CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
2.2.3. Kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân
a. Sự thay đổi cơ cấu nhóm nợ
Bảng 2.6 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh 2017-2019
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
2017 2018 2019 Tốc độ tăng trưởng
2018/2017 2019/2018 Giá
trị
Tỷ
trọng Giá trị
Tỷ
trọng Giá trị Tỷ
trọng Giá trị Tỷ
trọng Giá trị Tỷ trọng
% % % % %
Nợ nhóm 1
119.58
98.82
163.71
99.22
211.86
99.00
44.14 36.48 48.15 42,55%
Nợ nhóm
2 1.31
1.08 0.43
0.26 1.45
0.68
(0.88)
(0.73) 1.02 52,94%
Nợ nhóm
3 0.11
0.09 0.74
0.45 0.43
0.20
0.63 0.52 (0.31) -25%
Nợ nhóm
4 - -
0.11
0.07 0.25
0.12 - - 0.14 -50%
Nợ nhóm
5 - - - - - - - - - -
Tổng dƣ
nợ 121 100% 165 100% 214 100% 43.89 49.00
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2017-2019) Hiện tại, tiêu chí thay đổi cơ cấu nhóm nợ cũng đƣợc Agribank Liên Chiểu quan tâm nhằm đánh giá chất lƣợng tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Qua bảng số liệu trên dễ dàng nhìn thấy dƣ nợ nhóm 1 luôn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh tại chi nhánh, duy trì trên 98% qua 3 năm. Năm 2017, tỷ trọng nợ nhóm 1 chiếm đến 98.82% tổng dƣ nợ, sang năm 2018, 2019 tỷ lệ này tăng nhẹ, chiếm trên 99% tổng dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh.
Nợ nhóm 2 chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh tại chi nhánh, là nhóm nợ cần chú ý, chƣa có nguy cơ rủi ro nhƣng nhóm nợ này tại chi nhánh đang có xu hướng giảm nhẹ, cụ thể năm 2017, tỷ lệ nợ nhóm 2 là 1.08%, sang năm 2019 tỷ lệ này giảm chỉ còn 0.68%. Hoạt
động kiểm soát rủi ro khá tốt và đƣợc thể hiện thông qua tỷ lệ nợ nhóm 2 giảm, tỷ lệ nợ nhóm 1 tăng.
Các nhóm nợ còn lại cũng chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doaanh của chi nhánh luôn duy trì dưới 0.6%. Cụ thể năm 2017, chi nhánh chỉ mới phát sinh nợ nhóm 3 là 110 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0.09%, không có nợ nhóm 4, nhóm 5. Sang năm 2018, tỷ lệ nợ xấu có tăng lên một chút do phát sinh thêm nợ nhóm 3 và nhóm 4 chiếm 0.52% tổng dƣ nợ CNKD tại chi nhánh và vẫn không có nợ nhóm 5. Tuy nhiên đến năm 2019 chi nhánh đã kiểm soát tốt tỷ lệ nợ nhóm 3 và nhóm 4 lần lƣợt giảm chỉ còn 0.2% và 0.12%, không để phát sinh nợ nhóm 5. Qua đó cho thấy công tác xử lý nợ xấu, thu hồi nợ của chi nhánh thực hiện tốt đặc biệt qua 3 năm không để phát sinh nợ nhóm 5, kiểm soát tốt rủi ro tín dụng.
b. Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh từ 2017-2019
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Dƣ nợ cho vay CNKD 121 165 216
Nợ xấu CNKD 0.11 0.855 0.686
Tỷ lệ nợ xấu (%) 0.09 0.52 0.32 Qua bảng số liệu có thể thấy tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh luôn duy trì rất thấp, tỷ lệ nợ xấu luôn duy trì dưới 0.6% qua 3 năm, tỷ lệ nợ xấu luôn thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ nợ xấu do chi nhánh cấp trên giao cho. Năm 2017 tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh là 0.09%, sang năm 2018 tỷ lệ này có tăng lên chiếm 0.52% tổng dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh. Tuy nhiên sang năm 2019, bằng nhiều biện pháp xử lý nợ chi nhánh đã kiểm soát tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 0.32%. Do các khoản nợ xấu đều đƣợc đảm bảo bằng tài sản là bất động sản có tính thanh khoản khá tốt nên không gây nhiều tổn thất cho chi nhánh, hầu
nhƣ đều đƣợc thu hồi cả vốn và lãi vay, đặc biệt không để phát sinh nợ nhóm 5 trong 3 năm qua.
c. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trong cho vay CNKD từ năm 2017-2019
(ĐVT: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Dƣ nợ cho vay CNKD 121 165 214
Trích lập dự phòng trong năm 0.976 1.380 1.754 Tỷ lệ trích lập dự phòng/tổng dƣ nợ 0.806 0.836 0.820
+ Trích lập dự phòng chung 0.908 1.238 1.605
+Trích lập dự phòng cụ thể 0.068 0.142 0.149
Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể/
tổng dƣ nợ cho vay CNKD 0.056 0.086 0.070
Nhìn chung qua 3 năm tổng tỷ lệ trích lập dự phòng của chi nhánh đều tăng và chủ yếu tăng từ tỷ lệ trích lập dự phòng chung tương ứng với tăng trưởng quy mô dư nợ tại chi nhánh. Về trích lập dự phòng cụ thể tăng qua các năm do những năm qua chi nhánh phát sinh thêm dƣ nợ nhóm 2 đến nhóm 5, cụ thể mức trích lập năm qua 3 năm lần lƣợt là 0.068 – 0.142 – 0.149 tỷ đồng . Tuy tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể tại chi nhánh tăng, tuy nhiên so với mặt bằng chung thì tỷ lệ này vẫn rất thấp, chi nhánh vẫn đang thực hiện tốt các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng, đảm bảo chất lƣợng tín dụng
d. Tỷ lệ nợ xóa ròng trong cho vay cá nhân kinh doanh
Trong 3 năm qua tại chi nhánh vẫn chƣa thực hiện xóa nợ ròng cho món vay cá nhân kinh doanh nào. Chi nhánh luôn bám sát những món vay có vấn đề, đôn đốc, xử lý thu nợ, một phần do tất cả các tài sản đảm bảo cho khách hàng cá nhân kinh doanh đều là bất động sản, trong trường hợp khách hàng
hết khả năng trả nợ, chi nhánh phối hợp, hỗ trợ khách hàng thanh lý, bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ. Do đó trong thời gian qua chi nhánh không phát sinh tỷ lệ nợ xóa ròng trong cho vay cá nhân kinh doanh.
2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU
2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc
Thứ nhất, tăng trưởng quy mô dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng
Cùng với sự tăng trưởng tổng dư nợ tín dụng toàn chi nhánh thì dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh của chi nhánh cũng không ngừng tăng trưởng qua các năm, luôn chiếm tỷ trọng trên 30% tổng dƣ nợ toàn chi nhánh. Song song với đó chi nhánh cũng có nhiều biện pháp chặt chẽ hơn trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, sự nỗ lực đôn đốc, xử lý nợ của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh đảm bảo tỷ lệ nợ xấu thấp, luôn đảm bảo tỷ lê này bé hơn 1%, tỷ lệ dƣ nợ nhóm 1 luôn chiếm tỷ trong cao nhất và ngày càng tăng trong những năm qua.
Thứ hai, tuân thủ đúng quy trình, quy định và văn bản hướng dẫn của chi nhánh cấp trên
Chi nhánh đã triển khai tốt và kịp thời các văn bản và quy trình cấp tín dụng do chi nhánh cấp trên soạn thảo và ban hành. Tuân thủ quy trình cho vay chặt chẽ, công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm định luôn đƣợc chú trọng, phát huy tối đa vai trò của mỗi bộ phận phòng ban. Tăng cường công tác kiểm tra giám sát định kỳ nhằm sớm nhận diện những khoản vay có vấn đề có những biện pháp xử lý kịp thời.
Ngoài ra chi nhánh luôn tuân thủ quy định cấp trên về thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng cá nhân kinh doanh, trường hợp vượt quyền trình
vƣợt quyền phán quyết, phối hợp chặt chẽ với chi nhánh cấp trên xử lý hồ sơ kịp thời cho khách hàng nhƣng vẫn đảm bảo đúng quy trình, đảm bảo an toàn tín dụng. Chi nhánh đã xây dựng cơ chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo hướng chủ động, linh hoạt nhằm hạn chế tỷ lệ rủi ro. Agribank Liên Chiểu luôn tuân thủ đúng quy định về trích lập dự phòng rủi ro từ nguồn lợi nhuận hàng năm.
Thứ ba, kiểm soát tốt việc đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh và những người có liên quan
Việc thực hiện đa dạng hóa danh mục cho vay đƣợc chi nhánh thực hiện khá tốt trong thời gian qua, đặc biệt là đa dạng hóa ngành nghề cho vay. Chi nhánh mở rộng cho vay nhiều ngành nghề khác nhau, không tập trung vào một số ngành nghề giúp ngân hàng điều chỉnh kịp thời những ngành nghề, lĩnh vực có rủi ro nội tại cao và nhanh chóng điều chỉnh danh mục nhằm đi thằng vào thị trường mục tiêu. Qua đó, chi nhánh giảm thiểu rủi ro, mở rộng quy mô, phát triển đƣợc nhiều đối tƣợng khách hàng mới hoạt động trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, mở rộng và tăng trưởng thị phần cho ngân hàng.
Bên cạnh đó, việc tuân thủ giới hạn mức cho vay, hạn mức cấp tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân kinh doanh và những người có liên quan cũng giúp chi nhánh hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng thông qua việc thẩm định kỹ tình hình vay vốn, khả năng tài chính của người vay và những người có liên quan.
2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục và nguyên nhân
Ngoài những kết quả đạt đƣợc nhƣ trên, hoạt động kiểm soát RRTD trong cho vay CNKD tại chi nhánh cũng tồn tại những mặt hạn chế nhƣ sau:
Thứ nhất, quy trình tín dụng còn tập trung quá nhiều vào cán bộ tín dụng
Không giống nhƣ các TCTD khác, quy trình cho vay đƣợc thực hiện bởi nhiều bộ phận riêng biệt nhƣ bộ phận hỗ trợ tín dụng, bộ phận pháp lý, bộ
phận xử lý nợ....Tại chi nhánh cũng nhƣ toàn bộ hệ thống Agribank, tất cả các khâu từ tiếp cận khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, xếp hạng khách hàng, soạn thảo hợp đồng, công chứng, đăng kí giao dịch bảo đảm, giải ngân và kể cả những công tác kiểm tra sau cho vay, thu hồi nợ đều đƣợc thực hiện bởi một cán bộ tín dụng. Do khối lƣợng công việc mà một cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm quá nhiều ảnh hưởng việc thẩm định chưa đúng tình hình thực tế của khách hàng, chƣa có sự kiểm tra giám sát trong quy trình dễ dẫn đến rủi ro đạo đức, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng.
Nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của một ngân hàng. Mặc dù thời gian qua đã đƣợc chi nhánh cấp trên bổ sung thêm nhân viên nhƣng vẫn chƣa phù hợp với khối lƣợng và số lƣợng khách hàng tại chi nhánh. Do số lượng các món vay cá nhân kinh doanh thường có quy mô nhỏ, số lƣợng món vay khách hàng nhiều, bên cạnh đó các cán bộ tín dụng phải chạy chỉ tiêu khác nhƣ nguồn vốn, mở thẻ sinh viên, máy POS, nguồn vốn... Vì vậy, áp lực công việc đối với một cán bộ là khá lớn, dẫn đến công tác thẩm định các món vay chƣa thực sự chuẩn xác, hoặc bỏ qua một số bước của quy trình, tiềm ẩn nguy cơ xảy ra rủi ro cao.
Thứ hai, việc kiểm tra, giám sát sau cho vay nhiều khi còn mang tính hình thức
Việc kiểm tra sau cho cho vay cũng được xem là một bước quan trọng trong quy trình tín dụng. Tại chi nhánh, công tác kiểm tra sau cho vay chƣa đƣợc chú trọng, các cán bộ tín dụng chƣa thực sự đến kiểm tra thực tế , kiểm tra mục đích sử dụng món vay của khách hàng cho đúng không, hay không đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng mà công tác chỉ mang tính hình thức, đảm bảo bổ sung giấy tờ đúng thủ tục. Các quy định về kiểm tra sau cho vay theo định kỳ thường chỉ được áp dụng với
các món vay lớn, kiểm tra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ hay có đoàn kiểm tra cấp trên về yêu cầu.
Do sự thiếu hụt nhân lực tại chi nhánh, khối lƣợng công việc của mỗi cán bộ nhiều, đứng trước chỉ tiêu cấp trên giao mở rộng cho vay mới thì các cán bộ thường ưu tiên tìm kiếm khách hàng mới, tăng trưởng dư nợ đồng thời bán chéo sản phẩm nên không chú trọng đến công tác kiểm tra sau cho vay.
Một phần, do sau khi đã đƣợc giải ngân món vay, một số khách hàng chƣa thực sự phối hợp với ngân hàng, thậm chí cố tình né tránh khi các cán bộ đến kiểm tra thực tế.
Thứ ba, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn hạn chế
Qua phần trình bày về quy trình tín dụng trước đó, có thế thấy xếp hạng tín dụng khách hàng là một bước quan trọng trước khi ra quyết định cấp tín dụng đối với một khách hàng. Tuy nhiên trên thực tế, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc áp dụng chung cho các loại khách hàng cá nhân, hoặc mang ý chí chủ quan của cán bộ thẩm định, hệ thống mới chỉ cho xếp hạng người vay mà chưa đánh giá, xếp hạng người đồng trả nợ, người có liên quan nên chƣa phản ánh thực trạng của khách hàng từ đó dễ đƣa ra các quyết định sai lầm trong cho vay.
Ban lãnh đạo chi nhánh cũng nhiều lần ý kiến lên chi nhánh cấp trên và Trung tâm công nghệ thông tin về những bất cập trên, tuy hiện nay việc thay đổi nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng là việc khó khăn và đòi hỏi nhiều thời gian nên hiện tại hội sở chính chỉ ở mức lấy ý kiến và chƣa thực hiện việc thay đổi cập nhật nhiều.
Thứ tư, định giá tài sản đảm bảo còn nhiều khó khăn, nhiều trường hợp còn thiếu thuyết phục
Công tác thực hiện định giá tài sản chưa thực sự chuẩn xác thường được thực hiện bởi chính cán bộ tín dụng mà không thông qua công ty thẩm định
giá độc lập, do đó phần lớn mang ý chủ quan của người thẩm định. Hơn nữa trong thời gian qua, thị trường bất động sản tại Đà Nẵng có nhiều biến động, nhiều khu đất đƣợc đẩy giá lên rất cao không đúng với giá trị thực tế nên đôi khi các cán bộ tín dụng không nắm bắt kịp thời giá trị thị trường, đưa ra những quyết định sai lầm trong công tác thẩm định tài sản, có thể gây ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ khi xử lý, thanh lý tài sản đảm bảo sau này.
Thông thường theo quy định của Agribank, tài sản phải được kiểm kê đánh giá lại ít nhất một năm. Tuy nhiên, công tác thẩm định lại tài sản hàng năm thường chỉ mang tính hình thức, bị xem nhẹ. Các cán bộ tín dụng chỉ thực sự đánh giá lại tài sản khi khách hàng có nhu cầu thay đổi hạn mức vay vốn.
Bộ phận định giá tài sản đảm bảo tại chi nhánh cũng chính là bộ phận cho vay nên, đôi khi còn chưa đảm bảo tính minh bạch. Dưới áp lực tăng trưởng tín dụng, hay vì mục đích cá nhân nên đã cố tình định giá tài sản cao hơn giá trị thực, gây tổn thất cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ sau này.
Một nguyên nhân nữa cho việc định giá tài sản chƣa chuẩn xác là tại chi nhánh chưa có một cơ sở tham khảo giá sử dụng chung, thường tham khảo giá tại các trang mạng rao bán bất động sản, giá thường được thổi phồng so với giá thực tế làm xác định giá trị tài sản đảm bảo không chính xác. Hơn nữa, các cán bộ thẩm định tài sản tại chi nhánh đa số chƣa tham gia một khóa đào tạo thẩm định giá nào, việc định giá lại không thông qua một công ty định giá nên đôi khi chƣa đủ trình độ để đánh xác giá chính xác giá trị tài sản đảm bảo.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Tổng quan quá trình hình thành và phát triển của Agribank Liên Chiểu, qua đó nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Liên Chiểu trong 3 năm 2017-2019. Trong chương này, luận văn đã làm rõ nội dung chính trong phần này là thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại chi nhánh. Trên cơ sở đó đƣa ra những mặt hạn chế tồn tại trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại chi nhánh, làm rõ các nguyên nhân các hạn chế đó. Qua đó, trong thời gian tới chi nhánh cần có những chính sách, giải pháp khác để khắc phục những hạn chế đó nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tốt nhất.
CHƯƠNG 3
KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG
3.1. CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Những kết quả phân tích đƣợc
Những năm qua Agribank Liên Chiểu đã không ngừng mở rộng quy mô cho vay cá nhân kinh doanh, song song với đó là việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cũng luôn đƣợc chi nhánh chú trọng duy trì một tỷ lệ thấp trong thời gian qua. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt đƣợc nhƣ trên thì việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh vẫn còn tồn tại những hạn chế mà trong thời gian tới mong muốn khắc phục để đảm bảo chất lƣợng tín dụng tốt nhƣ:
- Các bước trong quy trình tín dụng đều được thực hiện chính bởi một cán bộ tín dụng.
- Công tác kiểm tra sau cho vay tại chi nhánh vẫn chƣa đƣợc thực hiện có hiệu quả, đôi khi bị xem nhẹ.
- Công tác định giá tài sản đảm bảo tại chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn.
- Hệ thống chấm điểm, xếp hạng khách hàng chƣa thực sự đánh giá đúng tình hình khách hàng vay vốn.
Những mặt hạn chế trên trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh là cơ sở định hướng đưa ra những khuyến nghị cho chi nhánh trong thời gian sắp đến nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ở mức tốt nhất.