CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI
1.2. HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1. Khái niệm, đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
1.2.5. Các Nhân Tổ Ảnh Hưởng Đến Công Tác Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng
a. Nhân tố bên trong
- Chính sách tín dụng nói chung và chính sách cho vay DN nói riêng:
Chính sách tín dụng là tổng thể các quy định của NHTM về hoạt động tín dụng nhằm đưa ra định hướng và hướng dẫn hoạt động của cán bộ NHTM trong việc cấp tín dụng cho khách hàng thông qua các nội dung cụ thể về:
nguyên tắc cho vay, mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, mức bảo đảm cho mỗi khoản tín dụng. Bên cạnh đó, NHTM căn cứ vào chính sách tín dụng đã đề ra, đưa ra chính sách cho vay phù hợp đối với từng loại hình DN. Tóm lại, nhằm mục tiêu phát triển bền vững, hiệu quả, nhất thiết phải xây dựng chính sách tín dụng và chính sách cho vay DN hợp lý, phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội cũng như những điều kiện của bản thân NHTM.
- Quy mô cho vay khách hàng DN: Ngân hàng cần phải xây dựng quy mô phù hợp với từng lĩnh vực hoạt động kinh doanh của DN, căn cứ vào tình hình hoạt động của DN có thể nhận biết được quy mô thông qua việc phân
tích, đánh giá các tiêu chí như số lượng lao động, lĩnh vực kinh doanh...
- Năng lực quản trị điều hành: Năng lực quản trị, điều hành rất quan trọng đối với hoạt động ngân hàng, nếu ngân hàng có bộ máy quản lý điều hành tốt, đưa ra được những định hướng, chính sách và các chiến lược phù hợp đối với cho vay khách hàng DN sẽ giúp cho DN phát triển sản xuất, kinh doanh bền vững từ đó ngân hàng cũng sẽ phát triển bền vững và ngược lại.
- Năng lực, đạo đức cán bộ làm công tác tín dụng:
Năng lực cán bộ là yếu tố quyết định hiệu quả của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Nếu cán bộ được trang bị trình độ đáp ứng được yêu cầu của công tác kiểm soát RRTD, công tác kiểm soát RRTD sẽ được tổ chức và thực hiện tốt, chất lượng tín dụng sẽ tốt.
Đạo đức của cán bộ ngân hàng cũng là một trong những nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát RRTD trong cho vay DN. Đó là những gian lận trong quá trình thu thập thông tin dẫn đến công tác đánh giá, tính toán trích lập dự phòng rủi ro không phản ánh đúng tổn thất trong cho vay doanh nghiệp, cán bộ có đạo đức kém còn tìm cách đề xuất cho vay và đề xuất các biện pháp kiểm soát RRTD sai dẫn đến các tổn thất trong công tác cho vay của NHTM.
- Công nghệ ngân hàng:Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay của Việt Nam, công nghệ ngân hàng có tác động nhiều đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay. Công nghệ ngân hàng cung cấp cho người làm công tác quản trị rủi ro tín dụng những công cụ hữu hiệu từ việc giúp nhanh chóng phát hiện sớm, chính xác rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Với hệ thống thông tin hiện đại đảm bảo cho ngân hàng có thể thu thập, phân tích và xử lý những thông tin liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng một cách nhanh chóng kịp thời, đặc biệt là trong việc đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của NHTM. Với những phương tiện hiện đại đó giúp ngân
hàng làm tốt công tác đánh giá rủi ro tín dụng, ước tính tổn thất và đồng thời độ tin cậy của kết quả cao.
b. Nhân tố bên ngoài - Từ phía khách hàng:
+ KH sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ:
Đa số các khách hàng DN khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lượng các khách hàng DN sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên, vẫn có những trường hợp khách hàng vay sử dụng những khoản vay không đúng mục đích cam kết trong hợp đồng, sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư vào những hạng mục rủi ro. Người đi vay hiểu rõ mục đích sử dụng vốn vay trong khi người cho vay thì không nắm rõ. Chính là sự bất cân xứng về thông tin sẽ dẫn tới tiềm ẩn rủi ro đạo đức sau khi hợp đồng vay vốn được ký kết. Ở mức độ nghiêm trọng hơn, rủi ro đạo đức biểu hiện ở những hành vi gian lận, lừa đảo của khách hàng. Trên thực tế, để đạt được mục tiêu vay vốn của mình, nhiều khách hàng đã làm giả hồ sơ, hợp đồng mua bán vòng vo nhằm có thể vay được vốn từ ngân hàng.
+ Khả năng quản lý của DN không tốt: Nhiều người quản lý của DN có năng lực quản lý, điều hành còn hạn chế nên trong quá trình kinh doanh và sử dụng vốn vay còn kém hiệu quả, có một số trường hợp dẫn đến mất vốn làm ảnh hưởng đến ngân hàng.
- Môi trường kinh tế: Được phản ánh qua chu kỳ kinh tế và các chính sách kinh tế vĩ mô từng thời kỳ. Chu kỳ phát triển kinh tế tác động đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì hoạt động tín dụng sẽ tăng trưởng, ít rủi ro và ngược lại. Khi nền kinh tế suy thoái, sản xuất kinh doanh của khách hàng bị thu hẹp, không hiệu quả, gặp nhiều khó khăn, nhiều khách hàng bị thua lỗ và
phá sản; nếu ngân hàng lúc này vẫn tăng trưởng tín dụng cao thì khả năng rủi ro sẽ lớn.
Chính sách kinh tế của Chính phủ thông qua các quy định về thuế; chính sách xuất, nhập khẩu… sẽ gián tiếp gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng bởi các chính sách này tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các khách hàng của ngân hàng. Một đất nước mà các chính sách thường xuyên thay đổi, khó dự đoán sẽ tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
- Môi trường thông tin: Tính minh bạch, chính xác rõ ràng của các thông tin và độ tin cậy của các cơ quan cung cấp phải được đảm bảo. Hiện nay, Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) ngày càng phát triển và đóng vai trò quan trọng trong cung cấp thông tin tín dụng, góp phần quan trọng cho sự phát triển của Ngành Ngân hàng. Tuy nhiên, nguồn thông tin từ các NHTM vẫn chưa đáp ứng một cách nhanh chóng, kịp thời và đáng tin cậy. Thực tế hiện nay, việc tìm kiếm thông tin rất khó khăn và tình trạng thông tin bất đối xứng luôn tồn tại gây ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng.
- Sự cạnh tranh của các ngân hàng: Trong một môi trường hoạt động kinh doanh mà có quá nhiều đối thủ cùng cạnh tranh như hiện nay sẽ ảnh hưởng rất lớn đến công tác kiểm soát RRTD, do ngân hàng đôi khi phải nới lỏng các quy định về cho vay như chất lượng TSBBĐ, quy trình cho vay...nhằm lôi kéo khách hàng, mở rộng thị phần. Điều này rất dễ dẫn đến NHTM vẫn cho vay các món kém chất lượng sẽ dẫn đến nguy cơ tổn thất tín dụng trong tương lai.
- Cơ chế, chính sách của Nhà nước: Cơ chế chính sách của Nhà nước là nhân tố quan trọng, có tác động tới chất lượng tín dụng. Trong trường hợp Nhà nước ban hành cơ chế, chính sách phù hợp với yêu cầu khách quan của
nền kinh tế, phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội của đất nước và hoạt động của các DNVV sẽ tác động tới chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DN.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong hoạt động tín dụng, rủi ro luôn tiềm ẩn và xuất hiện trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thương mại. Trong thời buổi cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại, mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng là phát triển về quy mô, tăng trưởng tín dụng nên kéo theo khả năng rủi ro ngày càng cao và đi kèm theo đó là những tổn thất càng lớn. Chính vì vậy, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay nhất là trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp cần được các ngân hàng thương mại chú trọng để có sự phát triển và tăng trưởng tín dụng bền vững.
Chương một của luận văn đã trình bày khái niệm về tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, các biện pháp mà ngân hàng thương mại sử dụng để kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay hiện nay và các đặc điểm, tiêu chí đánh giá trong hoạt động kiểm soát rủi ro tại các ngân hàng thương mại. Những tiêu chí đánh giá, cơ sở lý luận là căn cứ, định hướng quan trọng để tiếp tục phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi Nhánh Đà Nẵng trong chương tiếp theo.
CHƯƠNG 2