CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NHNO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.2. Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngoài quốc
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại Agribank Hà Tây trong thời gian qua, bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được còn phải kể đến một số hạn chế trong công tác cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Đó là:
Doanh số cho vay và dư nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn chiếm tỷ lệ thấp. Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với khu vực kinh tế này.
Thực tế hiện nay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thiếu vốn trầm trọng mà lại là vốn trung dài hạn để cải tiến thiết bị công nghệ, vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh vào những dự án lớn… Trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này rất khó khăn tại các ngân hàng. Khi đó Ngân hàng sẽ bị mất một khoản lợi nhuận đáng kể và một lượng lớn khách hàng.
Khách hàng ngoài quốc doanh của Ngân hàng mới chủ yếu là các công ty cổ phần, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, các công ty trách nhiệm hữu hạn có tình hình tài chính lành mạnh, có khả năng phát triển, có đủ khả năng trả nợ mà chưa quan tâm đúng mức đến một thị trường lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp dân doanh…
Những hạn chế trên là do nguyên nhân sau:
Thứ nhất: Tình trạng thiếu thông tin.
Khóa luận tốt nghiệp Kinh tế
Theo nguyên tắc tín dụng và theo các văn bản hướng dẫn việc thẩm định, tái thẩm định của cán bộ tín dụng đối với các khoản vay, khi các đơn vị có nhu cầu vay cần phải cung cấp đầy đủ các thông tin, các báo cáo tài chính, kế toán, tài sản cầm cố, thế chấp, báo cáo kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập… Nhưng hiện nay chưa có quy định bắt buộc kiểm toán đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nên các tài liệu này của họ không theo đúng chế độ hiện hành gây khó khăn trong quá trình thẩm định, mang lại rủi ro cho ngân hàng. Mặt khác, các ngân hàng còn thiếu nhiều thông tin kinh tế ngành để có thể hoạch định chiến lược phát triển cho mình. Vì thế các cán bộ tín dụng thường không muốn cho họ vay, hoặc cho vay với quy trình thẩm định, tái thẩm định hết sức chặt chẽ, và với số lượng nhỏ gây khó khăn và làm mất thì giờ của khách hàng…
Thứ hai: Về vấn đề bảo đảm tiền vay.
Cũng như hầu hết các ngân hàng khác, Chi nhánh coi tài sản thế chấp là điều kiện bắt buộc hàng đầu khi quyết định cho vay. Coi tài sản thế chấp là vật thay thế các khoản vay đến hạn không trả được. Trong khi đó đối với các đơn vị ngoài quốc doanh, nhiều khách hàng đã không đủ điều kiện về tài sản đảm bảo khoản vay của mình. Mặt khác, theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ cho vay tối đa 75% giá trị tài sản đảm bảo thế chấp theo định giá nhưng trên thực tế, nhiều món vay đạt xấp xỉ 100%. Hơn nữa, các cán bộ tín dụng không thể định giá chính xác tất cả các loại tài sản. Nhiều khoản vay được thế chấp bằng tài sản không đủ tiêu chuẩn và một số đã bị hao mòn vô hình làm giảm giá, nên Ngân hàng gặp khó khăn trong việc thanh lý chúng để thu hồi vốn. Có trường hợp, số thu không đủ bù vốn sau khi trừ chi phí…
Thứ ba: Việc quyết định cho vay và chất lượng các khoản vay phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định của cán bộ tín dụng. Có thể nói đội ngũ cán bộ Agribank Hà Tây là đội ngũ có chuyên môn, trình độ cũng như có kinh nghiệm vững vàng, tuy nhiên không thể tránh khỏi việc thẩm định dự án còn gặp sai sót. Hơn nữa Ngân hàng cũng chưa có bộ phận chuyên trách về nghiên cứu thị trường và về các lĩnh vực kinh tế, xã hội, pháp luật để vừa tư vấn cho các bộ phận trong ngân hàng khi cần, vừa tư vấn cho khách hàng vay vốn vì lợi ích của cả hai phía. Nguy cơ rủi ro cao hơn nhất là khi các cán bộ trong phòng kinh doanh chưa được chuyên môn hoá theo lĩnh vực cho vay.
Khóa luận tốt nghiệp Kinh tế
Thứ tư: Về quy trình tín dụng.
Một nguyên nhân từ phía ngân hàng, mà hiện là vấn đề không chỉ của riêng Agribank Hà Tây là khâu thẩm định còn nhiều bất cập. Việc tuân thủ quy trình thẩm định vừa cắt giảm những thủ tục rườm rà không cần thiết lại vừa phải đảm bảo đúng và chặt chẽ về quy trình cho vay.
Thứ năm : Một số nguyên nhân khách quan khác.
- Nền kinh tế nước ta trong những năm qua tiếp tục phải đương đầu với nhiều khó khăn, thử thách khiến cho môi trường kinh doanh và đầu tư bị ảnh hưởng không nhỏ, phần nào gây khó khăn cho hầu hết các doanh nghiệp và ngành ngân hàng nói chung.
- Chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nước trong quá trình chuyển đổi còn đang tiếp tục hoàn thiện. Cơ chế chính sách ban hành, triển khai và hướng dẫn thực hiện khiến nhiều ngành, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp phải không ít khó khăn do khối lượng văn bản quá nhiều, một số không đồng bộ, thay đổi nhanh, hiệu lực thấp.
- Nguyên nhân từ phía khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, đó là các doanh nghiệp này thường có những dự án thiếu tính khả thi, ít có kinh nghiệm quản lý, thị trường đầu tư bấp bênh. Ngoài ra, tình hình tài chính của kinh tế ngoài quốc doanh chưa được phản ánh đầy đủ trên sổ sách kế toán, do vậy công tác kiểm tra, kiểm soát gặp nhiều khó khăn, có doanh nghiệp thậm chí sổ sách còn chưa phản ánh hết thực trạng của đơn vị như công nợ, nguồn vốn…
Một số doanh nghiệp khách hàng của Agribank Hà Tây hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, kinh doanh hàng nông sản nên không tránh khỏi ảnh hưởng khách quan lớn lao mà thiên tai dịch họa gây ra nên chưa trả nợ đúng hạn cho ngân hàng được.
Khóa luận tốt nghiệp Kinh tế
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Chương 2 đã giới thiệu tổng quan Agribank Hà Tây; Tiến hành phân tích chất lượng tín dụng chung và tín dụng DNNQD tại Agribank Hà Tây: Phân tích các chỉ tiêu tổng quát, các thành phần và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng DNNQD của Agribank Hà Tây. Từ kết quả phân tích cho thấy: Một số chỉ tiêu hiệu quả tương đối tốt chất lượng tín dụng khá cao, tỷ lệ nợ xấu thấp dưới mức cho phép của NHNN. Nhưng cũng cần phải phát huy tốt hơn nữa. Một số nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chung và tín dụng DNNQD tại Agribank Hà Tây là do một số nguyên nhân sau:
Thiếu thông tin về khách hàng, thông tin ngoài ngành.
Đánh giá về tài sản bảo đảm chưa hợp lý.
Trình độ cán bộ của Agribank Hà Tây chưa thật sự tốt .
Quy trình thẩm định chưa tốt.
Cơ chế cho vay chưa phù hợp.
Từ những nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng đã nêu ở chương 2 làm căn cứ để đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD của Agribank Hà Tây được trình bày ở chương 3.
Khóa luận tốt nghiệp Kinh tế
CHƯƠNG 3