Chương 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. Lý luận về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm, đặc điểm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
1.2.1.1. Khái niệm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
- Khái niệm dịch vụ thanh toán
Trong nền kinh tế hàng hóa hiện đại, lưu thông hàng hoá trao đổi, dịch vụ càng được mở rộng thì khối lượng chu chuyển tiền tệ cũng tăng lên tương ứng. Điều đó đồng nghĩa với việc thanh toán bằng tiền mặt và không dùng tiền mặt đều tăng lên. Trong đó thanh toán bằng chuyển khoản tăng cả về số lần thực hiện thành công lẫn cả giá trị giao dịch thanh toán thành công. Còn thanh toán bằng tiền mặt thì chỉ tăng về số lƣợng các hoạt động giao dịch nhƣng lại giảm giá trị của các giao dịch đó.
Nếu không có tiền thì không thể nói đến việc thanh toán bằng bất kỳ hình thức nào. Qua việc phân tích trên cho thấy mối quan hệ giữa hai hình thức chu chuyển tiền tệ trong thanh toán rất có ý nghĩa.
Vậy, Dịch vụ thanh toán là việc cung ứng các phương tiện, phương thức thanh toán và các dịch vụ thanh toán khác để thực hiện giao dịch thanh toán.
- Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt
Trong nền kinh tế hàng hoá, sự chu chuyển tiền tệ được thực hiện dưới hai hình thức nhƣ sau:
Thứ nhất là hình thức chu chuyển tiền mặt. Hình thức này đƣợc thực hiện bởi dấu hiệu tiền tệ, ở đây tiền mặt vận động trong lưu thông, tiền tệ thực hiện chức năng phương tiện lưu thông và phương tiện thanh toán. Hình thức chu chuyển bằng tiền mặt chủ yếu phục vụ cho những quan hệ kinh tế đơn
giản. Nó được phát sinh giữa các tầng lớp nhân dân, giữa Nhà nước, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và với nhân dân lao động.
Thứ hai là hình thức chu chuyển không dùng tiền mặt hay còn gọi là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Trong trường hợp này, tiền chỉ chấp hành một chức năng duy nhất là phương tiện thanh toán. Các mối quan hệkinh tế giữa các cơ quan, doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế thì thanh toán không dùng tiền mặt đƣợc thực hiện chủ yếu.
Giữa hai hình thức chu chuyển tiền tệ nói trên có mối quan hệ mật thiết với nhau, có sự tác động qua lại lẫn nhau. Chúng có mối liên hệ với nhau chặt chẽ và có thể thường xuyên chuyển hoá lẫn nhau trong từng trường hợp cụ thể. Quan hệ này bắt nguồn từ sự chu chuyển của hàng hoá đặt ra yêu cầu sử dụng tiền tệ trong các chức năng của nó để thực hiện quan hệ kinh tế phát sinh hàng ngày.
Nhƣ vậy, có thể khái quát: Thanh toán không dùng tiền mặt là những khoản thanh toán thực hiện bằng cách trích tiền từ tài khoản của chủ thể phải trả sang tài khoản của chủ thể được thụ hưởng hoặc bù trừ lẫn nhau thông qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Thanh toán không dùng tiền mặt là một hoạt động nghiệp vụ riêng của ngân hàng. Các ngân hàng chỉ tiến hành thực hiện thanh toán khi có lệnh của các chủ tài khoản, bao gồm đơn vị cá nhân mở tài khoản tại Ngân hàng, các tổ chức kinh tế. Thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm có bốn bên:
+ Ngân hàng phục vụ bên mua, tức là ngân hàng nơi chủ thể mua mở tài khoản giao dịch;
+ Bên bán, tức là bên cung ứng dịch vụ và hàng hóa;
+ Bên mua hàng hoặc bên nhận dịch vụ cung ứng;
+ Ngân hàng phục vụ bên bán hàng hóa, dịch vụ, tức là ngân hàng nơi chủ thể bán hàng hóa, dịch vụ mở tài khoản giao dịch.
- Khái niệm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
Về quan điểm của các cơ quan quản lý nhà nước, theo Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không dùng tiền mặt, Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điềuNghị định 101/2012/NĐ-CP và Thông tƣ 46/2014/NHNN ngày 31/12/2014 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt: “Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là các dịch vụ thanh toán qua tài khoản ngân hàng và một số dịch vụ khác thực hiện thanh toán không qua tài khoản ngân hàng”.(5,Điều 4) Từ phân tích các khái niệm có liên quan kết hợp với các quy định pháp luật, có thể khái quát:Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặttại ngân hàng thương mại là loại hình dịch vụ được các ngân hàng thương mại cung cấp để khách hàng thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ qua tài khoản của khách hàng mở tại ngân hàng mà không sử dụng đến tiền mặt.
1.2.1.2. Đặc điểm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
- Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại mang tính vô hình
Dịch vụ ngân hàng là một loại hình dịch vụ cụ thể, nó không thể nhìn thấy được, nghe được,cảm nhận được trước khi mua chúng giống như các loại dịch vụ khác. Khi đến với ngân hàng, khách hàng không đƣợc biết chắc số tiền của mình có đƣợc an toàn hay không? Số tiền mà ngân hàng thanh toán cho khách hàng có đúng hẹn, đúng yêu cầu hay không? Số tiền đƣợc chuyển có đúng yêu cầu không? Để khắc phục đặc điểm này thì trong kinh doanh ngân hàng phải dựa vào một yếu tố đó chính là lòng tin của khách hàng. Ngân hàng phải hướng tới mực tiêu củng cố và tạo ra lòng tin đối với khách hàng
khi sử dụng dịch vụ của chính ngân hàng đó . Đây là một trong những khác biệt lớn giữa ngân hàng thương mại với các ngành sản xuất vật chất khác trong nền kinh tế quốc dân.
- Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại mang tính không tách rời
Các dịch vụ ngân hàng khác với các loại dịch vụ khác là nó đƣợc bán rồi mới đƣợc sản xuất và tiêu dùng. Điều này làm cho dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại khác với hàng hóa có đặc điểm sản xuất tách rời tiêu dùng.
- Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại mang tính không đồng nhất
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại không thể đƣợc cung cấp hàng loạt, tập trung nhƣ sản xuất hàng hoá. Với đặc điểm này, nhà cung cấp sẽ gặp khó khăn trong việc kiểm tra chất lƣợng theo một tiêu chuẩn thống nhất. Mặt khác, sự cảm nhận của khách hàng về chất lượng dịch vụ lại chịu tác động mạnh bởi kỹ năng, thái độ của người cung cấp dịch vụ cùng với hệ thống cơ sở vật chất, kỹ thuật để hộ trợ việc thực hiện dịch vụ.
Đặc trƣng về tính không đồng nhất trong sản xuất và tiêu dùng đã làm cho các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại trở nên không ổn định về chất lƣợng.
- Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại mang tính khó xác định
Đặc trƣng về tính không đồng nhất đã dẫn đến việc khó xác định chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, chất lƣợng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt còn đƣợc cấu
thành từ nhiều yếu tố nhƣ công nghệ của ngân hàng, uy tín, quy mô hình ảnh, thương hiệu, và trình độ cán bộ…
- Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mang dòng thông tin hai chiều
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại không chỉ đơn giản là sự mua sắm một lần rồi kết thúc mà liên quan đến một chuỗi các giao dịch được thực hiện hai chiều thường xuyên trong khoảng thời gian nhất định. Với kiểu tương tác như trên cung cấp cho các ngân hàng những thông tin quý giá về nhu cầu, yêu cầu,sở thích của khách hàng… Từ đó, ngân hàng có những điều chỉnh trong việc cung cấp dịch vụ cho từng nhóm đối tƣợng khách hàng khác nhau, theo từng khu vực, địa bàn, lĩnh vực ngành nghề, độ tuổi.