5. BỐ CỤC NGHIÊN CỨU
2.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HCM CHI NHÁNH CẦN THƠ
2.1.1 Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TP.HCM (HDBank) Ngày 04/01/1990 Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM (HDBank) được thành lập. Là một trong những Ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước với vốn điều lệ ban đầu là 3 tỉ đồng, HDBank đã mang lấy sứ mệnh “Phát triển nhà ở và chỉnh trang
đô thị, góp phần xây dựng TP.HCM văn minh hiện đại”. Lấy sứ mệnh trên là mục
tiêu hoạt động và phát triển, HDBank có chức năng thực hiện kinh doanh tổng hợp, đa dạng trong lĩnh vực nhà ở; kinh doanh tiền tệ, tín dụng thông qua việc đầu tư vốn, cung ứng tín dụng và dịch vụ nhà; tập trung huy động vốn và quản lí tất cả các nguồn vốn để phục vụ chương trình phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị; tư vấn cho UBND TP.HCM về chương trình, kế hoạch phát triển nhà và chỉnh trang đô thị.
Ngành nghề kinh doanh: huy đông vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn với các hình thức tiền gửi có kì hạn, không kì hạn, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước; vay vốn các TCTD khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc theo tiêu chuẩn quốc tế ở thị trường trong nước và thị trường nước ngoài; thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ Ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài.
Bên cạnh các chuỗi sản phẩm - dịch vụ đa dạng như các NHTM khác, HDBank đặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng với các hình thức: cho vay trực tiếp hộ gia đình mua, xây dựng, sửa chữa nhà ở; cho vay các đơn vị đầu tư xây dựng các khu dân cư tập trung.
Đến thời điểm cuối năm 2010, HDBank đã đạt được mức vốn điều lệ là 3.000 tỷ đồng. Mạng lưới hoạt động có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước. Toàn bộ hoạt động của HDBank đều được thực hiện thống nhất theo các quy trình, quy chế của HDBank, tuân thủ nghiêm ngặt theo quy định của pháp luật.
Đến tháng 9/2011 HDBank có 115 điểm giao dịch trên toàn quốc, có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước như TP.HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Bình Dương, Cần Thơ, Long An, Vũng Tàu, Đồng Nai, Nghệ An, An Giang, Hải Phòng, Đăk Lăk, Bắc Ninh,...
HDBank cũng rất quan tâm đến việc xây dựng và quảng bá thương hiệu của mình, nhằm mục đích đưa thương hiệu HDBank trở thành một thương hiệu có giá trị cao trong thị trường tài chính.
2.1.2 Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát Triển Nhà TP.HCM chi nhánh Cần Thơ
2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
HDBank Chi nhánh Cần Thơ được thành lập tháng 7/2005.
Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM, Chi nhánh Cần Thơ Tên giao dịch: HDBank Cần Thơ
Địa chỉ: 53 Nam kỳ Khởi Nghĩa, Quận Ninh Kiều, TP.Cần thơ
Tháng 11 năm 2009 HDBank Chi Nhánh Cần Thơ thay đổi địa chỉ mới Địa chỉ: 162 -162B Trần Hưng Đạo, Q. Ninh Kiều, TP Cần Thơ
Điện thoại: (0710).3 734 252 Email: CanTho@hdbank.com.vn
Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TPHCM, Chi nhánh Cần Thơ được xem là một trong số những Chi nhánh lớn của vùng ĐBSCL với chức năng là một Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà chuyên ngành. Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM Chi nhánh Cần Thơ được hoạch toán kế toán độc lập với Hội sở chính. Thực hiện phương thức “mua đứt bán đoạn” hoạt động của Ngân hàng chủ yếu từ vốn huy động và vốn điều chuyển từ Hội sở. Theo đó, thì tổng vốn huy động của Chi nhánh sẽ hoạch toán bán hết về Hội Sở. Đối với người cho vay, Chi nhánh sẽ mua vốn từ Hội Sở. Lãi suất điều chuyển vốn được Tổng Giám Đốc ban hành theo từng thời kỳ.
Trong thời gian đầu khi mới thành lập, do cán bộ nhân viên (CBNV) còn thiếu, trụ sở chưa được chỉnh trang, phương tiện còn nghèo nàn so với Ngân hàng bạn cùng hoạt động trên địa bàn, HDBank Cần thơ đã gặp không ít khó khăn. Song được sự quan tâm toàn diện của Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM và NHNN Cần Thơ, đặc biệt là sự lãnh đạo hiệu quả của Ban giám đốc cùng sự phấn đấu của toàn thể CBNV mà sau hơn 5 năm hoạt động, HDBank Cần Thơ đã được biết đến như một NHTM hiện đại, có uy tín nhất trong lĩnh vực cho vay mua nhà và huy động tiền gửi tiết kiệm.
Với phương châm hoạt động “mang Ngân hàng đến gần với khách hàng hơn” HDBank luôn phấn đấu thực hiện tốt mục tiêu và nhiệm vụ của một Ngân hàng TMCP đề ra, nâng cao chữ “Tín” của mình đối với khách hàng, để hoạt động của Chi nhánh không ngừng phát triển và trưởng thành.
Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại HDBank Cần Thơ
2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức
a. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức bộ máy của HDBank Cần Thơ được thể hiện qua sơ đồ 2.1 như sau:
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức của HDBank Cần Thơ năm 2011
Ban giám đốc: (Giám đốc phụ trách chung và tín dụng; phó giám đốc phụ trách công tác kế toán ngân quỹ, phòng quản lí và hỗ trợ tín dụng)
Phòng kế toán và ngân quỹ Phòng quản lí và hỗ trợ tín dụng Phòng quan hệ khách hàng Phòng hành chính, nhân sự Các phòng giao dịch Quỹ tiết kiệm
b. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban Ban Giám Đốc
Quản lí toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, đề xuất phương án phát triển phù hợp với từng thời kì và chịu trách nhiệm trước Ban Tổng Giám Đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước và các quy trình về chế độ, thể lệ có liên quan đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng do NHNN và HDBank ban hành.
Ban Giám Đốc còn hoạch định chiến lược kinh doanh, họp hội đồng tín dụng và kí duyệt các hồ sơ vay vốn, lập hội đồng khen thưởng kỉ luật, xét năng lực cán bộ và trình lên Hội sở chính quyết định.
GVHD: TS. Bùi Văn Trịnh 20 SVTH: Bùi Thanh Diễm Ban Giám Đốc Phòng Kế Toán và NQ Phòng QL & HTTD Phòng Quan Hệ KH Phòng HC Nhân Sự Các Phòng
Phòng kế toán - Ngân quỹ
Tổ chức, hướng dẫn thực hiện công tác kế toán, hạch toán tại Chi nhánh Ngân hàng; - Kế toán tài chính; phục vụ cho việc lập các báo cáo tài chính (tháng, quý, năm). - Kế toán quản trị; phục vụ cho yêu cầu quản trị, điều hành, quyết định về kinh tế, tài chính.
Kiểm tra giám sát các khoản chi tiêu tài chính, tham mưu cho giám đốc các giải pháp phục vụ yêu cầu quản trị, điều hành, các quyết định về kinh tế, tài chính.
Thực hiện hạch toán kế toán tổng hợp.
Lưu trữ, báo cáo cung cấp thông tin số liệu kế toán theo quy định.
Triển khai thực hiện có hiệu quả các hoạt động liên quan đến nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, tiền kí quỹ, tiền giữ hộ, tiền vay, thu đổi ngoại tệ, kinh doanh vàng SJC và nghiệp vụ ngân quỹ phù hợp với các quy định của Ngân hàng.
Nghiên cứu, đề xuất, triển khai thực hiện các nghiệp vụ ở điểm 1, dịch vụ Ngân hàng, biếu phí dịch vụ, các dịch vụ phi tín dụng liên quan đến hoạt động thanh toán bằng ngân quỹ.
Kết hợp với các phòng, ban tại chi nhánh thực hiện tốt nhiệm vụ của Ngân hàng. Thực hiện các nghiệp vụ tiền tệ, kho quỹ; quản lí quỹ nghiệp vụ của Chi nhánh, thu chi tiền mặt, quản lí vàng bạc, kim loại quý, đá quý; quản lí chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp cầm cố,…
Phòng quản lý và hỗ trợ tín dụng
Hỗ trợ cho phòng Quan hệ khách hàng hoàn tất các thủ tục pháp lý theo quy chế, qui trình cho vay, bảo lãnh của HDBank và NHNN để cấp tín dụng cho khách hàng.
Thực hiện theo chỉ tiêu được giao của HDBank Hội sở theo ba khối: Khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ. Đây là điểm khác biệt của sơ đồ tổ chức mới.
- Định giá tài sản bảo đảm. - Đôn đốc thu hồi nợ gốc và lãi.
- Tổng hợp các báo cáo liên quan đến công tác tín dụng, bảo lãnh. Phòng Quan hệ khách hàng
Thực hiện các nghiệp vụ cấp tín dụng của Ngân hàng. Cho vay ngắn hạn.
Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại HDBank Cần Thơ
Các nghiệp vụ bảo lãnh.
Nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá (khi có quy định của Tổng Giám Đốc ).
Tham mưu cho Ban Giám Đốc trong công tác tín dụng.
Tiếp xúc và làm việc với các đối tác khách hàng (các chủ đầu tư dự án) để có thể tiến đến ký các hợp đồng hợp tác, liên kết để mở rộng thị phần tín dụng.
Tổng hợp, phân tích các thông tin kinh tế, quản lý danh mục, phân loại khách hàng.
Phòng hành chính nhân sự
Tham mưu cho Ban điều hành trong việc xây dựng và thực hiện kế hoạch tuyển dụng đào tạo, bồi dưỡng và quản lý nguồn nhân lực của Chi nhánh.
Các phòng giao dịch
Thực hiện các chức năng, nhiệm vụ tương tự như các phòng ban ở Chi nhánh, dưới sự điều hành của giám đốc.
Quỹ tiết kiệm
Thực hiện chức năng, nhiệm vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của khách hàng cá nhân. Chịu sự quản lý của Chi nhánh.
2.1.2.3 Chức năng nhiệm vụ hoạt động của HDBank Cần Thơ
a. Huy động vốn
- Trong những năm qua, HDBank tăng cường huy động vốn với mức tối đa các nghiệp vụ trong nước, Ngân hàng không ngừng đưa ra nhiều sản phẩm huy động vốn mới: tiết kiệm siêu lãi suất, tiết kiệm tiền lãi trao tay, tiết kiệm lộc phát, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi – tiết kiệm nhân văn, tiền gửi tiết kiệm quyền chọn, tiết kiệm: “kỷ niệm sinh nhật - tri ân khách hàng”,… Đồng thời Ngân hàng rất quan tâm đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ, đáp ứng nhu cầu đa dạng và linh hoạt của khách hàng nhằm thu hút nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng.
- Huy động tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn của dân cư và tổ chức kinh tế bằng VND và ngoại tệ.
b. Hoạt động tín dụng
- Thực hiện nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực, đặc biệt Ngân hàng chú trọng cho vay để xây dựng nhà ở, mua nhà, xây dựng cơ sở hạ tầng.
- Thực hiện tín dụng ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống với nhiều loại khách hàng.
- Thực hiện các loại hình bảo lãnh theo quy định của pháp luật và quy chế của HDBank.
- Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: khối khách hàng doanh nghiệp xây lắp, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, dịch vụ, cung ứng thiết bị…
c. Hoạt động thanh toán
Các dịch vụ ngân quỹ: chuyển tiền, chi lương, giao nhận tiền…
2.2 PHÂN TÍCH MỘT SỐ KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ THUẬN LỢI, KHÓKHĂN CỦA HDBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009 - 2011) KHĂN CỦA HDBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009 - 2011)
2.2.1 Phân tích một số kết quả kinh doanh đạt được 3 năm qua của HDBank
Cần Thơ.
Tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank trong giai đoạn 2009 – 2011 có nhiều biến động do chịu tác động của nhiều yếu tố như: lãi suất, tỷ giá, giá vàng,… và sự tăng trưởng của lạm phát đã ảnh hưởng đến nền kinh tế nói chung và tài chính Ngân hàng nói riêng. Điều đó gây không ít khó khăn đến việc huy động vốn từ nền kinh tế của Ngân hàng. Song, với sự nổ lực không ngừng của đội ngũ CBNV, HDBank Cần Thơ đã đạt được những kết quả đáng kể góp phần vào sự phát triển chung của hệ thống tài chính trên địa bàn. Cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tổng hợp trong bảng 2.1.
2.2.1.1 Về thu nhập
Để đạt được mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng cần tìm biện pháp tăng thu nhập và quản lý chi phí hợp lí. Vì vậy, để tìm ra biện pháp tăng thu nhập thì phải phân tích các khoản thu nhập của các năm trước để có thể nhận thấy khoản thu nhập nào cần phát huy thêm để làm tăng khoản thu nhập chung của Ngân hàng. Trong khoản mục thu nhập của Ngân hàng thì có 2 khoản mục chính: Thu từ lãi và thu phi lãi (thu ngoài lãi). Thu nhập lãi là khoản thu nhập từ lãi suất thông qua các hoạt động tín dụng của Ngân hàng, thu nhập ngoài lãi bao gồm các khoản thu từ dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ, thu nợ đã xử lý rủi ro…. Thu nhập chủ yếu của HDBank Cần Thơ là thu nhập lãi, còn khoản thu nhập phi lãi chiếm một tỷ lệ không đáng kể. Tình hình thu nhập HDBank được thể hiện qua biểu đồ 2.1 (phụ lục 1).
Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại HDBank Cần Thơ CHỈ TIÊU Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền % Số tiền % I. THU NHẬP 52.520,8 98.581 145.268,1 46.060,2 87,70 46.687,1 47,36 1. Thu nhập lãi 50.866,5 95.853,4 142.789,9 44.986,9 88,44 46.936,5 48,97 Thu lãi tiền gửi 154,9 297,9 59,1 143 92,32 (238,8) (80,16) Thu lãi cho vay 27.446,3 51.162,8 78.366,3 23.716,5 86,41 27.203,5 53,17 Thu lãi điều
chuyển vốn nội bộ 23.294,3 44.392,7 64.364,5 21.098,4 90,57 19.971,8 44,99 2. Thu nhập phi lãi 1.654,3 2.727,6 2.478,2 1.073,3 64,88 (249,4) (9,14) Hoạt động DV 788,5 1.020,7 1.448,5 232,2 29,45 427,8 41,91 Hoạt động KDNT 0,869 12,5 14,1 11,631 1.338,43 1,6 12,80 Thu nhập khác 864,9 1.694,4 1.015,6 829,5 95,91 (678,8) (40,06) II. CHI PHÍ 44.875 89.162,4 137.170,6 44.287,4 98,69 48.008,2 53,84 1. Chi phí lãi 38.884,5 81.197,2 124.629,5 42.312,7 108,82 43.432,3 53,49 Trả lãi tiền gửi 14.667,5 34.685,5 57.196,8 20.018 136,4 22.511,3 64,90 Trả lãi điều
chuyển vốn nội bộ 24.217 46.511,7 67.432,7 22.294,7 92,06 20.921 44,98
2. Chi phí phi lãi 5.990,5 7.965,2 12.541,10 1.974,7 32,96 4.575,9 57,45
Hoạt động DV 61,3 74,8 94,7 13,5 22,02 19,9 26,60 Hoạt động KDNT 7,6 1,3 12,8 (6,3) (82,89) 11,5 884,62 Quản lý & Phục vụ KD 1.959,4 2.574 4.039 614,6 31,37 1.465 56,92 Dự Phòng, BH & BT 2.693,6 3.691,6 6.063 998 37,05 2371,4 64,24 Chi phí khác 1.268,6 1.623,5 2.331,6 354,9 27,98 708,1 43,62
III. LỢI NHUẬN 7.645,8 9.418,6 8.097,5 1772,8 23,19 (1321) (14,03)
GVHD: TS. Bùi Văn Trịnh 24 SVTH: Bùi Thanh Diễm
Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank Cần Thơ
giai đoạn 2009 – 2011 ĐVT: Triệu đồng
Nhìn chung tổng thu nhập của HDBank Cần Thơ có sự biến động khá rõ qua các năm. Năm 2009, tổng thu nhập của Ngân hàng là 52.520,8 triệu đồng, sang năm 2010, tổng thu nhập của Ngân hàng là 98.581 triệu đồng, tăng 46.060,2 triệu đồng so với năm 2009, tương đương tăng 87,70%. Năm 2011, tổng thu nhập của Ngân hàng là 145.268,1 triệu đồng, tăng 46.687,1 triệu đồng, tương đương tăng 47,36% so năm 2010. Nguyên nhân làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng tăng hàng năm chủ yếu từ thu lãi cho vay và thu lãi điều chuyển vốn nội bộ (bán vốn cho Hội Sở).
Thu nhập từ lãi: Qua biểu đồ 2.1 cho thấy, thu nhập từ lãi của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó thu từ hoạt động tín dụng chiếm vai trò quan trọng, chiếm trên 53% tổng thu nhập của Ngân hàng và là nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng. Năm 2009, thu nhập từ thu lãi cho vay 27.446,3 triệu đồng, đến năm 2010 thu được 51.162,8, tăng 23.716,5 triệu đồng, tương đương tăng 86,41% so năm 2009. Sang năm 2011, thập nhập từ lãi cho vay của Ngân hàng tiếp tục tăng, thu được 78.366,3 triệu đồng, tăng 27.203,5 triệu đồng, tương đương tăng 53,17% so năm