CHƯƠNG 3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH
3.3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG
3.3.3. Thực hiện bán các khoản nợ
Mua b n nợ là côn cụ đắc lực tron quản trị doanh n hiệp cho vay hợp lý tr nh rủi ro tập trun . Điều này đƣợc thể hiện ở chỗ: khi danh mục cho vay của n ân hàn nằm tron tình trạn mất cân đối, n ân hàn phải chuyển hướn đầu tư để phân t n rủi ro. Tuy nhiên n ân hàn khôn thể chờ cho c c khoản vay cũ hết hạn sau đó mới thu hồi vốn và chuyển hướn đầu tư, việc này mất nhiều thời ian và đôi khi khôn hiệu quả. N ân hàn có thể b n c c khoản cho vay nằm tron khu vực tập trun tron danh mục của mình đồn thời mua lại c c khoản cho vay
trước đây chiếm tỷ trọn khôn lớn tron danh mục nhằm phân t n rủi ro.
Nhƣn hiện nay, BIDV Quản Bình vẫn chỉ p dụn c ch làm truyền thốn là xử lý tài sản đảm bảo, khôn thu hồi đƣợc thì khởi kiện.
Tron khi đó việc kiện tụn mất nhiều thời ian và tốn kém về mặt chi phí mà hiệu quả chƣa chắc đã đạt đƣợc nhƣ mon muốn. Chính vì vậy, tron thời ian tới chi nh nh cần đầu tƣ quan tâm hơn nữa n hiệp vụ này.
Hiện nay, để đẩy nhanh tiến trình xử lý nợ xấu tron hệ thốn ngân hàng Việt Nam, côn ty Quản lý tài sản của c c tổ chức tín dụn Việt Nam (VAMC) ra đời và hoạt độn theo quy định tại N hị định 53/2013/NĐ-CP. Theo đó, NHNN đã ban hành hàn loạt văn bản ph p lý quan trọn : Thôn tƣ số 19/TT-NHNN n ày 06/9/2013 qui định về việc mua, b n và xử lý nợ xấu của VAMC và Thôn tƣ số 20/TT-NHNN n ày 09/9/2013 về cho vay t i cấp vốn trên cơ sở tr i phiếu đặc biệt của VAMC, đây là hai văn bản đƣợc coi là có t c dụn khuyến khích kh ch hàn và TCTD b n nợ xấu cho VAMC.
a. Đối với khách hàng có nợ xấu được TCTD bán cho VAMC Thứ nhất, kh ch hàn đƣợc xem xét cấp tín dụn mới. Kh ch hàn vay có khoản nợ xấu b n cho VAMC và có phươn n đầu tư, kinh doanh có hiệu quả được TCTD, chi nh nh n ân hàn nước n oài xem xét, cấp tín dụn theo thỏa thuận và quy định của ph p luật.
Thứ hai, kh ch hành đƣợc miễn, iảm lãi phạt, phí và lãi vay đã qu hạn thanh to n. Kh ch hàn đƣợc VAMC xem xét iảm một phần
hoặc miễn toàn bộ lãi phạt, phí, lãi vay đã qu hạn thanh to n mà kh ch hàn vay chƣa trả của khoản nợ xấu đã mua khi khoản nợ xấu và kh ch hàn vay đ p ứn c c điều kiện quy định tại điểm 1 Điều 29 Thôn tƣ 19. Kh ch hàn cũn có thể đƣợc VAMC cùn thỏa thuận với TCTD b n nợ xem xét miễn, iảm lãi phạt, phí và lãi vay đã qu hạn thanh to n ph t sinh sau thời điểm ký kết hợp đồn mua, b n c c khoản nợ xấu đƣợc mua bằn tr i phiếu đặc biệt.
Thứ ba, kh ch hàn đƣợc VAMC xem xét, cơ cấu lại thời hạn trả nợ dưới c c hình thức điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, ia hạn nợ đối với khoản nợ xấu đã mua khi kh ch hàn vay đ p ứn c c điều kiện: (i) kh ch hàn vay có phươn n trả nợ khả thi; (ii) có khả năn trả nợ tron c c kỳ hạn tiếp theo sau khi đƣợc cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ hoặc ia hạn nợ.
Thứ tư, kh ch hàn đƣợc VAMC xem xét p dụn một hoặc một số biện ph p hỗ trợ tài chính bằn c c hình thức nhƣ: VAMC bảo lãnh cho khách hàn vay vốn của TCTD; Đầu tư, cun cấp tài chính dưới c c hình thức cho vay, mua tr i phiếu doanh n hiệp; C c hình thức đầu tƣ, cun cấp tài chính kh c sau khi đƣợc Thốn đốc NHNN chấp thuận. Đây là nhữn iải ph p hỗ trợ hết sức thiết thực để iúp kh ch hàn có thể tiếp tục sản xuất, kinh doanh và tạo n uồn để trả nợ.
Thứ năm, nhữn kh ch hàn là doanh n hiệp có khả năn t i cơ cấu, có thể đƣợc VAMC óp vốn điều lệ, vốn cổ phần vào doanh n hiệp.
Đây được xem như là một iải ph p mở tron nỗ lực của Nhà nước thông qua VAMC để t i cấu trúc sản xuất. Trên thực tế, nhiều TCTD cũn đã chuyển nợ xấu thành vốn óp để cấu trúc lại sản xuất của kh ch
hàn , tạo n uồn thu nợ và đã thu đƣợc nhữn kết quả ban đầu đ n hi nhận.
Thứ sáu, kh ch hàn được bảo vệ tron trườn hợp điều chỉnh điều kiện bảo đảm của khoản nợ xấu. Tron hoạt độn mua, b n nợ iữa VAMC và TCTD, toàn bộ c c quyền và lợi ích ắn liền với khoản nợ xấu, tài sản bảođảm và biện ph p bảo đảm kh c cho khoản nợ xấu đƣợc bên b n nợ iữ n uyên hiện trạn và chuyển iao cho bên mua nợ theo hợp đồn mua, b n nợ. Trườn hợp VAMC và TCTD có thỏa thuận về việc điều chỉnh điều kiện bảo đảm cho khoản nợ xấu thì phải đƣợc sự chấp thuận bằn văn bản của kh ch hàn vay và bên bảo đảm.
b. Đối với TCTD có nợ xấu bán cho VAMC
Một là, làm “sạch hóa” bản cân đối kế to n của TCTD. Khi b n nợ cho VAMC, khoản nợ xấu của TCTD sẽ đƣợc hạch to n san khoản mục đầu tƣ. Việc này vừa iúp TCTD làm sạch bản cân đối tài sản, vừa kéo dài thời ian xử lý nợ để đảm bảo cân đối n uồn lực cho c c hoạt độn kinh doanh.
Hai là, thay vì khi nợ xấu chuyển đến nhóm 5, TCTD phải trích lập đủ 100% dự phòn xử lý rủi ro (sau khi trừ đi i trị tài sản bảo đảm qui đổi) theo quy định hiện hành, thì TCTD đƣợc kéo dài thời ian trích lập đến 5 năm khi b n nợ xấu cho VAMC. Đây là lợi ích lớn nhất mà TCTD có đƣợc khi b nnợ xấu cho VAMC.
Với qui mô nợ xấu và thực lực của c c TCTD hiện nay, thì phần lớn là họ khôn đủ sức trích lập dự phòn nếu khôn đƣợc kéo dài
thời ian trích lập dự phòn rủi ro tín dụn .
Ba là, TCTD có thể sử dụn tr i phiếu đặc biệt do VAMC ph t hành để vay t i cấp vốn của NHNN, qua đó tạo n uồn kinh doanh. Nếu khôn b n nợ cho VAMC để sử dụn tr i phiếu đặc biệt tạo n uồn cho vay, TCTD sẽ phải đọn vốn ở nợ xấu chƣa thể thu hồi, điều này đồn n hĩa với việc TCTD sẽ khôn có n uồn cho vay và nền kinh tế sẽ khan vốn.
Thứ tư, TCTD đƣợc hỗ trợ tích cực về ph p lý và n uồn lực trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu nợ. Thôn tƣ 19 qui định rõ tr ch nhiệm của VAMC, TCTD có nợ xấu, c c đơn vị có liên quan của NHNN tron việc xử lý và hỗ trợ xử lý thu hồi nợ xấu.