THÔN HUYỆN HƯƠNG KHÊ, HÀ TĨNH
2.5. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT HUYỆN HƯƠNG KHÊ
2.5.3. Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng HSX của NHN O & PTNT huyện Hương Khê qua 2 năm 2008 - 2009
Để đánh giá chất lượng tín dụng HSX của NH ta có thể sử dụng một số chỉ tiêu đãđưa ra trong bài.
* Chỉ tiêu 1: Doanh số cho vay bình quân/hộ:
Đại học Kinh tế Huế
Để thấy rõ về DSCV bình quân/hộ ta có thể tổng hợp vào bảng số liệu số 16 sau:
Bảng 16: Doanh số cho vay BQ/ hộ tại NHNO& PTNT huyện Hương Khê qua 2 năm 2008- 2009
Năm
Chỉ tiêu 2008 2009
So sánh 2008 - 2009
± %
- Doanh số cho vay (Tr.đ) 169.981 181.284 11.303 6,65
- Số lượt hộ vay(Hộ) 6.807 7.578 771 11,33
- Doanh số BQ trên hộ vay (Tr.đ/hộ)
24,97 23,92 -1,05 4,39
Nhìn vào bảng ta thấy: Tương ứng với DSCV ngày càng tăng thì số lượt hộ vay tại NHNOcũng tăng lên cụ thể năm 2009 số lượt hộ vay tăng 771 hộ tương ứng tăng 11,33% so với năm 2008. Nhưng vì DSCV hộ sản xuất tăng chậm hơn so với số lượt hộ vay do đó làm cho doanh số BQ/hộ vay giảm chỉ còn 23,92 triệu đồng/hộ năm 2009. Điều này cho thấy số tiền vay của các hộ ngày càng ít đi, nhưng nhu cầu vay vốn lại càng tăng cho nên làm cho doanh số cho vay bình quân trên hộ cũng giảm đi.
Nguyên nhân vì khả năng hoàn trả vốn vay của các hộ thấp nên việc các hộ vay với số lượng ít hơn để đảm bảo khả năng trả nợ cho NH.
* Chỉ tiêu 2: Hệ số nợ quá hạn.
Hệ số nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Là sự biểu hiện triệu chứng khách hàng không trả nợ ngân hàng đúng hạn chỉ tiêu này được xác định như sau:
Hệ số nợ quá hạn = Nợ quá hạn hộ sản xuất
Tổng dư nợ hộ sản xuất x 100%
Hệ số nợ quá hạn càng cao, khả năng không thu hồi được vốn của ngân hàng
Đại học Kinh tế Huế
Bảng 17: Hệ số nợ quá hạn tại NHNO & PTNT huyện Hương Khê
Chỉ tiêu 2008 2009 So sánh
( ± )
- Nợ quá hạn hộ sản xuất (Tr.đ) 2.718 3.513
795 - Tổng số dư nợ hộsản xuất (Tr.đ) 167.752 190.056
22.304
- Hệ số nợ quá hạn (%) 1,62 1,85 0,23
Nhìn vào bảng có thể thấy: Hệ số nợ quá hạn của hộ sản xuất là tương đối cao, chiếm tỷ lệ không nhỏ trong tổng dư nợ hộ sản xuất nhất là năm 2008, sang năm 2009 tỷ lệ nàytăng lên 1,85%, nguyên nhân của tỷ lệ nợ quá hạn cao là vì:
Trong những năm vừa qua người dân huyện Hương Khê bị mất mùa liên tục do thời tiết thay đổi, mưa lũ, hạn hán làm ảnh hưởng đến mùa vụ, dịch bênh phát sinh nhiều thiệt hại đến sự phát triển của đàn gia súc gia cầm, thậm chí chết hàng loạt, giá cả nguyên liệu, vật tư đầu vào, sản phẩm hàng hoá đầu ra trên thị trường biến động bất lợi làm cho hộ sản xuất "thu không đủ chi" thậm chí không thu hồi được đồng vốn bỏ ra do đó không có nguồn để trả nợ vốn vay ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn gia tăng.
Một nguyên nhân khác làm ảnh hưởng đến tình trạng tỷ lệ nợ quá hạn cao vì:
Có nhiều trường hợp nợ quá hạn phát sinh do hộ sản xuất sử dụng vốn sai mục đích xin vay hoặc khi hoàn thành dự án chưa đến hạn trả nợ ngân hàng đem cho vay nóng kiếm lời nhưng không đòiđược nợ dẫn đến không trả được nợ ngân hàng.
*Chỉ tiêu 3: Vòng quay vốn tín dụng HSX:
Vòng quay vốn là một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vòng quay vốn càng nhanh giúp ngân hàng tái sử dụng vốn càng nhanh, lúc này họ sẽ có thêm cơ hội đầu tư vào các dự án khác tốt hơn.
Vòng quay vốn tín dụng HSX được tính bởi công thức sau:
Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất = Doanh số thu nợ hộ SX Dư nợ bình quân hộ SX
Đại học Kinh tế Huế
Bảng 18: Bảng tính vòng quay vốn của NHNo & PTNThuyện Hương Khê Đơn vị tính: triệu đồng
Khoản mục 2008 2009 So sánh
2009/2008
( ± )
- Doanh số thu nợ hộ SX 138.972 167.238 28.266
+ Ngắn hạn 114.037 143.602 29.565
+ Trung - dài hạn 24.935 23.636 1.299
-Dư nợ hộ sản xuất 167.752 190.056 22.304
+ Ngắn hạn 104.348 129.250 24.902
+ Trung - dài hạn 63.404 60.806 -2.856
- Vòng quay vốn (vòng) 0,83 0,88 0,05
+ Ngắn hạn 1,09 1,11 0,02
+ Trung - dài hạn 0,39 0,39 0
.Trong cho vay hộ sản xuất, cho vay ngành nông nghiệp vẫn chiếm tỉ lệ lớn.
Đặc điểm của sản xuất nông nghiệp là chu kỳ sản xuất kinh doanh kéo dài. Từ bảng trên ta thấy vòng quay vốn của NHNo Huyện Hương Khê trong 2 năm qua đều nhỏ hơn 1, duy chỉ có vốn ngắn hạn năm 2008, 2009 là lớn hơn một lần. Còn vòng quay vốn trung - dài hạn nhỏ hơn một. Chứng tỏvốn ngân hàng mức chỉ đạt yêu cầu đối với cho vay ngắn hạn hộ sản xuất. Vòng quay vốn của NHNo huyện Hương Khê năm 2009 nhìn chung tăng so với năm 2008. Như vậy có thể thấy chất lượng hoạt động của NH đã có hiệu quả, tuy nhiên cần phải tập trung cho vay trung - dài hạn nhiều hơn nữa để vòng quay vốn của NH tăng cao hơn