5. BỐ CỤC NGHIÊN CỨU
2.3.5.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của HDBank Cần
Đánh giá hiệu quả huy động vốn của HDBank Cần Thơ cần đánh giá tỷ trọng các
khoản mục huy động vốn trong tổng vốn huy động để thấy xu hướng huy động của Ngân hàng đã hợp lý hay chưa. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn được thể hiện trong bảng 2.6.
a. Vốn huy động không kỳ hạn/ Tổng nguồn vốn huy động
Vốn huy động không kỳ hạn chủ yếu là khoản tiền gửi thanh toán. Ngân hàng sử dụng khoản tiền này để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời, song đây là nguồn huy động chiếm tỷ trọng đáng kể giúp Ngân hàng giải quyết tình trạng thiếu hụt tạm thời. Tỷ trọng vốn huy động không kỳ hạn trong tổng nguồn vốn biến động trong 3 năm qua, và chiếm trên 15%. Tuy năm 2010 và 2011 tỷ trọng này giảm hơn so với năm 2009, nhưng không đáng kể. Song, Ngân hàng cũng cần tăng cường huy động loại vốn này thông qua việc phát hàng thẻ thanh toán, thẻ tín dụng.
b. Vốn huy động có kỳ hạn/ Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết khả năng kiểm soát vốn huy động của Ngân hàng. Ngân hàng sẽ chủ động trong kinh doanh và sẽ giúp Ngân hàng điều tiết vốn một cách linh hoạt hơn.
Qua bảng 2.6 ta thấy, vốn huy động có kỳ hạn có sự gia tăng qua 3 năm (2009 – 2011). Xét về tỷ trọng, năm 2009 tiền gửi có kỳ hạn chiếm 79,16% tổng vốn huy động, năm 2010 tăng vọt lên là 82,36%, đến năm 2011 tiếp tục 84,92%. Đây là dấu hiệu tốt cho Ngân hàng vì với lượng vốn ổn định này càng tăng thì Ngân hàng càng chủ động trong hoạch định kế hoạch đầu tư vào các dự án hay cho vay dài hạn. Do đó, Ngân hàng nên tiếp tục duy trì và cố gắng tăng cường thu hút tiền gửi có kỳ hạn, tức là tăng nguồn vốn ổn định cho hoạt động của Ngân hàng.
Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại HDBank Cần Thơ qua 3 năm (2009 – 2011)
Chỉ Tiêu ĐVT Năm
2009 2010 2011
1.Vốn huy động không kỳ hạn Triệu đồng 35.964,1 46.359,6 55.525,0
2.Vốn huy động có kỳ hạn Triệu đồng 136.594 216.409,8 312.752,9
3.Chi phí trả lãi Triệu đồng 38.884,5 81.197,2 124.629,5 4.Chi phí phi lãi Triệu đồng 5.990,5 7.965,2 12.541,10
5.Thu lãi Triệu đồng 50.866,5 95.853,4 142.789,9
6.Chênh lệch thu chi lãi Triệu đồng 11.982 14.656,2 18.160,4 7.Tổng vốn huy động Triệu đồng 172.558,1 262.769,4 368.227,9
a.VHĐ không kỳ hạn/Tổng vốn huy động % 20,84 17,64 15,08
b. VHĐ có kỳ hạn/ Tổng vốn huy động % 79,16 82,36 84,92
c. Chi phí trả lãi/ Tổng vốn huy động % 22,53 30,90 33,85
d. Chi phí phi lãi/ Tổng vốn huy động % 3,47 3,03 3,41
e. Chênh lệch thu chi lãi/Chi phí lãi % 30,81 18,05 14,57 (Nguồn: Báo cáo tài chính của HDBank Cần Thơ)
c. Chi phí trả lãi trên tổng vốn huy động
Theo bảng 2.6 cho thấy, chỉ tiêu này có sự biến động khá rõ qua 3 năm, tức là khoản chi phí mà Ngân hàng phải bỏ ra để huy động được một đồng vốn có thay đổi và còn ở mức chi phí tương đối cao trong những năm qua.
Trong năm 2009, để có một đồng vốn Ngân hàng phải bỏ ra 0,225% đồng chi phí, năm 2010 khoản chi phí phải bỏ ra 0,309% đồng trên một đồng vốn huy động. Đến năm 2011 chi phí trả lãi tiếp tục tăng là 0,338%.
Mặc dù chi phí trả lãi trên tổng vốn huy động còn cao, do lãi suất huy động tăng, làm cho tổng chi phí hoạt động của Ngân hàng cao qua các năm, nhưng nó cũng làm cho khoản vốn huy động của Ngân hàng tăng lên. Với khoản vốn huy động tăng thêm này có thể đáp ứng được nhu cầu vốn cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Để hoạt động huy động vốn càng hiệu quả hơn thì Ngân hàng cần phải tính toán mức lãi suất huy động thật hợp lý nhằm có thể giảm thiểu chi phí huy động trên một đồng vốn.
d. Chi phí phi lãi trên tổng vốn huy động
Bên cạnh khoản chi phí trả lãi, bất cứ Ngân hàng nào cũng phải bỏ ra thêm một khoản chi phí phi lãi để có được một đồng vốn huy đồng. Và thông thường khoản chi phí phi lãi này sẽ thấp hơn khoản chi phí lãi. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng cần quan tâm để thấy được hiệu quả quản lý vốn của Ngân hàng như thế nào.
Quan sát bảng 2.6 cho thấy, năm 2009, ở HDBank Cần Thơ khoản chi phí phi lãi chiếm 3,47 % tổng vốn huy động, và sang năm 2010 khoản này giảm chỉ còn 3,03%, nhưng đến năm 2011 khoản này lại là 3,41 %. Ngân hàng càng phát huy hơn nửa để công tác huy động vốn ngày càng hiệu quả hơn.
e. Chênh lệch thu chi lãi/ chi phí trả lãi của Ngân hàng
Chỉ tiêu này nhằm kiểm chứng hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thông qua việc xem xét khoản lợi nhuận thu được trên một đồng vốn huy động. Theo bảng 2.6 cho thấy, chênh lệch thu chi lãi trên chi phí lãi của Ngân hàng có sự biến động rất mạnh. Tỷ lệ này trong năm 2009 là 30,81 % có nghĩa là Ngân hàng đã bỏ ra một đồng chi phí để huy động vốn và thu về được 0,308 đồng lợi nhuận, đây là một kết quả rất tốt thể hiện hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng. Trong khi tỷ lệ này giảm 18,05 % trong năm 2010, lúc này mức lợi nhuận thu được giảm còn là 0,181 đồng trên 1 đồng chi phí bỏ ra. Đến năm 2011, chỉ còn 14,57 % là do trong năm 2010 và 2011, lãi suất cơ bản tương đối tăng cao và Ngân hàng buộc phải tăng lãi suất huy động vốn mới có thể có đủ nguồn vốn để duy trì hoạt động. Và điều này đã làm cho khoản chi phí lãi tăng đột biến.
Từ những phân tích trên cho thấy, công tác huy động vốn của Ngân hàng đạt được nhiều thành tựu trong năm 2009. Tuy nhiên, sang năm 2009 và 2011 thì hiệu quả huy động vốn đã giảm. Để có giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng cần đề ra mức lãi suất huy động thích hợp và tối thiểu chi phí huy động vốn.