CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
2.3.1 Một số chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả tín dụng của chi nhánh NH
Lợi nhuận và rủi ro là hai yếu tố đi song song với nhau trong quá trình hoạt động kinh doanh của các NHTM, trên thực tế rủi ro có thể xuất hiện trong các giao dịch của ngân hàng, vì vậy rủi ro luôn là vấn đề được ngân hàng quan tâm và chú trọng phân tích kỹ lưỡng thông qua các chỉ tiêu đánh giá. Riêng đối với Chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Phong Điền, với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng thì cần phải có nhận định chính xác và khách quan trong hoạt động kinh doanh, nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, sau đây là một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Khả năng huy động vốn
Chỉ tiêu này cho ta biết khả năng huy động vốn đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Theo bảng kết quả dưới đây cho ta thấy:
Bảng 8: khả năng huy động vốn tại ngân hàng NN&PTNT Phong Điền Chỉ tiêu
Năm
2008 2009 2010
Vốn huy động 99.105 89.985 125.788
Tổng nguồn vốn 158.188 200.357 232.004
Khả năng huy động vốn (%) 62,65 56,13 54,22
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH) Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn có xu hướng giảm nhưng không đáng kể, từ 62,65% trong năm 2008 xuống còn 56,13% vào năm 2006, đến năm 2010 giảm còn 54,22%.Thông thường một ngân hàng hoạt động tốt khi tỷ số này đạt từ 70% đến 80% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng tuy nhiên vì là ngân hàng thương mại nhà nước ngoài mục tiêu lợi nhuận còn mục tiêu phát triển nông thôn
Đại học Kinh tế Huế
nên ngân hàng cần phải đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn của người dân. Vì vậy cần phải tăng cường nguồn vốn nến ngân hàng cấp trên phải bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng nên chỉ tiêu này giảm là không đáng ngại.
Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn(%) =
Tổng dư nợ
* 100 Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, nếu tỷ số này lớn hơn 100% thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạt động cấp tín dụng, nếu ngược lại thì vốn huy động vẫn còn thừa. Từ bảng kết quả cho thấychỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động của chi nhánh tăng giảm qua 3 năm và đều lớn hơn 100%, điều này thể hiện vốn huy động của chi nhánh đều được tập trung hết vào hoạt động tín dụng, qua đó cũng cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng ngày càng tăng và phát triển.
Bảng 9: Hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng
Chỉ tiêu ĐVT Năm
2008 2009 2010
Tổng dư nợ trđ 136.412 173.192 196.772
Tổng vốn huy động trđ 99.105 89.985 125.788
Hiệu suất sử dụng vốn % 1,38 1,92 1,56.
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH)
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Tổng dư nợ quá hạn
* 100 Tổng dư nợ
Theo quy định của NHNN Việt Nam, khi tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ đạt dưới 5% thì hoạt động tín dụng được coi là hiệu quả đây là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định của ngân hàng. Nó phản ánh chất lượng tín dụng cũng như phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với khách hàng. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ hiện tại trong 3 năm như sau: Năm 2008 tỷ lệ này là
Đại học Kinh tế Huế
0,77%, hoạt động cấp tín dụng trong năm này được đánh giá là tốt. Qua năm 2009, tỷ lệ này giảm xuống là 0,71% và đến năm 2010 lại tăng lên là 1,21%, địều này thể hiện chất lượng tín dụng của chi nhánh năm 2010 không được tốt, vì vậy chi nhánh cần tích cực hơn nữa trong công tác thẩm định và cho vay đối với khách hàng.
Bảng 10: Tỷ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng NN&PTNT Phong Điền
Chỉ tiêu ĐVT
Năm
2008 2009 2010
Tổng dư nợ quá hạn tr.đ 1.052 1.210 2.377
Tổng dư nợ tr.đ 136.41 173.192 196.77
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) % 0,77 0,7 1,21
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH) Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng = Lãi từ hoạt động tín dụng Tổng thu nhập
Bảng 11: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng tại ngân hàng NN&PTNT Phong Điền
Chỉ tiêu ĐVT Năm
2008 2009 2010 Lãi từ hoạt động tín dụng tr.đ 19.305 22.837 30.872
Tổng thu nhập tr.đ 21.769 24.259 31.650
Tỷ trọng theo thu nhập từ hoạt động tín dụng lần 0,8868 0,9414 0,9754 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinhdoanh của NH) Qua bảng trên thấy được thu nhập của NH chủ yếu nhờ vào nguồn thu từ lãi của hoạt động tín dụng, nguồn này chiếm 0,886 lần vào năm 2008, tăng lên 0,94 lần vào năm 2009 và chiếm 0,975 lần vào năm 2010. Như vậy có thể thấy đây là hoạt động chính của NH, thu nhập tăng liên tục trong 3 năm chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay.
Đại học Kinh tế Huế
Qua các chỉ tiêu trên ta có thể kết luận rằng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng tương đối ổn định và phát triển, tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng còn chứa đựng một số yếu tố mang lại rủi ro mà đặc biệt là rủi ro do nguyên nhân khách quan đem lại, đòi hỏi phải tính toán định lượng được trước những tổn thất trong kế hoạch kinh doanh của mình, đồng thời tìm những giải pháp để hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất đó để hoạt động kinh doanh đem lại hiệu quả cao hơn. Nếu Chi nhánh không có những giải pháp đồng bộ, tích cực để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng sẽ gây những hậu quả cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và kinh tế trên địa bàn.
Tóm lại, với sự phấn đấu nỗ lực, có thể nói công tác kinh doanh tín dụng của NHN0
& PTNT huyện Phong Điền ngày càng được mở rộng hơn, chất lượng tín dụng đãđược tăng lên một cách đáng kể, đó là những thành tích lớn của NH trong năm 2010.