CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI
2.3.1. Những thành công của chi nhánh
Trong giai đoan từ năm 2016 – 2018 chi nhánh đã có nhiều nỗ lực trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát dưới 3% tổng dư nợ.
Với sự tăng trưởng vượt bậc về tín dụng thì tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Chi nhánh Đà Nẵng dưới 3% là một thành công đáng ghi nhận. Ngoài ra, Vietinbank Chi nhánh Đà Nẵng là một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp so với các đơn vị trên cùng địa bàn.
2.3.2. Những vấn đề còn tồn tại
Ngoài mặt đạt được nêu trên, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietinbank Chi nhánh Đà Nẵng vẫn còn một số hạn chế nhất định:
- Mặc dù nợ xấu được kiểm soát dưới 3% nhưng nợ nhóm 2 có xu hướng tăng cao qua các năm, tỷ trọng nợ quá hạn chiếm tỷ trọng trên 0.34% trong năm 2018 tương đương 45,9 tỷ đồng, tỷ lệ lãi treo chưa thu hồi được ở mức 35,1%. Điều này cho thấy chi nhánh chưa kiểm soát tốt tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh, tình trạng nhóm 2 nếu không được kiểm soát và tiếp tục gia tăng thì kéo theo các hệ quả nợ xấu tăng cao trong các kỳ tiếp theo, chất lượng tín dụng sẽ suy giảm.
- Chất lượng kiểm soát thì chưa được đảm bảo. Đã có quy định từng nội dung kiểm soát trong quy trình cho vay và cho từng bộ phận tham gia vào quá trình cấp tín dụng, tuy nhiên việc thực hiện còn sơ sài, chưa đảm bảo chất lượng, còn nhiều sai sót, dẫn đến chất lượng tín dụng chưa được cải thiện, tình trạng nợ quá hạn vẫn tiếp tục tăng cao.
- Các đánh giá và nội dung thẩm định của bộ phận quan hệ khách hàng còn bị chi phối bởi các cấp lãnh đạo, dẫn đến các nhận định không đúng với thực tế của khách hàng, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro để ra quyết định cho vay.
- Các thông tin liên quan đến khách hàng, đến ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khách hàng, các thông tin kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp… chưa được cập nhật thường xuyên, chưa kịp thời nắm bắt các thay đổi có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của khách hàng. Chất lượng hệ
thống thông tin phục vụ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tuy có được cải thiện nhiều song hiệu quả đạt được chưa cao, chưa như mong muốn. Nguồn thông tin còn ít, chưa được cập nhật thường xuyên.
- Không kiểm soát được dòng tiền của khách hàng, đánh giá vòng quay vốn lưu động, chưa đúng với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh với quy mô hoạt động của khách hàng, xếp hạng tín dụng không đúng với thực tế khách hàng
- Một số chuyên viên có năng lực hạn chế, dẫn đến các sai sót trong quá trình cho vay, các rủi ro mang tính chủ quan từ phía cán bộ tín dụng.
- Chính sách tín dụng còn hạn chế, một số điểm chưa phù hợp với thực tế: chính sách lãi suất áp dụng chưa linh hoạt đối với các khách hàng có mức độ rủi ro khác nhau, dẫn đến nhiều trường hợp khách hàng có rủi ro cao nhưng lãi suất cho vay còn thấp, chưa áp dụng đúng nguyên tắc phần bù rủi ro; chính sách về tài sản đảm bảo còn lỏng lẻo, tỷ trọng dư nợ trong việc cho vay thế chấp hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức cao, chất lượng tài sản đảm bảo là hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức thấp, không thể quản lý, dễ xảy ra mất mát, rất khó xử lý khi rủi ro phát sinh nợ xấu.
2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại a. Nguyên nhân bên trong
- Mặc dù chi nhánh có bộ phận hỗ trợ tín dụng, bộ phận chịu trách nhiệm trong khâu rà soát hồ sơ tín dụng và hồ sơ giải ngân nhưng bộ phần này vẫn chịu sự quản lý và điều hành của giám đốc chi nhánh nên vẫn chưa đảm bảo được tính khách quan, độc lập, tự chủ.
- Chi nhánh chưa xây dựng được hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng bài bản và đầy đủ để hỗ trợ, phục vụ cho công tác thẩm định và kiểm soát rủi ro.
- Sự tuân thủ quy trình tín dụng của Chi nhánh có những thời điểm chưa nghiêm túc và thiếu thận trọng, hoạt động cho vay để xảy ra sai sót.
- Công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng chuyên viên chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh còn thiếu, đặc biệt chuyên viên làm công tác tín dụng.
- Các phương thức kiểm soát chưa được thực hiện đầy đủ, triển khai chưa hiệu quả:
+ Né tránh rủi ro: công tác sàng lọc khách hàng, thẩm định đánh giá khách hàng chưa thực sự chính xác và còn hạn chế. Kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng còn mang tính chủ quan của cán bộ thẩm định, chưa thực sự khách quan. Chất lượng báo cáo thẩm định còn sơ sài, chưa đi sâu đánh giá, chưa nhận diện được hết rủi ro, chưa nêu bật được rủi ro đối với từng nội dung đánh giá, dẫn đến khó khăn cho cấp phê duyệt trong việc cân đối giữa lợi ích và rủi ro trong việc cho vay khách hàng.
+ Ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro: kiểm soát sau giải ngân chưa tốt, quá trình kiểm tra giám sát sau khi cho vay còn sơ sài, chưa được chú trọng, vẫn chưa đảm bảo sự kết hợp chặt chẽ giữa các phòng ban có liên quan. Không thường xuyên kiểm soát sau khách hàng, không nhận diện được các dấu hiệu bất thường, rủi ro có thể xảy ra đối với khách hàng.
Các điều kiện điều khoản trong hợp đồng còn chung chung. Thiếu chi tiết các nội dung nhằm kiểm soát nợ vay như: điều kiện giải ngân, chứng từ cung cấp, các nội dung bên vay phải thực hiện để phòng ngừa rủi ro.
+ Chuyển giao rủi ro: Chưa áp dụng biện pháp bảo hiểm tiền vay. Chưa sử dụng các công cụ phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn và tương lai nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng.
+ Đa dạng hóa rủi ro: ngành nghề lĩnh vực cho vay còn tập trung vào
một hai ngành nghề chính, dư nợ còn tập trung vào một số khách hàng lớn, chưa đa dạng hóa được rủi ro.
b. Nguyên nhân bên ngoài
- Do sức ép cạnh tranh gay gắt, áp lực mở rộng tín dụng, tăng thị phần đã làm cho ngân hàng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng, do đó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kiểm soát rủi ro.
- Nguyên nhân do ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, thời gian vừa qua xảy ra cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dẫn đến hoạt động của các doanh nghiệp trở nên khó khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng.
- Môi trường cung cấp thông tin thiếu và khó kiểm chứng, ngân hàng rất thiếu và khó khăn trong việc tìm kiếm các thông tin tin vậy về tình hình khách hàng, ngành nghề, giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật, công nghệ, thị trường, quy hoạch phát triển vùng miền, chiến lược phát triển ngành …để phục vụ cho công tác phẩm định phương án kinh daonh, do vậy sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định trong cho vay. Hiện nay, nguồn thông tin từ CIC của NHNN chủ yếu chỉ để khai thác thông tin về tình hình nợ vay và lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng chứ chưa đáp ứng được nhiều theo yêu cầu.
Tình hình thông tin và số liệu báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp thiếu tin cậy, nhiều doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập và hoạt động mang tính chất gia đình, nhập nhằng giữa vấn đề tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp, báo cáo tài chính phần lớn đều chưa qua kiểm toán, thậm chí nếu được kiểm toán thì mức độ tin cậy cũng chưa cao, số liệu tài chính và tình hình hoạt động còn thiếu minh bạch, việc ghi chép, hạch toán kế toán, kê khai số liệu thường không chính xác và mang tính đối phó, có ý đồ làm đẹp hồ sơ để vay vốn. Do đó ngân hàng gặp rất nhiều vấn đề khó khăn trong thẩm định cho vay và quản lý khoản vay.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Nhìn chung, trong giai đoạn 2016-2018, chi nhánh đã thực hiện nhiều biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp và mang lại những kết quả khả qua nhất định. Chi nhánh luôn kiểm soát rủi ro tín dụng ở mức thấp và thấp hơn chỉ tiêu được giao. Tuy nhiên, do những nguyên nhân chủ quan và khách quan, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn tồn tại những hạn chế, ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác kiểm soát rủi ro.
Do vậy, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp thích hợp, khả thi nhằm nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, góp phần hạn chế tổn thất phát sinh từng vức cải thiện chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nói riêng tại chi nhánh.