Chương 2. QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA ĐƠN VỊ PHỤ THUỘC DOANH NGHIỆP
2.2 Hoạt ủộng của ủơn vị phụ thuộc doanh nghiệp
2.2.3.1 Thành lập chi nhánh
Điều kiện thành lập
Cỏc doanh nghiệp ủược thành lập chung theo luật doanh nghiệp với nguyờn tắc tự do kinh doanh không hạn chế số lượng chi nhánh doanh nghiệp muốn lập.
Tuy nhiờn, một số ngành liờn quan ủến lĩnh vực tài chớnh hoặc chi nhỏnh của doanh nghiệp nước ngoài thỡ doanh nghiệp buộc phải cú những ủiều kiện nhất ủịnh mới lập ủược chi nhỏnh ủiển hỡnh là cỏc ngõn hàng thương mại vỡ ủõy là một ngành quan trọng trụng nền kinh tế khi cú rủi ro ủối với ngành ngõn hàng thỡ hậu quả ủể lại cho nền kinh tế và xó hội lớn mà chi nhỏnh ủược xem là một doanh nghiệp thu nhỏ thỡ hoạt ủộng của nú cũng ảnh hưởng nhất ủịnh trọng một giới hạn nhất ủịnh vỡ vậy muốn mở chi nhỏnh ngõn hàng phải ủỏp ứng cỏc ủiều
GVHD: Đoàn Nguyễn Minh Thuận SVTH: Lê Thanh Thúy 34 kiện sau một năm kể từ ngày khai trương hoạt ủộng, ngõn hàng thương mại ủược mở sở giao dịch, chi nhỏnh khi ủỏp ứng ủủ cỏc ủiều kiện sau25:
- Hoạt ủộng kinh doanh cú lói trong năm trước liền kề năm ủề nghị mở
sở giao dịch, chi nhỏnh; ủảm bảo cỏc tỷ lệ an toàn trong hoạt ủộng ngõn hàng; phõn loại nợ, trớch lập ủủ dự phũng rủi ro theo quy ủịnh;
tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ dưới 3% tại thời ủiểm ủề nghị mở sở giao dịch, chi nhánh;
- Cú bộ mỏy quản trị, ủiều hành và kiểm toỏn nội bộ hoạt ủộng cú hiệu
quả;
- Cú hệ thống kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ theo quy ủịnh của Ngõn hàng
Nhà nước;
- Cú hệ thống thụng tin ủỏp ứng yờu cầu quản lý trực tuyến của ngõn hàng thương mại; chấp hành ủỳng chế ủộ bỏo cỏo thống kờ theo quy ủịnh của Ngõn hàng Nhà nước;
- Cú quy ủịnh nội bộ bằng văn bản ủể quản lý sở giao dịch, chi nhỏnh
ủảm bảo hoạt ủộng an toàn, hiệu quả, ủỳng quy ủịnh của phỏp luật;
- Không bị Thanh tra Ngân hàng xử phạt hành chính tổng cộng từ ba mươi triệu ủồng trở lờn trong thời gian một năm tớnh ủến thời ủiểm ủề nghị mở sở giao dịch, chi nhánh;
- Số chi nhỏnh ngõn hàng thương mại ủược mở phải ủảm bảo:
Trong ủú:
- C là vốn ủiều lệ của ngõn hàng thương mại (tớnh bằng tỷ ủồng Việt Nam).
- N1 là số chi nhỏnh ủó mở và ủề nghị mở tại thành phố Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh.
- N2 là số chi nhỏnh ủó mở và ủề nghị mở tại ủơn vị hành chớnh ngoài thành phố Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh.
Doanh nghiệp nước ngoài muốn thành lập chi nhỏnh tại Việt Nam phải ủỏp ứng cỏc ủiều kiện: Là thương nhõn ủược phỏp luật nước nơi thương nhõn ủú
25 Điều 6 khoản 2 Quy ủịnh về mạng lưới hoạt ủộng của ngõn hàng thương mại (Ban hành kốm theo Quyết ủịnh số 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29 thỏng 4 năm 2008 của Thống ủốc Ngõn hàng Nhà nước)
100 tỷ x N1 + 50 tỷ x N2 < C
GVHD: Đoàn Nguyễn Minh Thuận SVTH: Lê Thanh Thúy 35 thành lập hoặc ủăng ký kinh doanh cụng nhận hợp phỏp; ủó hoạt ủộng khụng dưới 05 năm, kể từ khi thành lập hoặc ủăng ký kinh doanh hợp phỏp26.
Cỏc ủiều kiện cần thiết cho hoạt ủộng của một chi nhỏnh; doanh nghiệp phải ủăng ký hoạt ủộng chi nhỏnh theo trỡnh tự gửi thụng bỏo lập chi nhỏnh ủến phũng ủăng ký kinh doanh cấp tỉnh nơi ủặt chi nhỏnh, cú quyết ủịnh bằng văn bản và bản sao biờn bản họp của Hội ủồng thành viờn ủối với cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn hai thành viờn trở lờn, của chủ sở hữu cụng ty hoặc hội ủồng thành viờn hoặc Chủ tịch cụng ty ủối với cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn một thành viờn, của Hội ủồng quản trị ủối với cụng ty cổ phần, của cỏc thành viờn hợp danh ủối với cụng ty hợp danh về việc thành lập chi nhỏnh; bản sao hợp lệ quyết ủịnh bổ nhiệm người ủứng ủầu chi nhỏnh; bản sao hợp lệ một trong cỏc giấy tờ chứng thực cỏ nhõn của người ủứng ủầu chi nhỏnh; ủối với chi nhỏnh kinh doanh cỏc ngành, nghề phải có chứng chỉ hành nghề thì phải có thêm bản sao hợp lệ chứng chỉ hành nghề của người ủứng ủầu chi nhỏnh hoặc của cỏ nhõn khỏc theo quy ủịnh của phỏp luật chuyờn ngành. Đối với ngành nghề kinh doanh cú ủiều kiện về vốn phỏp ủịnh, doanh nghiệp nước ngoài muốn thành lập chi nhỏnh tại Việt Nam phải cấp vốn cho chi nhỏnh của mỡnh bằng với mức vốn phỏp ủịnh của ngành nghề kinh doanh cú ủiều kiện vốn tại Việt Nam. Tờn chi nhỏnh phải ủược viết bằng các chữ cái trong bảng chữ cái Tiếng Việt, có thể kèm theo các chữ cái F, J, Z, W, chữ số và ký hiệu, phỏt õm ủược; tờn chi nhỏnh phải mang tờn doanh nghiệp ủồng thời kốm theo cụm từ "Chi nhỏnh" ủối với ủăng ký thành lập chi nhỏnh, Đối với những doanh nghiệp nhà nước khi chuyển thành ủơn vị hạch toỏn phụ thuộc do yờu cầu tổ chức lại thỡ ủược phộp giữ nguyờn tờn doanh nghiệp nhà nước trước khi tổ chức lại27.
Trình tự thành lập chi nhánh
Đối với doanh nghiệp trong nước28, khi thành lập chi nhánh doanh nghiệp phải gửi thụng bỏo lập chi nhỏnh tới Phũng Đăng ký kinh doanh cấp tỉnh nơi ủặt chi nhánh. Nội dung thông báo gồm:
Mã số doanh nghiệp;
Tờn và ủịa chỉ trụ sở chớnh của doanh nghiệp;
Tờn chi nhỏnh dự ủịnh thành lập;
Địa chỉ trụ sở chi nhánh;
Nội dung, phạm vi hoạt ủộng của chi nhỏnh;
26 Điều 4 khoản 2 nghị ủịnh 72/2006/NĐ-CP
27 Điều 18 nghị ủịnh 43/2010/NĐ-CP
28 Điều 33 nghị ủịnh 43/2010/NĐ-CP
GVHD: Đoàn Nguyễn Minh Thuận SVTH: Lê Thanh Thúy 36 Họ, tên, nơi cư trú, số Giấy chứng minh nhân dân hoặc Hộ chiếu hoặc
chứng thực cỏ nhõn hợp phỏp khỏc theo quy ủịnh của phỏp luật của người ủứng ủầu chi nhỏnh;
Họ, tờn, chữ ký của người ủại diện theo phỏp luật của doanh nghiệp.
Kốm theo thụng bỏo quy ủịnh tại khoản này, phải cú:
Quyết ủịnh bằng văn bản và bản sao biờn bản họp của Hội ủồng thành viờn ủối với cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn hai thành viờn trở lờn, của chủ sở hữu cụng ty hoặc Hội ủồng thành viờn hoặc Chủ tịch cụng ty ủối với cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn một thành viờn, của Hội ủồng quản trị ủối với cụng ty cổ phần, của cỏc thành viờn hợp danh ủối với công ty hợp danh về việc thành lập chi nhánh;
Bản sao hợp lệ quyết ủịnh bổ nhiệm người ủứng ủầu chi nhỏnh;
Bản sao hợp lệ một trong cỏc giấy tờ chứng thực cỏ nhõn quy ủịnh của phỏp luật của người ủứng ủầu chi nhỏnh.
Đối với chi nhánh kinh doanh các ngành, nghề phải có chứng chỉ hành nghề thỡ phải cú thờm bản sao hợp lệ chứng chỉ hành nghề của người ủứng ủầu chi nhỏnh hoặc của cỏ nhõn khỏc theo quy ủịnh của phỏp luật chuyờn ngành.
Sau khi nhận ủược hồ sơ hợp lệ của doanh nghiệp, Phũng ủăng ký kinh doanh cấp tỉnh nhập thụng tin vào Hệ thống thụng tin ủăng ký doanh nghiệp quốc gia ủể yờu cầu mó số chi nhỏnh sau ủú cấp Giấy chứng nhận ủăng ký hoạt ủộng chi nhánh.
Trường hợp doanh nghiệp lập chi nhánh tại tỉnh, thành phố khác nơi doanh nghiệp ủặt trụ sở chớnh thỡ trong thời hạn bảy ngày làm việc, kể từ ngày ủược cấp Giấy chứng nhận ủăng ký hoạt ủộng chi nhỏnh doanh nghiệp phải thụng bỏo bằng văn bản tới Phũng Đăng ký kinh doanh cấp tỉnh nơi doanh nghiệp ủặt trụ sở chớnh ủể bổ sung vào hồ sơ ủăng ký doanh nghiệp và ủược cấp lại Giấy chứng nhận ủăng ký doanh nghiệp.
Đối với doanh nghiệp nước ngoài29, Hồ sơ ủề nghị cấp Giấy phộp thành lập chi nhánh gồm:
Đơn ủề nghị cấp Giấy phộp thành lập Chi nhỏnh theo mẫu của Bộ Thương mại (nay là bộ Cụng thương) do ủại diện cú thẩm quyền của thương nhân nước ngoài ký;
Bản sao Điều lệ hoạt ủộng của Chi nhỏnh, trong ủú quy ủịnh rừ phạm vi ủy quyền cho người ủứng ủầu Chi nhỏnh;
29 Điều 5 nghị ủịnh 72/2006/NĐ-CP
GVHD: Đoàn Nguyễn Minh Thuận SVTH: Lê Thanh Thúy 37 Bản sao Giấy ủăng ký kinh doanh hoặc giấy tờ cú giỏ trị tương ủương
của thương nhõn nước ngoài ủược cơ quan cú thẩm quyền nơi thương nhõn nước ngoài thành lập hoặc ủăng ký kinh doanh xỏc nhận. Trong trường hợp Giấy ủăng ký kinh doanh hoặc giấy tờ cú giỏ trị tương ủương cú quy ủịnh thời hạn hoạt ủộng của thương nhõn nước ngoài thỡ thời hạn ủú phải cũn ớt nhất là 03 năm;
Báo cáo tài chính có kiểm toán hoặc tài liệu khác có giá trị tương ủương chứng minh sự tồn tại và cỏc hoạt ủộng thực sự của thương nhân nước ngoài trong năm tài chính gần nhất.
Cỏc giấy tờ trờn phải dịch ra tiếng Việt, ủược cơ quan ủại diện ngoại giao, cơ quan lãnh sự của Việt Nam ở nước ngoài chứng nhận và thực hiện việc hợp phỏp hoỏ lónh sự theo quy ủịnh của phỏp luật Việt Nam.
Đối với việc thành lập Chi nhánh, trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày nhận ủủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Thương mại hoàn thành việc thẩm ủịnh và cấp cho thương nhân nước ngoài Giấy phép thành lập Chi nhánh và gửi bản sao Giấy phép tới Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Sở Thương mại, cơ quan thuế, cơ quan thống kê, cơ quan cụng an cấp tỉnh nơi Chi nhỏnh ủặt trụ sở.