CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY
2.3. THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH
2.3.4. Biên pháp xử lý nợ xấu trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Quảng Bình
Để côn t c xử lý nợ xấu cho vay KHDN đạt kết quả, tiết kiệm thời ian và chi phí, việc phân tích, đ nh i và tìm hiểu rõ n uyên nhân ph t sinh nợ xấu trước khi tiến hành c c biện ph p xử lý là cần thiết. Bước đầu tiên của hoạt độn xử lý nợ xấu là lập phươn n xử lý nợ xấu. Bộ phận Quản lý kh ch hàn tiến hành làm việc với kh ch hàn , rà so t, phân tích, x c định n uyên nhân, thực trạn của kh ch hàn , đ nh i mức độ rủi ro, khả năn thực hiện c c n hĩa vụ của kh ch hàn với BIDV Quản Bình. Từ đó, đề xuất biện ph p xử lý nợ trình cấp có thẩm quyền. Đối với nhữn khoản nợ xấu ph t sinh do n uyên nhân kh ch quan thì có thể p dụn c c biện ph p nhắc nhở, đôn đốc, cơ cấu c c khoản nợ nếu đ nh i kh ch hàn vẫn có khả năn hoàn trả. Đối với nhữn khoản nợ xấu ph t sinh do n uyên nhân chủ quan từ phía kh ch hàn thì cần phải p dụn n ay từ đầu nhữn biện ph p mạnh hơn nhƣ xử lý tài sản bảo đảm hay sử dụn côn cụ ph p lý nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí.
BIDV Quản Bình thành lập c c Tổ xử lý nợ xấu ồm c c thành viên là lãnh đạo c c phòn n hiệp vụ liên quan, để xây dựn kế hoạch và c c biện ph p cụ thể, tham mưu cho Gi m đốc quyết định thích hợp để xử lý nợ xấu kịp thời và đún tiến độ. Tổ này định kỳ họp một th n một lần nhằm kiểm tra, i m s t thực hiện c c hoạt độn xử lý nợ một c ch toàn diện và liên tục.
Định hướn chun của chi nh nh tron xử lý nợ xấu là thực hiện c c iải ph p hợp lý trên cơ sở phân tích tình hình của từn kh ch hàn . Chủ trươn là
thực hiện thươn lượn phối hợp với kh ch hàn tron xử lý nợ xấu để tiến trình xử lý nợ xấu đƣợc triển khai nhanh, ít tốn chi phí và thời ian. Đối với kh ch hàn khôn hợp t c, trốn tr nh tr ch nhiệm thì tiến hành khởi kiện theo luật định nhằm tận thu nợ.
Với quan điểm xử lý nợ xấu nhƣ trên, BIDV Quản Bình đã tiến hành c c biện ph p xử lý nợ xấu trong cho vay KHDN, cụ thể:
a. Sử dụng các biện pháp đòi nợ - Đôn đốc thu hồi nợ
Việc đôn đốc thu hồi nợ luôn được thực hiện thườn xuyên đối với tất cả c c khoản nợ của chi nh nh. Với sự hỗ trợ của hệ thốn phần mềm, định kỳ hàn tuần, hàng tháng C n bộ quản lý kh ch hàn lập danh s ch c c khoản vay đến hạn thanh to n để làm việc với kh ch hàn . Vì vậy, nhữn khoản nợ xấu ph t sinh hầu nhƣ khôn có tình trạn do kh ch hàn quên hoặc nhầm lịch trả nợ. Việc đ nh i xếp hạn tín dụn nội bộ 03 lần/ năm, với yêu cầu cập nhật b o c o tài chính của kh ch hàn định kỳ nửa năm tài chính, 9 th n và 1 năm tài chính đã iúp n ân hàn chủ độn theo s t tình hình kh ch hàng, nhắc nhở và đôn đốc đối với nhữn khoản vay chƣa đến hạn. Đối với nhữn khoản nợ xấu đã thực sự ph t sinh thì việc đôn đốc kh ch hàn khôn chỉ dừn lại ở liên lạc qua điện thoại mà chuyên viên quản lý kh ch hàn tiến hành ặp trực tiếp kh ch hàn và kiểm tra, đ nh i tình hình kinh doanh hiện tại, nắm bắt c c n uồn thu để thu hồi nợ, tr nh trườn hợp kh ch hàn có n uồn tiền nhƣn lại sử dụn vào nhữn mục đích kh c.
Mặt kh c, c n bộ quản lý kh ch hàn tại chi nh nh chủ độn rà so t, phân tích, đ nh i tình hình thực tế kh ch hàn (n uồn thu, hàn tồn kho, c c khoản phải thu….) để yêu cầu kh ch hàn chủ độn b n hàn tồn kho, tập trun thu hồi côn nợ cũn nhƣ c c n uồn thu hợp ph p kh c của kh ch hàn để trả nợ vay n ân hàn . Đối với kh ch hàn có côn nợ phải thu phải trả và
hàn tồn kho lớn, BIDV Quản Bình đề n hị kh ch hàn ký hợp đồn thế chấp tài sản là hàn hóa luân chuyển tron qu trình sản xuất kinh doanh, và thế chấp tài sản là c c hợp đồn mua b n hàn hóa của kh ch hàn . Điều này nhằm tăn tính bảo đảm cho qu trình cấp tín dụn của BIDV Quản Bình tới khách hàng.
Đồn thời c n bộ quan hệ kh ch hàn phải theo dõi chặt chẽ c c dòn tiền về của kh ch hàn , đặc biệt là c c dòn tiền từ doanh thu của kh ch hàn qua tài khoản tiền ửi mở tại chi nh nh để thu hồi nợ kịp thời, tr nh để kh ch hàn sử dụn n uồn tiền này vào mục đích kh c. Tron 3 năm 2016-2018, chi nh nh đã thu hồi nợ trực tiếp từ kh ch hàn là 5,7 tỷ đồn .
- Cơ cấu lại c c khoản nợ: BIDV Quản Bình xem xét quyết định việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên cơ sở đề xuất của kh ch hàn , qua đó đ nh i khả năn trả nợ của kh ch hàn để cơ cấu lại c c khoản nợ. Biện ph p này chỉ được chi nh nh sử dụn tron trườn hợp c n bộ quản lý kh ch hàn nắm bắt đƣợc tình hình kh ch hàn và kiểm so t đƣợc hoạt độn kinh doanh của họ thôn qua nhữn phươn n kinh doanh chắc chắn có hiệu quả.
Chi nh nh đã chủ độn phân tích, đ nh i tình hình hoạt độn kinh doanh của kh ch hàn để thực hiện cơ cấu lại nợ cho kh ch hàn . Cùn với chính s ch của NHNN tại quyết định số 780/QĐ-NHNN cơ cấu lại nợ cho kh ch hàn nhƣn vẫn iữ n uyên nhóm nợ đã phần nào th o ỡ khó khăn cho doanh n hiệp đồn thời hạn chế nợ xấu ph t sinh thêm tại chi nh nh.
Tron năm 2018 chi nh nh đã cơ cấu cho 51 kh ch hàn với dƣ nợ đƣợc cơ cấu 702 tỷ đồn .
Thực tế việc ia hạn nợ tại chi nh nh theo chiều hướn n ày càn thắt chặt. Năm 2017, chi nh nh đã thực hiện ia hạn nợ với tổn dƣ nợ cho vay KHDN là 48,6 tỷ đồn . Đến năm 2018, tổn dƣ nợ đƣợc ia hạn là 35,4 tỷ đồn , iảm 13,2 tỷ đồn so với năm 2017. Thời ian ia hạn là từ ba đến s u
th n . Tron thời ian ia hạn, chi nh nh thườn xuyên nắm bắt tình hình kh ch hàn , hoạt độn kinh doanh, làm việc trực tiếp với phía đối t c của kh ch hàn và quản lý doanh thu, do vậy đã thu hồi đƣợc một phần khoản nợ xấu đã đƣợc ia hạn tron năm.
Có thể thấy việc ia hạn nợ sẽ đem lại hiệu quả nhất định tron côn t c xử lý nợ xấu tại BIDV Quản Bình, khôn chỉ iảm bớt nh nặn chi phí vốn cho doanh n hiệp (mức lãi suất ia hạn đƣợc tính bằn 120% lãi suất cho vay tại thời điểm ia hạn nhƣn khôn vƣợt qu lãi suất cho vay tối đa theo quy định của N ân hàn nhà nước, mức lãi suất phạt qu hạn được tính bằn 150% lãi suất cho vay tại thời điểm ia hạn) mà quan trọn hơn, kh ch hàn sẽ thấy đƣợc thiện chí và quan điểm chia sẻ khó khăn của n ân hàn , từ đó t c độn tích cực đến tinh thần hợp t c và cam kết trả nợ của kh ch hàn . Đây là một tron nhữn yếu tố quyết định đến mức độ và thời ian thu hồi nợ tron côn t c xử lý nợ xấu.
Bên cạnh đó, BIDV Quản Bình cũn đã xem xét và thực hiện cấp thêm vốn đối với một số kh ch hàn doanh n hiệp hoạt độn tron lĩnh vực được Nhà nước ưu tiên vì đây là mặt hàn thiết yếu óp phần thúc đẩy đầu tư, tăn trưởn kinh tế nên nên việc cấp thêm vốn cho c c kh ch hàn này sẽ iúp họ duy trì hoạt độn kinh doanh và đảm bảo cho c c khoản vay hiện tại khôn bị chậm trả.
b. Xử lý tài sản bảo đảm, yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Tron tình hình hiện nay, xử lý tài sản bảo đảm đƣợc coi là một biện pháp hữu hiệu iúp n ân hàn có thể thu hồi nợ xấu với chi phí thấp tron điều kiện tài sản có tính khả mại và hoàn thiện về mặt ph p lý. Đặc biệt với tài sản bảo đảm khôn phải là bất độn sản (hàn hóa, phươn tiện vận tải, m y móc thiết bị…) thì việc xử lý tài sản khôn mất nhiều thời ian và thủ
tục tươn đối đơn iản, chủ yếu do kh ch hàn hoặc n ân hàn tự ph t mại mà khôn thôn qua đấu i côn khai hay Trun tâm b n đấu i .
Tại chi nh nh khi kh ch hàn khôn trả đƣợc nợ, chuyển san nợ nhóm 5, tùy theo khoản vay đó có tài sản hay khôn mà có hướn xứ lý cụ thể như sau:
- Đối với nợ có tài sản đảm bảo là tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản ắn nợ, tài sản tòa n iao cho Chi nhánh thì chủ độn xử lý theo c c hình thức tự b n côn khai trên thị trườn , b n qua trun tâm dịch vụ b n đấu i , b n cho côn ty mua b n nợ Nhà nước….
- Đối với nợ có tài sản đảm bảo chƣa đầy đủ thủ tục ph p lý và hiện khôn có tranh chấp thì nhanh chón hoàn thiện c c thủ tục ph p lý để n ân hàn b n nhanh tài sản thu hồi nợ.
- Đối với c c tài sản đảm bảo chƣa b n đƣợc, n ân hàn có thể cải tạo, sửa chữa, nân cấp tài sản để b n, cho thuê, khai th c kinh doanh, óp vốn liên doanh bằn tài sản để thu hồi nợ.
Tuy nhiên, tron thời ian qua, việc xử lý tài sản thế chấp ặp nhiều khó khăn, đặc biệt tài sản là bất độn sản do thời ian xử lý chậm, làm ph t sinh nhiều chi phí. Mặc dù n ân hàn có thể thỏa thuận để kh ch hàn tự b n tài sản, tuy nhiên khó khăn là n ƣời vay và n ƣời thế chấp khôn phải là một, đôi lúc xảy ra xun đột về quyền lợi, dẫn đến kéo dài thời ian xử lý. Theo quy định nếu kh ch hàn khôn trả đƣợc nợ, n ân hàn có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay, nhƣn thực tế n ân hàn là tổ chức kinh tế chứ khôn phải là cơ quan quyền lực Nhà nước, khôn có chức năn cưỡn chế buộc kh ch hàn bàn iao tài sản đảm bảo cho n ân hàn để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để tòa n xử lý qua con đườn tố tụn ….
Việc khởi kiện để thu hồi nợ cũn ặp trở n ại về thời ian, thủ tục, chi phí ph t sinh. Côn t c khởi kiện từ khi nộp đơn đến khi b n qua đƣợc trun
tâm b n đấu i có thể kéo dài hơn 2 năm, đồn thời mất chi phí toàn n, nhân sự để quản lý việc kiện tụn ây tốn kém cho n ân hàn .
Việc yêu cầu n ƣời bảo lãnh thực hiện n hĩa vụ bảo lãnh cũn đƣợc chi nh nh triển khai p dụng. Tron thời ian qua, việc thu hồi nợ xấu bằn biện ph p này đã man lại kết quả nhất định, hầu hết c c khoản nợ xấu tín chấp đều đã đƣợc thu hồi. Đối với n ƣời bảo lãnh bằn tài sản, chi nh nh cũn đã yêu cầu n ƣời bảo lãnh thực hiện n hĩa vụ bảo lãnh thôn qua hình thức nộp tiền thanh to n nợ hoặc bàn iao tài sản bảo lãnh.
Tuy nhiên côn t c xử lý tài sản bảo đảm hiện nay tại BIDV Quản Bình cũn ặp rất nhiều khó khăn do t c độn của yếu tố bên n oài. Côn t c xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay tốn nhiều côn sức, thời ian và chi phí, đặc biệt là tài sản bảo đảm của nhóm kh ch hàn doanh n hiệp. Tại BIDV Quản Bình nói riên và BIDV nói chun , tài sản bảo đảm tron cho vay doanh n hiệp bao ồm bất độn sản và m y móc thiết bị dây chuyền và các tài sản kh c. Khi nhận tài sản bảo đảm là độn sản, BIDV Quản Bình sẽ phải đối mặt với khó khăn tron côn t c quản lý và kiểm tra i m s t tài sản. Qu trình xử lý một tài sản bảo đảm từ bước khởi kiện ph t mãi tài sản tới khi b n được tài sản thu hồi nợ thườn kéo dài, với m y móc thiết bị có thể tới một năm, với bất độn sản có thể là năm này qua năm kh c, do vậy ây rất nhiều khó khăn cho BIDV Quản Bình tron hoạt độn xử lý nợ xấu.
c. Bán các khoản nợ cho các tổ chức có chức năng mua bán nợ chuyên nghiệp
N hị quyết 42/2017/QH14 n ày 21/06/2017 về việc thí điểm xử lý nợ xấu của c c tổ chức tín dụn ra đời đem đến nhữn phươn n mới cho c c tổ chức tín dụn tron việc xử lý nợ xấu. Và b n nợ là cho c c tổ chức mua b n nợ chuyên n hiệp là biện ph p đƣợc đ nh i khả quan nhất.
BIDV Quản Bình thực hiện mua b n nợ xấu thôn qua Trun tâm cử
lý nợ - thuộc Khối Quản lý rủi ro tại Trụ sở chính BIDV. C c khoản nợ xấu nhóm D trở lên sẽ đƣợc xét và duyệt b n cho Côn ty Quản lý tài sản của c c tổ chức tín dụn Việt Nam (VAMC). C c khoản nợ đƣợc duyệt b n nợ cho VAMC là c c khoản nợ từ Nhóm 4 trở lên. Đây cũn là một hướn xử lý nợ xấu hiệu quả bởi VAMC có thể thực hiện c c biện ph p thu hồi nợ mà bản thân c c tổ chức tín dụn chƣa thực hiện đƣợc. Từ năm 2017 đến nay, chi nhánh luân phiên cử c c c n bộ tín dụn đi n hiên cứu tập huấn về côn t c b n nợ tại Trườn đào tạo c n bộ BIDV, nay là Viện đào tạo và n hiên cứu BIDV. Năm 2016 BIDV Quản Bình thực hiện b n nợ 0,55 tỷ đồn , tới năm 2017 đã b n nợ cho VAMC lên tới 0,76 tỷ đồn . San tới năm 2018, BIDV Quản Bình chỉ thực hiện b n nợ VAMC 0,89 tỷ đồn .
d. Sử dụng công cụ pháp lý để đòi nợ
Việc n ân hàn kiện KHDN ra tòa do doanh n hiệp khôn thanh to n nợ cho n ân hàn theo c c điều khoản đã ký kết, thườn chỉ được p dụng tron trườn hợp kh ch hàn chây ỳ hoặc tài sản bảo đảm đan thế chấp hoặc cầm cố tại n ân hàn đƣợc đ nh i là khôn đủ i trị để thanh to n nợ xấu.
BIDV Quản Bình cũn đã thực hiện c c thủ tục theo đún quy định của ph p luật để khởi kiện một số kh ch hàn nhƣ Côn ty TNHH Phƣợn Hoàn , Côn ty TNHH vận tải N a Sơn. Đến nay, số nợ Công ty TNHH Phƣợn Hoàn đã đƣợc thu hồi là 450 triệu đồn . Riên đối với khoản nợ của Côn ty TNHH vận tải N a Sơn do tài sản bảo đảm là hàn hóa đã bị b n hết và hiện đơn vị vẫn còn khoản phải thu từ phía đối t c nên toàn bộ quyền đòi nợ đối với khoản phải thu này đã đƣợc quyết định chuyển iao cho BIDV Quản Bình để thu hồi nợ. Tuy nhiên, hiện phía đối t c vẫn chƣa có khả năn thanh toán cho ngân hàn vì thế khoản nợ xấu của Côn ty TNHH vận tải N a Sơn vẫn chƣa đƣợc xử lý.
e. Bù đắp bằng quỹ dự phòng rủi ro
Xử lý nợ xấu bằn quỹ dự phòn rủi ro là việc BIDV Quản Bình sử dụn quỹ dự phòn rủi ro để chuyển c c khoản nợ xấu cho vay KHDN từ theo dõi nội bản cân đối kế to n san theo dõi n oại bản cân đối kế to n. Đây là biện ph p xử lý nợ chỉ có ý n hĩa làm iảm nợ xấu nội bản . làm tron sạch bản cân đối kế to n của BIDV Quản Bình còn hiệu lực của Hợp đồn tín dụn iữa n ân hàn và KHDN vay vốn còn n uyên i trị ph p lý, quyền đòi nợ của n ân hàn đối với KHDN đƣợc ph p luật bảo đảm và n ân hàn khôn đƣợc thôn b o cho kh ch hàn biết về việc xử lý RRTD này. Đồn thời sau khi xử lý rủi ro chuyển hạch to n n oại bản , n ân hàn vẫn phải tiếp tục p dụn c c biện ph p, iải ph p quyết liệt để tận thu hồi nợ.
Với việc sử dụn biện ph p này đồn n hĩa với việc BIDV Quản Bình phải sử dụn lợi nhuận từ HĐKD của mình để xử lý c c khoản nợ.
BIDV Quản Bình thực hiện côn t c xử lý nợ xấu từ quỹ dự phòn rủi ro theo quyết định 918/QĐ-HĐQT do Hội đồn quản trị BIDV ban hành n ày 24/09/2015.
N uyên tắc sử dụn dự phòn để xử lý nợ xấu:
- Sử dụn dự phòn cụ thể của khoản nợ để xử lý rủi ro tín dụn cho chính khoản nợ đó. Tích cực ph t mãi tài sản đảm bảo của khoản nợ xử lý để thu hồi nợ. Tron trườn hợp ph t mãi tài sản vẫn khôn đủ để thu hồi nợ thì sử dụn dự phòn chun để xử lý cho đủ. Sau khi đã sử dụn quỹ dự phòn rủi ro để xử lý. BIDV sẽ chuyển toàn bộ khoản nợ san hạch to n n oại bản để tiếp tục theo dõi và có biện ph p thu hồi nợ.
- N uồn dự phòn để xử lý rủi ro: đơn vị nào cho vay sẽ sử dụn quỹ dự phòn rủi ro đƣợc trích ở đơn vị đó để xử lý rủi ro cho c c khoản vay.
Trườn hợp chi nh nh thiếu n uồn thì Hội sở sẽ tạm ứn n uồn quỹ dự phòn để xử lý.