CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY
2.2. THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1. Chính sách tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Tất cả các KHDN có nhu cầu quan hệ tín dụn tại BIDV Quản Bình đƣợc p dụn tổn thể c c nhóm chính s ch sau:
Chính sách tiếp thị KHDN: Mở rộn ph t triển tiếp thị đối với kh ch hàn được phân loại nhóm 1; Tiếp thị chọn lọc, phù hợp với định hướn hoạt độn tín dụn của BIDV tron từn thời kỳ đối với kh ch hàn đƣợc phân loại nhóm 2 và khôn tiếp thị đối với kh ch hàn có nợ xấu tại BIDV và tổ chức tín dụn kh c;
Khôn tiếp thị đối với kh ch hàn bị âm vốn chủ sở hữu hoặc kh ch hàn đan có lỗ lũy kế và bị lỗ tron năm tài chính ần nhất.
Định hướng cấp tín dụng KHDN: BIDV xem xét cấp tín dụn đối với kh ch hàn khi đ p ứn đƣợc điều kiện vay vốn, cấp bảo lãnh,… theo quy định hiện hành của BIDV. Trườn hợp kh ch hàn mới phải bảo đảm khôn có nợ xấu tại tổ chức tín dụn kh c tại thời điểm xét duyệt, cấp tín dụn lần đầu. Căn cứ mức xếp hạn kh ch hàn tại hệ thốn XHTDNB và kết quả phân loại nợ, BIDV ưu tiên cấp tín dụn /cấp tín dụn bình thườn đối với kh ch hàn đƣợc phân loại nợ nhóm 1, cấp tín dụn chọn lọc với khách hàng đƣợc phân loại nợ nhóm 2 và kiểm so t cấp tín dụn hoặc dừn cấp tín dụn đối với kh ch hàn có nợ xấu.
Chính sách về TSĐB: Căn cứ mức xếp hạn kh ch hàn tại hệ thốn xếp hạn tín dụn nội bộ và kết quả phân loại nợ từn thời kỳ, BIDV xem xét cấp tín dụn có bảo đảm toàn bộ hoặc một phần tài sản, hoặc khôn có bảo đảm bằn tài sản, bảo lãnh của TCTD đối với kh ch hàn .
Đối với cho vay vốn lưu độn , cấp bảo lãnh n ân hàn và ph t hành cam kết thanh to n, BIDV chỉ xem xét cấp tín dụn khôn có bảo đảm bằn tài sản, bảo lãnh của TCTD đối với kh ch hàn đƣợc phân loại nợ nhóm 1, có xếp hạn tín dụn nội bộ từ A trở lên, khôn có nợ qu hạn tại BIDV và khôn có nợ nhóm 2 tại TCTD kh c tại thời điểm cấp tín dụn .
Đối với cấp tín dụn đầu tƣ dự n, BIDV xem xét cấp tín dụn chỉ bảo đảm bằn tài sản hình thành từ vốn vay khi kh ch hàn đ p ứn điều kiện sau: Khôn có nợ xấu tại BIDV và c c TCTD kh c tại thời điểm xét duyệt,
quyết định cấp tín dụn ; Kh ch hàn đƣợc xếp hạn tín dụn nội bộ từ BB trở lên (đƣợc phân loại nhóm 1), hoặc BB- (đƣợc phân loại nhóm 2) có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham ia tối thiểu 70%, hoặc kh ch hàn khôn thuộc đối tƣợn xếp hạn tín dụn nội bộ của BIDV đƣợc phân loại nợ nhóm 1.
Hệ số nợ: BIDV phân loại kh ch hàn theo nhóm n ành n hề hoạt độn và chỉ xem xét cho vay đối với c c kh ch hàn đ p ứn hệ số nợ đối với nhóm n ành n hề đó.
Chính sách về giá: C c yếu tố làm cơ sở khi tính i bao ồm: Yếu tố khoản vay (thời hạn, mức độ rủi ro, quy mô khoản vay, n ành n hề cho vay), TSĐB (tỷ lệ TSĐB, loại TSĐB), kết quả xếp hạn tín dụn nội bộ, tổn hòa lợi ích man lại, sự cạnh tranh của c c tổ chức kh c, lãi suất đầu vào, mức lãi suất trần theo quy định của ph p luật.
Chính sách tiếp thị KHDN: Tiếp thị đối với c c kh ch hàn có mức thu nhập ổn định từ mức trun bình kh trở lên; C c kh ch hàn có quan hệ tiền ửi tại BIDV, có quan hệ vay trả sòn phẳn , tín nhiệm; C c kh ch hàn là chủ doanh n hiệp mà doanh n hiệp đó đan đƣợc p dụn chính s ch “cấp tín dụn bình thườn ” trở lên theo Chính s ch cấp tín dụn hiện hành của BIDV;
Kh ch hàn có uy tín, kinh n hiệm sản xuất, kinh doanh tron lĩnh vực vay vốn; Kh ch hàn có n ành n hề truyền thốn , sản phẩm ia truyền thươn hiệu qua nhiều thế hệ , hoạt độn ổn định và ph t triển; Kh ch hàn có TSĐB là bất độn sản (có khả năn thanh khoản cao).
Chính sách cấp tín dụng theo nhóm: Đối với kh ch hàn mới: Đối với c c kh ch hàn đƣợc xếp hạn từ AA- trở lên theo hệ thốn XHTDNB của BIDV (là nhóm kh ch hàn mục tiêu, p dụn “chính s ch ƣu tiên cấp tín dụn ”, tích cực tiếp thị, ph t triển mối quan hệ iữa BIDV và kh ch hàn , đ p ứn tối đa nhu cầu vốn của kh ch hàn ); đối với c c kh ch hàn đƣợc xếp hạn từ A+, A, A- theo hệ thốn XHTDNB của BIDV: p dụn “chính s ch
cấp tín dụn bình thườn ”; đối với c c kh ch hàn được xếp hạn từ BBB trở xuốn theo hệ thốn XHTDNB của BIDV: p dụn “chính s ch cấp tín dụn thận trọn ”. Đối với kh ch hàn đan có quan hệ tín dụn tại BIDV: đối với kh ch hàn có lịch sử trả nợ tốt, có thiện chí hợp t c với BIDV: Áp dụn
“Chính s ch mở rộn ” – tăn cườn thúc đẩy mối quan hệ với kh ch hàn , đối với kh ch hàn ph t sinh nợ xấu tại BIDV hoặc TCTD kh c: Áp dụn
“Chính s ch duy trì”.
Chính sách về TSĐB: BIDV ƣu tiên nhận c c loại TSĐB sau: Giấy tờ có i /sổ tiết kiệm của kh ch hàn hoặc bên thứ ba tại BIDV và c c tổ chức tín dụn kh c; tr i phiếu Chính phủ và c c iấy tờ có i kh c theo quy định của BIDV; phươn tiện vận tải; i trị quyền sử dụn đất được thế chấp theo quy định của luật đất đai; nhà ở, côn trình xây dựn trên đất kể cả c c tài sản ắn liền với nhà ở, côn trình xây dựn và c c tài sản kh c ắn liền với đất.
Chính sách về giá tiền vay (Lãi suất cho vay): Nhữn yếu tố làm cơ sở khi tính i bao ồm: kết quả xếp hạn kh ch hàn ; tiền ửi huy độn từ khách hàn và phí dịch vụ thu đƣợc; sự cạnh tranh của c c TCTD kh c; mức lãi suất trần theo quy định.
2.2.2. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp
Hoạt độn tín dụn tại BIDV Quản Bình tuân thủ chặt chẽ Quy định số 4633/QĐ-BIDV n ày 30/06/2015 của N ân hàn TMCP Đầu tƣ và Ph t triển Việt Nam quy định về Quy trình cấp tín dụn đối với kh ch hàn tổ chức. Theo đó, quy trình cho vay bắt đầu khi c n bộ tín dụn tiếp nhận hồ sơ kh ch hàn và kết thúc khi tất to n, thanh lý hợp đồn tín dụn , đƣợc tiến hành theo 3 bước:
- Thẩm định trước khi cho vay:
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, đ nh i sơ bộ kh ch hàn Phân tích, thẩm định kh ch hàn vay vốn.
Phân tích, thẩm định dự n đầu tư, phươn n sản xuất kinh doanh Dự kiến lợi ích của n ân hàn nếu khoản vay đƣợc phê duyệt.
C c biện ph p bảo đảm tiền vay.
Chấm điểm tín dụn và xếp hạn kh ch hàn . Lập b o c o thẩm định cho vay.
X c định phươn thức và nhu cầu cho vay.
Xem xét khả năn n uồn vốn, điều kiện thanh to n của N ân hàn Phê duyệt khoản vay.
Ký kết hợp đồn tín dụn , hợp đồn bảo đảm tiền vay và iải n ân - Kiểm tra, i m s t tron khi cho vay: Kiểm tra và i m s t khoản vay là qu trình thực hiện c c bước côn việc sau khi cho vay nhằm hướn dẫn, đôn đốc n ƣời vay sử dụn đún mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ ốc, lãi vay đún hạn đồn thời thực hiện c c biện ph p thích hợp nếu n ƣời vay khôn thực hiện đầy đủ, đún hạn c c cam kết.
- Kiểm tra, i m s t, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay: Thời hạn hiệu lực của hợp đồn tín dụn theo thoả thuận tron hợp đồn tín dụn đã ký kết, khi bên vay trả xon nợ ốc và lãi thì hợp đồn tín dụn đươn nhiên hết hiệu lực và c c bên khôn cần lập biên bản thanh lý hợp đồn . Trườn hợp bên vay yêu cầu, c n bộ tín dụn soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồn trình trưởn phòng khách hàn doanh n hiệp và Ban Lãnh đạo ký biên bản thanh lý..
Bộ quy trình cấp tín dụn thực sự là cẩm nan tron hoạt độn của mỗi c n bộ tín dụn tại BIDV. Quy trình 4633 đã t ch bạch iữa khâu khởi tạo - thẩm định đ nh i phê duyệt - quản trị t c n hiệp nhằm kiểm tra i m s t tron qu trình vay vốn của kh ch hàn . Theo quy trình này c c phòn n hiệp vụ độc lập, kh ch quan tron việc cấp tín dụn đối với kh ch hàn :
+ Phòn quan hệ kh ch hàn thực hiện chức năn b n hàn , là đầu mối cun cấp tất cả nhữn sản phẩm dịch vụ của n ân hàn . Đồn thời là nơi khởi
tạo tín dụn , đề xuất tín dụn và thiết lập quan hệ tín dụn với kh ch hàn . + Phòn quản lý rủi ro tín dụn tiếp nhận hồ sơ từ bộ phận quan hệ kh ch hàn , tiến hành thẩm định phân tích, đ nh i kh ch hàn , đƣa ra hội đồn tín dụn cơ sở (nếu có) từ đó quyết định cấp tín dụn hoặc từ chối.
+ Phòn quản trị tín dụn thực hiện việc kiểm tra hồ sơ iải n ân theo quy định, trực tiếp thực hiện c c t c n hiệp liên quan đến việc iải n ân, thu nợ, lãi vay, đối chiếu số liệu khớp đún trên hệ thốn so với hồ sơ và thực hiện lưu trữ toàn bộ hồ sơ tín dụn .
Quy trình 4633 cũn quy định rõ chức năn , nhiệm vụ của c c bộ phận quan hệ kh ch hàn , bộ phận quản lý rủi ro, bộ phận quản trị tín dụn về qu trình i m s t trước, tron và sau khi cho vay, cụ thể:
Gi m s t trước khi cho vay: C n bộ quan hệ kh ch hàn độc lập xem xét c c vấn đề về khoản vay, tài sản đảm bảo, việc tuân thủ chính s ch tín dụn , quy trình tín dụn đƣợc tuân thủ một c ch chặt chẽ. Tiếp theo đề xuất tín dụn bao ồm nhữn thôn tin định lƣợn và định tính về kh ch hàn , thôn tin quản lý, phân tích n ành và vị thế trên thị trườn của kh ch hàn , năn lực tài chính và c c dự b o tài chính liên quan đến khả năn trả nợ của khách hàng.
Thực hiện i m s t tron khi cho vay: C n bộ quan hệ kh ch hàn x c định mục đích vay vốn của kh ch hàn , từ đó yêu cầu c c chứn từ iải n ân phải đầy đủ và hợp lệ theo quy định.
Thực hiện i m s t sau khi cho vay: C n bộ quan hệ kh ch hàn tiếp tục thu thập thôn tin về kh ch hàn , tiến hành kiểm tra đột xuất hoặc định kỳ về tình hình kinh doanh, tài chính của kh ch hàn , kiểm tra việc sử dụn vốn vay, TSĐB nợ vay nhằm có nhữn biện ph p xử lý kịp thời khi rủi ro xảy ra.
N oài ra c n bộ quan hệ kh ch hàn theo dõi nợ vay, nhằm ph t hiện kh ch hàn trả nợ khôn theo kế hoạch ban đầu, là đầu mối ph t hiện c c rủi
ro tín dụn và phối hợp với bộ phận quản lý rủi ro có phươn n xử lý trình lãnh đạo quản lý rủi ro phê duyệt, c n bộ quan hệ kh ch hàn là n ƣời trực tiếp xếp loại kh ch hàn theo định kỳ quy định tại hệ thốn xếp hạn tín dụn nội bộ của n ân hàn .
Xét về mặt lý luận, quy trình đảm bảo tính độc lập c c côn đoạn tron qu trình xét duyệt tín dụn , t ch bạch đƣợc c c chức năn , có thể hạn chế ro tín dụn ph t sinh. Tuy nhiên, trên thực tế thời ian phê duyệt tín dụn sẽ bị kéo dài do ý kiến khôn đồn nhất iữa c c bộ phận, làm iảm khả năn cạnh tranh n ân hàn . Hơn nữa quy chế ràn buộc tr ch nhiệm đối với từn bộ phận, sẽ khôn tr nh đƣợc tình trạn đùn đẩy tr ch nhiệm, khó có thể đạt đƣợc tính đồn thuận tron quyết định cấp tín dụn .
2.2.3. Tình hình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình
Hoạt độn cho vay KHDN của BIDV Quản Bình chịu t c độn của nhiều yếu tố, cả bên tron và bên n oài doanh n hiệp. Có nhữn yếu tố thuận lợi và nhữn yếu tố khó khăn. Nhữn yếu tố thuận lợi như: Môi trườn ph p luật cho c c TCTD hiện đan đƣợc cải thiện rõ rệt, c ch mạn côn n hê 4.0 chuyển đổi mạnh mẽ tạo điều kiện cho n ân hàn ứn dụn ph t triển c c sản phẩm, thời ian iao dịch được x c định trước chủ độn cho kh ch hàn , lãi suất cho vay linh hoạt tùy theo ói sản phẩm ban hành từn thời kỳ, n uồn nhân lực trẻ … Tuy nhiên cũn có nhữn yếu tố bất lợi nhƣ: Cạnh tranh gay ắt c c TCTC tại địa bàn trên tất cả c c lĩnh vực và phạm vi hoạt độn , n ân s ch iành cho hoạt độn Marketin của n ân hàn còn hạn chế, n uồn vốn còn hạn chế, khả năn tăn trưởn chưa bền vữn đan tron iai đoạn t i cấu trúc… Với nhữn t c độn đó hoạt độn cho vay KHDN tron nhữn năm ần đây nhƣ sau:
- Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp:
Biểu đồ 2.1. Dư nợ cho vay KHDN giai đoạn 2016-2018
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Quảng Bình 2016-2018) Dƣ nợ cho vay KHDN thời điểm 31/12/2017 là 5.917 tỷ đồn , tăn 1.036 tỷ đồn với tỷ lệ tăn 21,2% so với 31/12/2016. Năm 2018, dƣ nợ cho vay KHDN đạt 7.294 tỷ đồn , tăn 1.376 tỷ đồn , với tỷ lệ tăn 23,3% so với năm 2017. Nhƣ vậy, hoạt độn cho vay KHDN đã đƣợc BIDV Quản Bình mở rộn về mặt quy mô cho vay. Chi nh nh đã chú trọn hơn đến việc ph t triển cho vay doanh n hiệp. Cụ thể, BIDV có nhiều chươn trình để c c chi nh nh triển khai thực hiện nhằm thúc đẩy cho vay KHDN. Đội n ũ c n bộ làm côn t c tín dụn của BIDV Quản Bình n ày càn đƣợc trẻ hóa với kỹ năn , kiến thức về cho vay doanh n hiệp đƣợc nân cao. Từ chỗ n ại cho vay doanh n hiệp, hướn kh ch hàn đến c c sản phẩm cho vay c nhân thì nay đã ƣu tiên cho vay theo doanh n hiệp, tận dụn đƣợc c c lợi thế của cho vay doanh n hiệp, khuyến khích kh ch hàn sử dụn nhiều sản phẩm dịch vụ n ân hàn hơn.
C c doanh n hiệp tron địa bàn đã bắt đầu mở rộn sản xuất kinh doanh do đó cần thêm vốn để bổ sun vốn kinh doanh. Nhiều hộ ia đình quy
mô lớn cũn dần chuyển đổi mô hình san c c côn ty TNHH nhằm hưởn lợi từ c c chính s ch thuế ƣu đãi của chính phủ đối với c c doanh n hiệp vừa và nhỏ. Nhƣ vậy hình thức vay vốn cũn đƣợc chuyển đổi từ vay hộ ia đình trước đây san vay côn ty.
- Tỷ trọng cho vay KHDN:
Theo biểu đồ 2.5 ta thấy tỷ trọn cho vay doanh n hiệp tại BIDV Quản Bình nhữn năm vừa qua có xu hướn iảm xuốn . Điều này là do mặc dù dư nợ cho vay doanh n hiệp năm sau đều tăn so với năm trước nhƣn tổn dƣ nợ của BIDV Quản Bình cũn tăn và hoạt độn cho vay c nhân cũn đƣợc đẩy mạnh. Tuy nhiên, nỗ lực của BIDV Quản Bình tron thời ian tới vẫn là phấn đấu để tăn dần tỷ trọn cho vay doanh n hiệp.
Biểu đồ 2.2. Tỷ trọng cho vay KHDN giai đoạn 2016-2018
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Quảng Bình 2016-2018) Nhìn chun , hoạt độn cho vay KHDN tại BIDV Quản Bình đan được đầu tư ph t triển với việc tăn trưởn tín dụn tron nhữn năm ần đây son son với mục tiêu đẩy mạnh dƣ nợ cho vay nhƣn vẫn đảm an toàn về mặt tín dụn .