PHÁT TRIỂN KINH TẾ NÔNG THÔN
1.3. Kinh nghiệm nước ngoài về tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân và bài học cho Việt Nam
1.3.1. Hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins, Québec – Canada [42]
Mô hình hệ thống
Hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins, Quesbec – Canada phân thành 2 hệ thống riêng biệt:
Một là, Hệ thống các tổ chức hợp tác: Bao gồm các tổ chức hoạ động theo nguyên tắc hợp tác xã và không vì mục tiêu lợi nhuận đ à: các QTDND cơ sở, Quỹ tín dụng Tr ng ương Li n đoàn Q ỹ An toàn Cơ q an ch sử à Cơ q an Phát triển Quốc tế Desjardins. Các tổ chức nà đ cao tôn chỉ, mục đích à ản chất hợp tác xã, thực hiện nhiệm vụ trực tiếp cung cấp cho thành viên các d ch vụ tài chính, ti n tệ, tuyên truy n, giáo dục v l ch sử, tính chất và mục tiêu hợ ác ương trợ của hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins.
Hai là, hệ thống các doanh nghiệp: Hệ thống này bao gồm các doanh nghiệp hoạ động vì mục tiêu lợi nhuận cũng giống như các doanh nghiệ nh hường khác trong n n kinh tế, tức là thực hiện các hoạ động inh doanh q a đ nâng cao năng lực tài chính và hiệu quả kinh tế cho hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins.
Tổ chức và hoạt động của các bộ phận chủ yếu cấu thành hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins
- Quỹ tín dụng cơ sở
Mỗi Quỹ tín dụng cơ sở là mộ há nhân được tổ chức theo các hợp tác xã, được hạch oán độc lập, hoạ động theo nguyên tắc tự chủ, tự ch u trách nhiệm v kết quả tài chính của mình.
V tổ chức, Quỹ tín dụng Desjardins tiêu biểu cho mô hình tách bạch chức năng q ản tr đi u hành và kiểm soá ; heo đ cơ cấu bộ máy bao gồm: HĐTV HĐQT HĐGS à Cơ q an đi u hành.
V hoạ động, các Quỹ tín dụng Desjardins đã đạ đến r nh độ phát triển rất cao với quy mô hoạ động và trang thiết b hiện đại không h thua kém các NHTM.
Các thành viên có thể thực hiện các giao d ch với Quỹ tín dụng Desjardins thông qua mạng internet 24/24 giờ.
- Quỹ tín dụng Trung ương Desjardins
Là tổ chức tài chính của hệ thống quỹ tín dụng Desjardins với các nhiệm vụ chủ yế như: Làm đại diện cho hệ thống quỹ tín dụng Desjardins tham gia vào Hiệp hội thanh toán quốc gia; tìm kiếm nguồn vốn cho hệ thống trên th rường tài chính rong nước và quốc tế; quản lý, đ ư ng ồn vốn khả dụng dư hừa cho các quỹ tín dụng; cung cấp các d ch vụ hối đoái và tài chính cho các đơn cấu thành hệ thống quỹ tín dụng Desjardins các cơ q an sự nghiệp của Nhà nước (như ệnh viện rường học,...), các doanh nghiệp bán công, các doanh nghiệp vừa và lớn; hỗ trợ việc cung cấp các d ch vụ tài chính và cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ;... V nguyên tắc hoạt động, Quỹ tín dụng Tr ng ương Desjardins chủ yếu thực hiện nh ng hoạt động mà từng quỹ tín dụng Desjardins không đủ khả năng thực hiện một cách riêng rẽ.
Nguồn vốn hoạt động chủ yếu của Quỹ tín dụng Trung ương Desjardins bao gồm nguồn vốn tự có (trong đó vốn đi u lệ thuộc quy n sở h u của Liên đoàn), ti n gửi của các quỹ tín dụng, các nguồn vốn rong nước, các nguồn vốn trên th rường quốc tế.
Quỹ tín dụng Trung ương Desjardins thực hiện cho vay đối với các quỹ tín dụng, các doanh nghiệp trong hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins, các doanh nghiệp vừa (hợp tác với các quỹ tín dụng) và các doanh nghiệp lớn (cho vay trực tiếp hoặc hợp vốn với các NHTM). Ngoài ra, Quỹ tín dụng Trung ương Desjardins còn cho vay đối với các tổ chức, cơ quan của Nhà nước.
- Liên đoàn
Liên đoàn quỹ tín dụng Desjardins là tổ chức đi u phối của hệ thống quỹ tín dụng Desjardins, có chức năng đại diện quy n lợi, xây dựng đ nh hướng chiến ược, lập kế hoạch hoạt động, quy đ nh các chuẩn mực chung, đi u hoà vốn khả
dụng cho các quỹ tín dụng cơ sở (thông qua Quỹ tín dụng Tr ng ương Desjardins), đi u phối và giám sát toàn bộ hoạ động của hệ thống quỹ tín dụng Desjardins.
Tổ chức của Liên đoàn Cơ cấu dân chủ:
+ ĐHTV khu vực: Đ a bàn hoạt động của các quỹ tín dụng Desjardins được chia thành 17 khu vực. Sự phân chia này nhằm đảm bảo cho các quỹ tín dụng được tham gia một cách hài hoà và dân chủ vào quy trình ra quyết đ nh của Liên đoàn.
+ Hội đồng đại diện khu vực: Mỗi khu vực có một Hội đồng đại diện khu vực gồm 15 thành viên, trong đó gồm 10 người làm việc tự nguyện h ng hưởng ương à 5 Giám đốc quỹ tín dụng do ĐHTV khu vực b u ra. Chủ t ch Hội đồng đại diện khu vực đồng thời là thành viên HĐQT của Liên đoàn.
+ Đại hội đại biểu cấp Liên đoàn: Gồm 256 đại biểu, trong đó 255 thành viên của 17 Hội đồng đại diện khu vực và Chủ t ch Liên đoàn. Đại hội dại biểu cấp Liên đoàn b u ra Chủ t ch Liên đoàn và 4 Giám đốc quỹ tín dụng cơ sở tham gia vào thành viên HĐQT của Liên đoàn.
+ Đại hội Liên đoàn: Gồm đại biểu của tất cả các quỹ tín dụng Desjardins được b u theo tỷ lệ quy đ nh. Tham dự đại hội Liên đoàn còn có các thành viên của Hội đồng đại diện khu vực và thành viên của HĐQT Liên đoàn. Nhiệm vụ chủ yếu của đại hội Liên đoàn là quyết đ nh v các đ nh hướng chiến ược, sứ mệnh và các dự án lớn của hệ thống quỹ tín dụng Desjardins.
+ HĐQT Liên đoàn: Có 22 thành viên gồm 17 Chủ t ch Hội đồng đại diện khu vực, 4 Giám đốc quỹ tín dụng do đại hội Liên đoàn b u ra và Chủ t ch Liên đoàn. HĐQT Liên đoàn ch u trách nhiệm quản lý, xây dựng đ nh hướng, lập kế hoạch, đi u phối và giám sát các hoạt động của hệ thống Desjardins.
Cơ cấu điều hành:
+ Chủ t ch Liên đoàn đồng thời à người đứng đ u bộ máy đi u hành của Liên đoàn. Cơ cấu bộ máy đi u hành của Liên đoàn gồm các bộ phận ở Hội sở chính à 19 Văn hòng h ực.
+ Hội sở chính của Liên đoàn gồm nhi u bộ phận nghiệp vụ ch u trách nhiệm v từng ĩnh ực hoạt động cụ thể như: Văn hòng TTK; VPGS; Ban kiểm toán nội bộ; Ban Kế hoạch chiến ược, phát triển hợp tác xã và Hỗ trợ quản lý dự án; Ban đào tạo nhân lực; các tiểu ban đặc trách v th rường tiêu dùng, th rường doanh nghiệp, quản lý đơn kinh doanh, tài chính- quản tr , quản lý rủi ro liên kết, vận hành và nhân lực, công nghệ thông tin ...
+ Văn hòng h ực có chức năng c ng cấp cho các quỹ tín dụng các d ch vụ v marketing, quản lý rủi ro liên kết, công nghệ thông tin ... Cơ cấu tổ chức của Văn hòng h vực gồm có các bộ phận nghiệp vụ chủ yế như: ư ấn quản lý, kinh doanh với cá nhân, kinh doanh với doanh nghiệp, phát triển nguồn nhân lực, phát triển hợp tác xã và thông tin tuyên truy n.
Hoạt động của Liên đoàn
Liên đoàn thực hiện việc xây dựng các đ nh hướng cho cả hệ thống: các dự án của các Quỹ tín dụng có liên quan đến đ nh hướng chính sách của hệ thống và có ảnh hưởng đến h nh ượng của hệ thống đ u phải được Liên đoàn thông qua; là người phát ngôn chính thức của hệ thống v các vấn đ liên quan đến quy n lợi chung của hệ thống. Với danh nghĩa đó, Liên đoàn ch u trách nhiệm đại diện cho hệ thống trong các mối quan hệ ở cấp khu vực, quốc gia và quốc tế; thực hiện các chức năng đại diện rước các cơ q an của Chính phủ v các vấn đ luật lệ liên quan đến hệ thống với sự phối hợp của các bên liên quan; xem xét các vấn đ v quảng bá, thúc đẩy phát triển thể chế, việc sử dụng biể ượng à danh nghĩa của các đơn cấu thành hệ thống; đi u phối việc quảng cáo và đưa các d ch vụ của quỹ tín dụng ra th trường; xác đ nh và thực hiện các mối quan hệ đối tác nhằm tạo thuận lợi cho hệ thống phát triển và tối ư hoá hiệu quả hoạt động với sự phối hợp của các quỹ tín dụng.
- Các tổ chức hỗ trợ phát triển hệ thống
Ngoài các ổ chức cơ ản n r n hệ hống q ỹ ín dụng Desjardins còn c các ổ chức hỗ rợ há riển hệ hống gồm:
Quỹ An toàn Desjardins
Q ỹ An toàn được hành ậ nhằm mục i xâ dựng à q ản ý mộ ng ồn ngân q ỹ mang ính hả dụng; hoạ động ương rợ ợi ích của các q ỹ ín dụng;
ảo đảm hả năng hanh oán của các q ỹ ín dụng h ng q a iệc đ ng ai rò q ản ý hoặc ài rợ h n hâm hụ mà q ỹ dự r ch ng của q ỹ ín dụng h ng hể ù đắ được à c ối cùng à nhằm hỗ rợ iệc hanh oán các hoản ỗ mà các hành i n của q ỹ ín dụng c hể hải gánh ch hi q ỹ ín dụng đ đ ng cửa.
Việc hành ậ q ỹ an toàn đã mang ại nh ng ợi ích to ớn à rấ c ý nghĩa đối ới hệ hống q ỹ ín dụng Desjardins; đ à: ảo ệ ín các q ỹ ín dụng; làm ăng òng in của c ng ch ng đối ới các q ỹ ín dụng; gi g n tính ự chủ à ự do hành động của hệ hống q ỹ ín dụng Desjardins; giải q ế được các khó hăn ài chính cũng như mộ số ấn đ hác đối ới các q ỹ ín dụng; giảm nhẹ gánh nặng h ế cho hệ hống. Đặc iệ nhờ có q ỹ an toàn n n các q ỹ ín dụng Desjardins chỉ hải nộ 1/2 hí đ ng góp (thông qua q ỹ an toàn) vào Công Bảo hiểm ti n gửi Québec.
Trung tâm đào tạo cán bộ
Hệ hống q ỹ ín dụng Desjardins có Tr ng âm đào ạo Mi n Đông và Tr ng âm đào ạo mi n Tâ . Cơ cấ ổ chức của 2 Trung tâm rấ gọn nhẹ: gồm nhân i n chính hức à cộng ác i n ( à giảng i n giáo sư ở các rường đại học hoặc ch n gia các ĩnh ực liên quan đến hoạ động của q ỹ ín dụng).
Với cơ cấ ổ chức hoàn hiện như r n à q m hoạ động ngày càng phát riển sâ rộng rong mọi ng ớ dân cư à ĩnh ực inh ế ở ang Q ec (mộ rong nh ng ang c n n inh ế há riển nhấ ở Canada) hệ hống q ỹ ín dụng Desjardins đã hực sự rở hành mộ ậ đoàn ín dụng hợ ác nằm rong số 5 ậ đoàn ài chính ớn nhấ Canada.
1.3.2. Hệ thống ngân hàng Hợp tác xã Cộng Hòa Liên Bang Đức [31]
V cơ cấu tổng thể, hệ thống NH HTX Đức gồm 2 loại hình tổ chức chính, đó là:
- Loại hình tổ chức trực tiếp kinh doanh, phục vụ thành viên và liên kết tài chính
Cấp cơ sở: hiện na c 1.690 NH HTX cơ sở rực iế hoạ động inh doanh à hục ụ hách hàng rong đ chủ ế à các hành viên;
Cấp khu vực: hiện na chỉ còn 1 NH HTX h ực;
Cấp quốc gia: Có 1 NHHTX Tr ng ương Đức (Trước gọi là DG Bank, na đổi thành DZ Bank) ới các chi nhánh và ăn phòng đại diện trong và ngoài nước.
Mục i hoạ động của các NH HTX à hục ụ các hành i n của m nh r n ng n ắc h ng cạnh ranh ẫn nha . NH HTX h ực à NH HTX Trung ương hực hiện các nghiệ ụ inh doanh mà các NH HTX cơ sở h ng hực hiện được hoặc hực hiện ới hiệ q ả hấ . Ngoài ra NH HTX h ực à NH HTX Tr ng ương Đức c hể hực hiện các hoạ động đồng ài rợ cùng ới mộ NH HTX cơ sở để chia sẻ rủi ro à nâng cao hiệ q ả đ ư.
- Loại hình tổ chức đại diện quyền lợi, liên kết phát triển hệ thống
Hiệp hội Kiểm toán khu vực: Hiệ hội iểm oán h ực hực hiện ai rò đại diện q n ợi hực hiện iểm oán ư ấn đào ạo ổ chức à q ản ý Q ỹ ảo oàn cho các NH HTX rong h ực. Nhưng chức năng à nhiệm ụ chính q an rọng nhấ à hực hiện iểm toán.
Sa hi hực hiện iểm oán NH HTX iểm oán i n hải ậ Báo cáo iểm oán. Báo cáo iểm oán được ậ r n cơ sở iểm oán hực ế ại NH HTX à ừ ế q ả ổi àm iệc rước hi ế h c iểm oán của các Kiểm oán i n ới Hội đồng giám sá NH HTX Ban đi hành NH HTX. Báo cáo Kiểm oán hản ánh chi iế ấ cả các hoạ động của NH HTX ừ c ng ác q ản r giám sá của Hội đồng giám sá c ng ác đi hành của Ban đi hành à các mặ hoạ động nghiệ ụ cụ hể của NH HTX. Báo cáo iểm oán được ậ chi iế để àm cơ sở cho iệc xem
x đánh giá hoạ động của NH HTX à để ư ấn h ến ngh cho NH HTX hoặc c cơ sở để hực hiện hương án củng cố chấn chỉnh ới ừng NH HTX.
Hiệp hội Liên bang NH HTX Đức: Hiệ hội Li n ang NH HTX Đức à ổ chức đại diện q n ợi cho oàn hệ hống NH HTX Đức c nhiệm ụ đào ạo các cấ ãnh đạo à giám đốc các NH HTX à các ch n gia cao cấ cho oàn hệ hống; q ản lý Q ỹ ảo oàn ổ chức của hệ hống NH HTX; hực hiện ư ấn đối ới NH HTX Tr ng ương Đức các NH HTX h ực à các doanh nghiệ tài chính đặc iệ . Mục đích hoạ động của Hiệ hội Li n ang NH HTX à nhằm hỗ rợ chăm o à đại diện các q n ợi nghiệ ụ các q n ợi đặc iệt kinh ế và các chính sách kinh ế cho các ổ chức hành viên.
Hiệ hội Li n ang NH HTX c các nhiệm ụ cơ ản như: hỗ rợ à đ nh hướng há riển hệ hống NH HTX; q an âm đến các q n ợi r n các ĩnh ực inh ế chính sách inh ế há ý h ế của các hành i n; hực hiện các hoạ động ư ấn há ý h ế q ản r inh doanh; hiế ậ à q ản ý các c ng cụ nhằm ảo ệ à hỗ rợ các NH HTX; hành ậ d r à hỗ rợ các ổ chức hực hiện c ng ác đào ạo ng ồn nhân ực cho hệ hống NH HTX; d r mối q an hệ ới các ổ chức rong à ngoài nước.
Quỹ bảo toàn tổ chức: Q ỹ ảo oàn ổ chức của hệ hống NH HTX được xâ dựng nhằm mục đích hòng ránh hoặc hắc hục nh ng ồn ại h hăn inh ế hoặc c ng cơ mấ i n gửi ốn g của hành i n ào NH HTX à gi g n òng in của hách hàng đối ới ổ chức. Q ỹ ảo oàn hể hiện inh h n gi đỡ ẫn nha của các NH HTX r n cơ sở ẫn gi ng n ắc ự q ản ý à ự ch rách nhiệm. Khi NH HTX c h hăn ài chính h ng ự hắc hục được sẽ được hỗ rợ ừ Q ỹ ảo toàn.
Các cơ sở đào tạo: Hiệ hội liên bang NH HTX Đức c nhiệm ụ đào ạo cán ộ cho các NH HTX. Các hoá đào ạo cho các đối ượng à nh ng người học ngh nhân i n cán ộ ãnh đạo à hành viên của các cơ quan q ản lý, ộ máy q ản lý các Hợ ác xã ới mục i đ nh hướng heo nh c của hách hàng. Các r ng âm nà rực h ộc Hiệ hội Li n ang Hợ ác xã Đức c nhiệm ụ ổ chức
các hoạ động đào ạo ồi dưỡng nâng cao nghiệ ụ cho các ổ chức Hợ ác xã toàn i n ang rong đ c NHHTX hường được gọi à các “ rường đào ạo h ực”. Các rường đào ạo nà c nhiệm ụ xâ dựng ế hoạch à iến hành đào ạo nâng cao r nh độ c n hiế cho các cán ộ nhân i n các Hợ ác xã mộ cách hời ới chi hí hợ ý để họ chủ động hai hác h rường hoàn hành các c ng iệc nội ộ cũng như còn c rách nhiệm à người đồng hành hỗ rợ hiệ q ả rong q á r nh há riển nhân sự à ổ chức.
1.3.3. Một số bài học cho Việt Nam
Một là, hệ thống QTDND c n nâng cao tính tự chủ, tự ch u trách nhiệm và phát huy tinh th n đoàn ế ương rợ gi a các đơn cấu thành hệ thống;
Hai là, Quỹ an toàn là một trong nh ng nhân tố quyế đ nh đối với việc cũng cố, chấn chỉnh các QTDND yếu kém;
Ba là, c ng ác đào ạo nguồn nhân lực được xem là yếu tố quyế đ nh thành công hệ thống QTDND cơ sở;
Bốn là, NHHTX phải luôn thực hiện tố ai rò đi u hòa vốn đảm bảo khả năng hanh hoản cho các QTDND một cách nhanh nhạy, linh hoạ à đá ứng tức thì nhu c u vay vốn của QTDND cơ sở;
Năm là, c n đặc biệt chú trọng đến vai trò của các thành viên QTDND.
Thành viên là n n tảng, là nhân tố cơ ản để xây dựng nên hệ thống;
Sáu là, cơ cấu tổ chức của hệ thống QTDND phải đảm bảo phát huy tính liên kết hệ thống ở mức cao nhất;
Bảy là, c n hân đ nh rõ chức năng nhiệm vụ và quy n hạn của từng loại h nh đơn cấu thành hệ thống QTDND;
Tám là, các QTDND trong hệ thống phải có sự thống nhất v cơ cấu tổ chức, nội dung hoạ động, biể ượng và mục tiêu hoạ động, thiết lậ cơ chế đi u hòa vốn, thanh toán, quỹ an toàn, kiểm oán đào ạo.