -43
- Tỷ lệ nợ quá hạn toàn chi nhánh 1,69% 1,55% 1,11% -0,14% -0,44%
- Nợ quá hạn đối với KHDN/Tổng dƣ nợ 0,94% 1,20% 0,76% 0,26% -0,44%
- Nợ quá hạn đối với KHDN/tổng dƣ nợ quá
hạn 55,9% 77,31% 68,13% 21,42% -9,18%
- Nợ quá hạn đối với KHDN/Tổng dƣ nợ
KHDN 3,01% 4,26% 2,99% 1,25% -1,27%
4. Nợ xấu toàn chi nhánh 127 180 142 53 -38
- Nợ xấu đối với KHDN 104,5 155,7 113 51,2 -42,7
- Tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh 1,1% 1,29% 0,86% 0,19% -0,43%
- Nợ xấu đối với KHDN/Tổng dƣ nợ 0,91% 1,12% 0,69% 0,21% -0,43%
- Nợ xấu đối với KHDN/Tổng nợ xấu 82,28% 86,5% 79,58% 4,22% -6,92%
- Nợ xấu đối với KHDN/Tổng dƣ nợ
KHDN 2,89% 3,97% 2,73% 1,09% -1,25%
Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm (2012-2014)của Chi nhánh
Trong 3 năm vừa qua, mặc dù xét về số lƣợng khách hàng thì KHDN chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số khách hàng tại chi nhánh tuy nhiên xét về dƣ nợ cho vay, tỷ trọng dƣ nợ cho vay KHDN khá cao, chiếm 1/3 tổng dƣ
nợ của chi nhánh. Năm 2014 tại chi nhánh chỉ có 677 khách hàng doanh nghiệp trên tổng số 237.197 khách hàng, chiếm 0,29%% về số lƣợng khách hàng song lại chiếm 25,25% tổng dƣ nợ. Tỷ trọng dƣ nợ KHDN của chi nhánh năm 2013 và 2012 lần lƣợt là 28,16% và 31,35%.
So với năm 2013, năm 2014 có sự tăng trưởng nhất định về dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. Dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh năm 2014 đạt 4.145 tỷ tăng 5,77% so với năm 2013. Năm 2014 cùng với sự phục hồi của nền kinh tế và các chính sách từ chính phủ, hoạt động tín dụng đã có sự tăng trưởng trở lại, nhờ vậy hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp cũng có sự gia tăng đáng kể.
Biểu đồ sau mô tả về sự biến động dƣ nợ tín dụng KHDN theo nhóm nợ trong 3 năm vừa qua:
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dƣ nợ KHDN theo nhóm nợ tại Agribank Thanh Hóa trong năm 2012 - 2014
Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm (2012-2014)của Chi nhánh
So với năm 2013 chất lƣợng tín dụng của chi nhánh nói chung và chất
lƣợng tín dụng đối với KHDN nói riêng đã đƣợc cải thiện đáng kể. Năm 2014 tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh là 0,86% giảm 0,43% so với năm 2013 và tỷ lệ nợ xấu KHDN là 0,69% giảm 0,43% so với năm 2013. Và tỷ trọng nợ xấu của KHDN trên tổng nợ xấu cũng giảm từ 86,5% năm 2013 xuống còn 79,58%
năm 2014. Tuy nhiên, ta có thể thấy tỷ trọng nợ xấu KHDN vẫn chiếm phần lớn trong tổng dƣ nợ xấu của toàn chi nhánh.
Về số lƣợng khách hàng, nếu trong năm 2012 chi nhánh có 778 KHDN thì trong số đó chỉ có 30 khách hàng có nợ quá hạn (26 khách hàng nợ xấu), tỷ lệ số lƣợng KHDN có nợ quá hạn là 3,86% và tỷ lệ có nợ xấu là 3,34%.
Đến năm 2013, 2014 mặc dù số lƣợng KHDN có sụt giảm nhƣng số lƣợng khách hàng có nợ quá hạn và nợ xấu lại có sự gia tăng. Năm 2013, chi nhánh có 727 KHDN thì trong số đó có 31 khách hàng có nợ quá hạn (25 khách hàng có nợ xấu). Sự gia tăng đáng kể về số lƣợng KHDN bị nợ quá hạn và nợ xấu ngoài nguyên nhân từ công tác thẩm định của chi nhánh có sự ảnh hưởng không nhỏ từ sự khủng hoảng kinh tế và hậu quả để lại là sự bùng phát nợ xấu tại các NHTM trong các năm tiếp theo.
Tính đến thời điểm 31/12/2014, nợ quá hạn là 182 tỷ, tổng nợ xấu của toàn Chi nhánh Thanh Hóa là 142 tỷ chiếm 0,86%% tổng dƣ nợ của chi nhánh.
Trong số đó, nợ quá hạn của KHDN là 124 tỷ chiếm 1,11% trên tổng dƣ nợ quá hạn toàn chi nhánh và chiếm 2,99% trên tổng dƣ nợ KHDN. Nợ xấu của KHDN năm 2014 là 113 tỷ chiếm 79,58%% trên tổng nợ xấu toàn chi nhánh và chiếm 2,73%% trên tổng dƣ nợ KHDN. So với năm 2013 thì năm 2014 tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu KHDN giảm đáng kể. Điều đó cho thấy chất lƣợng tín dụng KHDN tại chi nhánh cũng đã có sự cải thiện. Tuy nhiên, tỷ trọng nợ xấu KHDN trên tổng nợ xấu toàn chi nhánh vẫn chiểm tỷ trọng cao, đặc biệt tại Hội sở với số lƣợng KHDN nhiều và chủ yếu là khách hàng lớn.
Bảng 2.4. Bảng số liệu hoạt động tín dụng KHDN tại Hội sở Agribank Thanh Hóa những năm gần đây
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm Chỉ tiêu
2012 2013 2014
So sánh 2013 với
2012
So sánh 2014 với
2013
Tổng dƣ nợ 1.628 1.828 1.970 200 142
Trong đó
- Dƣ nợ KHDN 1.608 1.803 1.945 195 142
Số lƣợng khách hàng 242 288 307 46 19
- Số lƣợng KHDN 87 86 78 -1 -8
- Tỷ trọng về số lƣợng KHDN 35,95% 29,86% 25,41% -6,09% -4,45%
Nợ quá hạn 28,48 56,37 63,1 27,89 6,73
- Nợ quá hạn đối với KHDN 28,46 56,36 63,1 27,9 6,74
- Tỷ lệ nợ quá hạn 1,75% 3,08% 3,20% 1,33% 0,12%
Nợ xấu 25,41 54,66 63,1 29,25 8,44
- Nợ xấu đối với KHDN 25,41 54,66 63,1 29,25 8,44
- Tỷ lệ nợ xấu 1,56% 2,99% 3,20% 1,43% 0,21%
Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm (2012-2014)của Chi nhánh
Tại Hội sở của Agribank Chi nhánh Thanh Hóa đối tƣợng chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp, số ít khách hàng cá nhân vay thấu chi tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng vay cầm cố sổ tiết kiệm.