PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ
2.1. T ổng quan về NHTM CP Quân đội
2.1.5. Khái quát k ết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012- 2014
2.1.5.2 Tình hình k ết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy cả doanh thu và chi phí đều có xu hướng tăng qua các năm dẫn đến lợi nhuận trước thuế cũng tăng theo. Cụ thể, doanh thu năm 2013 tăng 9.477 triệu đồng so với năm 2012 ứng với tốc độ tăng là 8,42%. Đến năm 2014, con số này vẫn tăng và tăng với tốc độ 2,53 % nhưng chậm lại và thấp hơn so với giai đoạn trước.
Doanh thu tăng chủ yếu là từ nguồn thu từ lãi cho vay và lãi điều chuyển vốn, nhưng do các nguồn thu này có những biến động tăng giảm khác nhau qua các năm dẫn đến doanh thu cũng biến động. Cụ thể, về nguồn thu từ lãi vay chiếm tỷ trọng gần 50% doanh thu có xu hướng tăng qua các năm. Ngân hàng đẩy mạnh các gói sản phẩm, các hình thức cho vay, tăng cường các chiến lược trong kinh doanh với lãi suất cho vay hấp dẫn thu hút khách hàng. Trong lúc đó, thu lãi điều chuyển vốn lại có biến động tăng giảm thất thường. Do khủng hoảng kinh tế khách hàng ồ ạt đi rút tiền, ngân hàng phải điều chuyển vốn để giải ngân nên lãi điều chuyển vốn giảm. Thu từ hoạt động dịch vụ tuy có tỷ trọng nhỏ nhưng có những biến động tăng giảm qua các năm nên cũng có ảnh hưởng ít nhiều tới doanh thu. Năm 2012-2013 nguồn thu này đang tăng do MB phát triển nhiều sản phẩm liên kết, ứng dụng công nghê như: Bankplus, tiết kiệm số trên eMB, dịch vụ chuyển tiền online,... thì đến năm 2014 lại giảm mạnh xuống do sự canh tranh đầy gay gắt về sản phẩm dịch vụ phục vụ nhiều nhu cầu cho khách hàng từ các ngân hàng khác. Các nguồn thu khác có xu hướng tăng qua 3 năm.
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế
Mặc dù, nguồn thu từ dịch vụ 2013 -2014 giảm nhưng mức giảm nhỏ hơn mức tăng của 3 nguồn thu còn lại nên vẫn làm cho doanh thu giai đoạn này tăng.
Không chỉ doanh thu tăng đều qua 3 năm mà cả chi phí cũng tăng. Trong tổng chi phí, chi phí để trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, nhưng lại biến động tăng giảm qua các năm. Năm 2012-2013 đang trền đà tăng thì đến năm 2014 giảm. Chứng tỏ nguồn huy động vốn chủ yếu của MB Huế là tiền gửi tiết kiệm do đó mà chi phí tiền gửi lớn, thêm vào đó, 2012- 2013 do MB tập trung các giải pháp huy động vốn, có các chính sách huy động vốn phù hợp với từng phân khúc khách hàng bằng cách tạo ra nhiều gói sản phẩm tiết kiệm hấp dẫn, phù hợp với nhu cầu khách hàng: Tiết kiệm như ý, tiết kiệm truyền thống, tiết kiệm tích lũy thông minh, tiết kiệm cho con, tiết kiệm Trường An,... thu hút đông đảo khách hàng tham gia làm cho chi phí tăng lên. Tuy vào năm 2014 có giảm nhưng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí. Chi phí lương cho nhân viên cũng là một thành phần vào tăng tổng chi phí. Mặc dù, tổng số lao động có xu hướng giảm xuống nhưng chi lương vẫn tăng chứng tỏ sự đãi ngộ và mức lương cho nhân viên khá tốt. Chi phí dự phòng tăng, giảm thất thường qua các năm, 2012- 2013 tăng nhưng sang năm 2014 lại giảm. Nguyên nhân 2012-2013 tăng mạnh vì giai đoạn này cho vay nhiều, nhằm đảm bảo tránh rủi ro tín dụng nên chi phí dự phòng cũng lớn, nhưng đến năm 2014 khi tình hình cho vay giảm xuống thì chi dự phòng cũng theo đó mà giảm xuống. Chi các hoạt động khác có xu hướng tăng, năm 2012-2013 đang chiếm tỷ trọng không lớn nhưng đến năm 2014 tăng vọt lên gần 40,5 tỷ trọng tổng chi phí. Cho thấy, chi phí mà ngân hàng sử dụng cho mục đích hoạt động bảo hiểm, phúc lợi,.... khá nhiều.
Tóm lại, tình hình HĐKD của MB Huế giai đoạn 2012-2014 có nhiều nét khởi sắc, biểu hiện bằng chỉ tiêu lợi nhuận tăng đều qua các năm và có tốc độ tăng nhanh dần. Nếu năm 2012- 2013, lợi nhuận trước thuế tăng 457 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng là 8,23%, đến năm 2014 tốc độ tăng nhanh lên 9,67% đạt 6.591 triệu đồng.
MB đang cố gắng phát huy nâng cao mức lợi nhuận vào năm 2015 để tổng kết lại triển khai chiến lược phát triển đứng top 3 ngân hàng tại Việt Nam.
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế
Bảng 3: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của MB Huế giai đoạn 2012-2014
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu
Năm So sánh
2014 2013 2012 2013/2012 2014/2013
GT % GT % GT % +/- % +/- %
Thu nhập 125.102 100,00 122.013 100,00 112.536 100,00 9.477 8,42 3.089 2,53 -Thu lãi cho vay 53.592 42,84 48.020 39,36 45.231 40,19 2.789 6,17 5.572 11,60 -Thu lãi điều chuyển vốn 63.688 50,90 65.006 53,28 58.976 52,41 6.030 10,22 -1.318 -2,03 -Thu dịch vụ ngân hàng 4.913 3,93 7.511 6,16 6.952 6,18 559 8,04 -2.598 -34,59
-Thu khác 2.909 2,33 1.476 1,20 1.377 1,22 99 7,19 1.433 97,09
Chi phí 118.511 100,00 116.003 100,00 106.983 100,00 9.020 8,43 2.508 2,16 -Chi trả lãi tiền gửi 54.547 46,03 69.011 59,49 65.236 60,98 3.775 5,79 -14.464 -20,96 -Chi trả nhân viên 10.822 9,13 9.102 7,85 8.965 8,38 137 1,53 1.720 18,90 -Chi dự phòng 5.213 4,40 6.325 5,45 3.300 3,08 3.025 91,67 -1.112 -17,58 -Chi khác 47.929 40,44 31.565 27,21 29.482 27,56 2.083 7,07 16.364 51,84 Lợi nhuận trước thuế 6.591 100,00 6.010 100,00 5.553 100,00 457 8,23 581 9,67 ( Nguồn: Bộ phận Hành chính- Tổng hợp MB Huế)
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế