2.1.2.1. Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh
Công ty 19-5 là một DNNN trực thuộc tổng cục hậu cần – Bộ Công An, có chức năng:
- Sản xuất, gia công hàng may mặc, quân trang như quần áo, sao, quân hàm, mũ, giầy…cung cấp cho ngành công an.
- Sản xuất, gia công quần áo cho phạm nhân, hàng may mặc tham gia thị trường phục vụ dân sinh và tham gia xuất khẩu khi được bộ giao hạn ngạch.
- Sản xuất, nhập khẩu các thiết bị, vật tư, nguyên liệu chuyên ngành may.
- Công ty 19-5 là một DNNN, công ty đảm bảo hoàn thành các nhiệm vụ sau:
- Quản lý và sử dụng vốn đúng chế độ hiện hành, sẵn sàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của ngành Công An.
- Chấp hành và thực hiện đầy đủ chính sách, chế độ pháp luật của nhà nước về hoạt động kinh doanh nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp của các cổ đông và người lao động.
2.1.2.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các bộ phận
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Công ty 19-5
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự) Cơ cấu tổ chức và chức năng từng bộ phận trong Công ty:
- Chủ tich HĐQT - Tổng Giám đốc công ty: giữ vai trò lãnh đạo chính đồng thời là đại diện pháp nhân của công ty chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty. Trực tiếp điều hành và chịu trách nhiệm chung về mọi mặt hoạt động sản xuất kinh doanh, đời sống cán bộ công nhân viên trong Công ty từ việc huy động vốn, đảm bảo sản xuất kinh doanh có lãi, đảm bảo thu nhập cho công nhân đến việc quyết định phân phối thu nhập và thực hiện nghĩa vụ với Nhà nước.
- Các Phó Tổng Giám đốc: được Chủ tịch - Tổng giám đốc Công ty phân công phụ trách, chỉ đạo, điều hành một sốlĩnh vực công tác, một sốđơn
Các phòng ban chức năng: - Hành chính nhân sự - Kế toán tài chính - Kinh doanh - Kỹ thuật - An ninh
Các phân xưởng sản xuất:
- Phân xưởng may - Phân xưởng sản xuất khác: đồ gỗ, tranh,…
Chủ tịch Công ty Kiêm Tổng Giám Đốc
Các Phó Tổng Giám đốc phụ trách Công ty
vị trực thuộc, xí nghiệp trực thuộc Công ty; đồng thời giải quyết các công việc đột xuất hoặc đi vắng do Chủ tịch - Tổng giám đốc Công ty giao. Các Phó tổng giám đốc chủ động điều hành giải quyết công việc được phân công và báo cáo kết quả thực hiện với Chủ tịch - Tổng giám đốc Công ty tại các kỳ họp giao ban Lãnh đạo Công ty hoặc theo yêu cầu.
- Các phòng ban chuyên môn nghiệp vụ: Có nhiệm vụ giúp Ban Tổng Giám đốc nghiên cứu các chế độ của Nhà nước để bổ sung, hoàn thiện các quy chế quản lý của công ty như quy chế lao động, quy chế tài chính, quy chế chất lượng sản phẩm. Ngoài ra còn có nhiệm vụ tham mưu, giúp ban Giám đốc quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh và chịu sự quản lý trực tiếp của Ban Tổng Giám đốc.
+ Phòng hành chính nhân sự: Công tác nhân sự, công tác tổ chức, tuyển dụng, đào tạo, điều động nhân sự phục vụ sản xuất kinh doanh trong toàn Công ty. Công tác hành chính quản trị, văn thư lưu trữ, chăm lo đời sống và sức khỏe của cán bộ nhân viên trong toàn Công ty.
+ Phòng Kế toán tài chính: có nhiệm vụ ghi chép, cung cấp đầy đủ, trung thực, kịp thời các thông tin về các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, giám sát tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh. Xây dựng các chỉ tiêu tài chính của Công ty, theo dõi, kiểm tra công tác kế toán của các đơn vị trực thuộc, tổng hợp quyết toán tài chính toàn công ty để báo cáo với Nhà nước. Ngoài ra phòng Kế toán tài chính còn có nhiệm vụ nghiên cứu các chế độ chính sách về tài chính để bổ sung, hoàn thiện quy chế quản lý tài chính của công ty.
+ Phòng kinh doanh: Lập kế hoạch, cung ứng vật tư, phụ tùng, công cụ dụng cụ, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, xây dựng chương trình quảng cáo và chiến lược thịtrường và cơ cấu sản phẩm.
+ Phòng kỹ thuật: Nghiên cứu, áp dụng công nghệ vào sản xuất của Công ty nâng cao chất lượng sản phẩm, đa dạng hoá các mặt hàng, sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu của thịtrường.
+ Phòng An ninh: Bảo vệ trật tự trị an, an ninh chính trị trong Công ty, bảo vệ tài sản,..
Các phân xưởng sản xuất: thực hiện theo quy trình sản xuất, theo kế hoạch sản xuất kinh doanh của các cấp lãnh đạo cũng như nhu cầu của ngành, thịtrường.
2.1.2.3. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016 – 2019 Sau gần 30 năm hình thành và phát triển, từ một xí nghiệp may nhỏ, với số vốn khiêm tốn và số lượng vài chục cán bộ công nhân viên, Công ty 19-5 đã trở thành một doanh nghiệp mạnh, duy nhất, hàng đầu của ngành Công An trong lĩnh vực sản xuất và cung cấp quân trang cho lực lượng Công an nhân dân, tham gia tích cực vào thị trường và đạt được những thành tựu nhất định.
Tốc độ tăng trưởng trung bình trong 03 năm gần nhất từ 5-7% trong đó tỷ trọng doanh thu thuần từ sản phẩm dịch vụ phục vụ ngành công an không ngừng tăng lên.
( Nguồn: Phòng Kế toán)
Biểu 2.1: Biểu đồ biến động doanh thu, chi phí và lợi nhuận 0
100 200 300 400 500 600
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận sau thuế
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu cơ bản về tình hình sản xuất kinh doanh Đơn vị: tỷ đồng
CHỈ TIÊU Năm
2016
Năm 2017
Năm 2018
Năm 2019 Tổng doanh thu 205.759 350.624 453.339 539.598 Tổng chi phí 199.224 335,190 430.169 503.352 Lợi nhuận trước thuế 6.535 15.434 23.170 36.246 (Nguồn: Phòng Kế toán) Từ Bảng 2.1 và biểu 2.1, có thể thấy doanh thu và chi phí của Công ty giai đoạn 2016-2019 có sự biến động khá lớn. Năm 2017, tổng doanh thu và tổng chi phí của Công ty có tiến triển so với năm 2016. Doanh thu của Công ty tăng 70,4 % so với năm 2016. Sau đó, đến năm 2018, doanh thu và chi phí tăng rất mạnh so với năm 2017 và có sự tăng trưởng liên tục trong cả năm 2019.
Doanh thu năm 2018 tăng mạnh hơn 120% so với năm 2016, cụ thể đạt 453.339 tỷ đồng, tăng 247.580 triệu đồng. Doanh thu thuần năm 2019 của Công ty đạt 539.598 tỷ đồng, tăng 19,03% so với năm 2018. Dù đều tăng, nhưng tỷ lệ chi phí/doanh thu của Công ty giảm dần qua từng năm, thể hiện sự nỗ lực trong việc giảm tối đa chi phí. Điều này có thể đánh giá được sự phát triển của Công tytrong giai đoạn này. Tuy có sự biến động như vậy, nhưng lợi nhuận trước thuế của Công ty vẫn liên tục tăngtrong giai đoạn 2016-2019, đặc biệt cao nhất vào năm 2019, đạt hơn 36 tỷ đồng, tỷ lệ lợi nhuận trước thuế/doanh thu có sự tăng mạnh.
Bảng 2.2: Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với Doanh thu của Công ty Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Tỷ lệ lợi
nhuận trước thuế/Doanh
thu (%)
3,17 4,4 5,11 6,71
(Nguồn: Phòng Kế toán)