CHƯƠNG I. CƠ SỞ LÝ THUYẾT
CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNHTRƯỜNG AN - THÀNH PHỐ HUẾ
2.1. Giới thiệu về ngân hàng Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh Trường An- Thành phố Huế
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An, TP Huế từ 2010 đến 2012
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010
Năm 2011
Năm
2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền +/_ % +/_ %
1. Tiền gửi từ dân cư 40.545 48.975 59.705 8.412 20,75 10.748 21,95 2. Tiền gửi từ TCKT 7.012 8.789 10.603 1.775 25,31 1.814 20.64 3. Nguồn huy động
Khác 2.502 2.325 2.378 -1.17 -7,07 53 2.28
Tổng vốn huy động 50.059 60.071 72.686 10.012 20 12.615 21 Nguồn: Phòng kế toán, ngân quỹ NHNN0&PTNT CN Trường An- TP Huế
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An, TP Huế từ 2010 đến 2012
Trong giai đoạn 2010-2012, nền kinh tế có nhiều biến động,giá lương thực, xăng dầu, tỷ giá, lạm phát cùng với sự biến động của thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán… đã tạo nên áp lực lãi suất cho các Ngân hàng. Lạm phát tăng dẫn đến đời sống nhân dân khó khăn, một lượng lớn các doanh nghiệp hoạt
Đại học Kinh tế Huế
động cầm chừng hoặc phá sản làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng không nhỏ. Tuy nhiên, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An- TP Huế đã không ngừng nổ lực trong huy động vốn từ dân cư, các TCKT và các nguồn khác dưới nhiều hình thức.
Dựa vào bảng trên ta có thể nhận thấy rằng tổng vốn huy động của chi nhánh đều tăng dần qua các năm, cụ thể năm 2010 tổng vốn huy động là 50.059 triệu đồng thì năm 2011 con số này đạt mức 60.071 triệu đồng, tương đương tăng khoảng 20% so với năm 2010, đến năm 2012 tổng vốn huy động của chi nhánh là 72.686 triệu đồng, tương đương tăng 21% so với năm 2011. Sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động của chi nhánh Trường An chủ yếu chịu sự ảnh hưởng bởi sự tăng trưởng về nguồn vốn huy động được dân cư và từ TCKT. Sỡ dĩ nói vậy bởi vì nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm trung bình đến khoảng 81.5% tổng vốn huy động và nguồn vốn huy động từ TCKT chiếm khoảng 12%
tổng vốn huy động.
Sau đây là phân tích cụ thể về tình hình huy động vốn từ các thành phần kinh tế của CN:
- Đối với tiền gửi dân cư: Đây là nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn huy động của chi nhánh. Năm 2011, tổng vốn huy động được từ dân cư là 48.957 triệu đồng, chiếm khoảng 81,5% tổng vốn huy động của chi nhánh, tăng 8.412 triệu đồng, tức tăng 20,75% so với năm 2010. Đến năm 2012,số tiền huy động được từ dân cư là 59.705 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 82.14%, tăng 10.748 triệu đồng, tức tăng 21,95% so với năm 2011. Như vậy, tiền gửi từ dân cư trong hai năm vừa qua liên tục tăng. Có thể lý giải một phần do hiệu quả của cuộc chiến lược đẩy mạnh huy động vốn của chi nhánh Trường An cũng như mức sống và ý thức của người dân trong địa bàn thành phố ngày càng được nâng cao. Việc mở rộng mối quan hệ khách hàng cùng với những chính sách marketing phù hợp, hoàn thiện tốt chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa
Đại học Kinh tế Huế
với yêu cầu ngày càng cao của bộ phận dân cư. Ngoài ra, với yêu cầu cải cách cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại, việc sáp nhập các ngân hàng nhỏ lại với nhau càng làm cho người dân càng trở nên lo ngại về hoạt động của các ngân hàng, do đó khách hàng gửi tiền vào các ngân hàng không chỉ quan tâm đến lãi suất mà còn quan tâm đến uy tín, chất lượng với những kinh nghiệm và sự nổ lực không ngừng của cán bộ công nhân viên đã vượt qua các đối thủ, chiếm lĩnh thị phần, nâng cao uy tín với khách hàng để từ đó hoàn thành xuất sắc chỉ tiêu trung ương giao phó.
- Đối với tiền gửi từ TCKT: Dựa vào bảng trên có thể thấy rằng tổng vốn huy động được từ các TCKT tăng qua các năm, nguyên nhân là do hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn diễn ra sôi nổi và có sự gia tăng về số lượng doanh nghiệp cùng với sự phát triền của TP Huế. Do đó nhu cầu tiền gửi của các TCKT nhằm vào mục đích thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ cũng tăng lên. Nhưng tốc độ tăng của tổng vốn huy động từ TCKT năm 2012 có giảm so với năm 2011, có điều này là do: năm 2012, trên địa bàn TP Huế giá cả vật tư, nguyên liệu sản xuất tăng ảnh hưởng đến đầu ra của sản phẩm cũng như sức cạnh tranh của các doanh nghiệp, mặc dù sản xuất trên địa bàn chủ yếu là nhỏ lẻ, ít chịu tác động của giá cả đầu vào nhưng điều này cũng dẫn đến một phần việc thu hẹp quy mô sản xuất vậy nên nhu cầu tiền gửi nhằm mục đích thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ của các TCKT mặc dù có tăng nhưng vẫn thấp hơn so với năm 2011
- Nguồn huy đông khác: số tiền huy động được từ các nguồn khác có những biến động không rõ rang nhưng cũng đóng góp được một phần nào đó trong tổng vốn huy động
Đại học Kinh tế Huế
2.1.3.2. Tình hình cho vay
Bảng 2: Tình hình cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An, TP Huế từ 2010 đến 2012
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010
Năm 2011
Năm
2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền +/_ % +/_ %
1. Cho vay ngắn hạn 53.238 60.584 77.710 10.701 20.2 12.970 2.037
2. Cho vay trung- dài hạn 43.598 60.032 73.182 13.034 29.69 17.306 30.4
Tổng dư nợ cho vay 96.881 120.616 150.892 23.735 24.5 30.276 25.1
Nguồn: Phòng kế toán, ngân quỹ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An- TP Huế
Biểu đồ 2: Tình hình cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An, TP Huế từ 2010 đến 2012
Có thể thấy dư nợ cho vay đều tăng qua các năm và trung bình qua mỗi năm tăng 25%, sự tăng liên tục này là do doanh số cho vay tăng hay nói cách khác hoạt động tín dụng được chi nhánh tiếp tục đẩy mạnh. Công tác tìm đầu ra của chi nhánhcó bước chuyển rất tốt, nổ lực hết mình của các CBTD trong việc tiếp cận khách hàng, cũng như đã nổ lực cải tiến, đơn giản hóa thủ tục cho vay,
Đại học Kinh tế Huế
đa dạng hóa sản phẩm và gia hạn nợ, khoanh nợ cho một số khách hàng đang gặp phải khó khăn.
2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường An, TP Huế từ 2010 đến 2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng thu nhập 14.879 18.524 23.155
Thu nhập lãi 12.779 15.922 20.105
Thu từ phí và dịch vụ 569 630 879
Thu từ hoạt động khác 981 1.112 1.596
Thu bất thường 550 860 575
Tổng chi phí 12.303 15.246 19.096
Chi phí lãi 8.857 11.102 14.079
Chi phí ngoài lãi 2.033 2.253 3.004
Chi phí khác 619 794 882
Chi phí dự phòng 794 1.097 1.131
Lợi nhuận trước thuế 2.576 3.278 4.059
Nguồn: Phòng kế toán, ngân quỹ NHNN0&PTNT – CN Trường An – TP Huế Một trong những chi tiêu cơ bản phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng là lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế).
Lợi nhuận của chi nhánh không ngừng tăng trưởng qua các năm. Năm 2011 lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh là 3.278 triệu đồng, tăng 702 triệu đồng so với năm 2010, tức tăng 27,25%. Năm 2012 lợi nhuận thuần là 4.059 triệu đồng, tăng 781 triệu đồng so với năm 2012 tức tăng 23,83%. Nguyên nhân sự gia tăng chỉ tiêu này là do thu nhập tăng trong khi đó chi phí được kiểm soát chặt chẽ khiến cho hoạt động kinh doanh đạt kết quả tốt.
Đại học Kinh tế Huế
Thu nhập của chi nhánh có chiều hướng tăng qua các năm. Sự gia tăng của thu nhập chủ yếu do sự tăng trưởng mạnh của thu nhập lãi. Cụthể năm 2011 thu nhập lãi của chi nhánh đạt 15.922 triệu đồng, tăng 3.143 triệu đồng, tức tăng 24,56% so với năm 2010 và đến năm 2012 thu nhập lãi là 20.105 triệu đồng, tăng 4.183 triệu đồng so với năm 2011, tức tăng 26,27%. Thu nhập lãi luôn chiếm một tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập của chi nhánh, trung bình khoảng 86,22% trên tổng thu nhập.
Cùng với việc tăng trưởng của thu nhập, chi phí phát sinh cũng tăng thêm, chi nhiều nhất là trả lãi cho các khoản tiền gửi: chiếm 71,99% tổng chi phí vào năm 2010, 72.82% vào năm 2011 và năm 2012 là 73,73%, có thể thấy tỷ trọng này luôn tăng qua các năm, sự gia tăng này là do nguồn vốn huy động của CN qua các năm đều tăng dẫn đến lãi phải trả cho các khoản tiền gửi cũng từ đó mà tăng theo.