CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.5. Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Rủi ro là những sự kiện xảy ra ngoài ý muốn, những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan và thường dẫn đến thiệt hại hoặc thua lỗ.
Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu hồi đủ vốn gốc và lãi, hoặc thu hồi không đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
b. Đặc điểm của rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng có những đặc điểm cơ bản sau:
Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu: nó luôn luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng, chấp nhận rủi ro là đương nhiên trong hoạt động ngân hàng. Các NHTM cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro - Lợi nhuận nhằm tìm ra cơ hội đạt đƣợc những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro mà mình phải chấp nhận. Ngân hàng sẽ hoạt động và phát triển tốt nếu nhƣ mức rủi ro là hợp lý, kiểm soát đƣợc và nằm trong phạm vi khả năng nguồn tài chính và năng lực tín dụng của mình.
Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp. Nó xảy ra sau khi NHTM giải ngân vốn vay và trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân. Do tình trạng thông tin bất cân xứng nên NHTM thường ở vào thế bị động. NHTM thường biết thông tin sau hoặc thông tin không chính xác về những khó khăn thất bại của khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến nguồn thu nhập trả nợ của khách hàng và do đó thường có những ứng phó không kịp thời.
Rủi ro tín dụng mang tính đa dạng và phức tạp. Đặc điểm này thể hiện ở sự đa dạng và phức tạp trong nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cũng nhƣ diễn biến, hậu quả khi nó xãy ra.
c. Phân loại
Phụ thuộc vào yêu cầu nghiên cứu hay mục đích quản trị của từng nhà quản trị mà rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùngđƣợc phân loại theo nhiều cách khác nhau:
Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro:
+ Rủi ro tác nghiệp: xảy ra do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay cũng nhƣ đánh giá khả năng tài chính của khách hàng cá nhân.
+ Rủi ro danh mục: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, đƣợc phân chia thành 02 loại: Rủi ro nội tại và rủi ro tập trung
Dựa vào tính chất của rủi ro:
+ Rủi ro khách quan: là rủi ro do các nguyên nhân khách quan nhƣ thiên tai, địch họa, người vay bị chết, mất tích và các biến động ngoài dự kiến khác làm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc chế độ chính sách.
+ Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc về chủ quan của người vay và người cho vay vì vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý do chủ quan khác.
Dựa trên phương diện quản lý và giám sát của ngân hàng: Phân chia thành rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc và rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc.
Ngoài ra còn nhiều hình thức phân loại khác nhƣ: Phân loại căn cứ theo cơ cấu các loại hình rủi ro, phân loại theo nguồn gốc hình thành, theo đối tƣợng sử dụng vốn vay vv…
d. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng trong cho vay tiêu dùng
Nguyên nhân chủ quan:
Từ phía ngân hàng:
+ Do ngân hàng thiếu thông tin về khách hàng, thiếu hiểu biết về lĩnh vực, thị trường kinh doanh, dự án đầu tư của khách hàng, dẫn đến việc thẩm định năng lực tài chính, thu nhập của khách hàng bị thiếu sót.
+ Nhiều cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp hoặc yếu kém về trình độ, dẫn đến cho vay khống, cho vay không đúng mục đích, thẩm định tình hình tài chính, thu nhập của khách hàng không chính xác, định giá sai về tài sản bảo đảm hoặc chấp nhận các tài sản có giá trị lớn nhƣng khó tiêu thụ, tính thanh khoản yếu kém…
Từ phía khách hàng cá nhân:
+ Do nguồn thu nhập có sự biến động do nguyên nhân khách quan cũng nhƣ chủ quan: nhận định sai về diễn biến của nền kinh tế, chính sách kinh doanh không phù hợp với nền kinh tế dẫn đến thu nhập từ hoạt động kinh doanh, lương không đúng kỳ vọng…
+ Khách hàng ngay từ đầu đã có ý thức cố tình lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích, làm giả giấy tờ sổ sách, nâng khống giá trị tài sản, tiêu thụ hoặc đem cầm cố tài sản bảo đảm cho nhiều món vay khác nhau ở nhiều ngân hàng khác nhau, hay trây ỳ cố tính không chịu thanh toán nợ, dây dƣa….
Nguyên nhân khách quan:
Do sự thay đổi bất thường hoặc chậm thay đổi, chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước của các chính sách Nhà nước.
Do môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, còn nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát đƣợc các hiện tƣợng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khách hang cá nhân kinh doanh.
Do sự biến động về chính trị - xã hội trong và ngoài nước gây khó khăn cho khách hàng dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng.
Do sự biến động của kinh tế nhƣ suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới loại hình, sản phẩm kinh doanh của khách hàng cá nhân kinh doanh cũng nhƣ ngân hàng.
Do thiên tai bão lũ, khủng bố, chiến tranh.... khiến đời sống xã hội biến động, hoạt động Ngân hàng và khách hàng bị mất mát, xáo trộn hoặc ảnh hưởng nghiêm trọng.