- Quỹ BLTD là một đơn vị nửa hành chính sự nghiệp, nửa kinh doanh dịch vụ tài chính.
- Quỹ BLTD được UBND cấp tỉnh, Thành Phố trực thuộc Trung ương thành lập và quản lý, sử dụng vốn ngân sách nhà nước để thực hiện nhiệm vụ BLTD không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội. Tuy nhiên quỹ lại được coi như là DN loại 2 (với mô hình tổ chức độc lập) hoặc được thực hiện chế độ quản lý tài chính, hạch toán kế toán như DN.
- Quỹ BLTD hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận
- Quỹ BLTD được thành lập với mục tiêu giúp các DN nhỏ và vừa tăng khả năng tiếp cận với các nguồn vốn tín dụng từ đó tăng cường phát triển sản
xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội. Để đảm bảo cho các DN nhỏ và vừa không phải chịu mức chi phí sử dụng vốn quá cao so với các DN lớn (chi phí sử dụng vốn bằng chi phí trả cho tổ chức tín dụng cộng với phí BLTD). Và hoạt động của quỹ BLTD không vì mục tiêu lợi nhuận, đảm bảo bảo toàn vốn và bù đắp chi phí.
- Hoạt động BLTD có mức độ rủi ro và tính phụ thuộc cao
Khách hàng của quỹ BLTD đều là các DN loại nhỏ và vừa có khó khăn về tài chính cũng như tài sản thể chấp khi vay vốn sản xuất kinh doanh và đa phần trong số các DN này đều hạn chế về công nghệ, quản lý, marketing, thị phần…. Có thể nói, khách hàng của quỹ BLTD là những DN nhìn chung yếu về lợi thế trong cạnh tranh. Chính vì vậy, thực hiện BLTD cho nhóm DN này có mức độ rủi ro cao hơn so với hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng đối với các DN không phải vay vốn thông qua quỹ BLTD, đặc biệt trong trường hợp DN được BLTD kinh doanh thua lỗ không trả được vốn vay thì quỹ BLTD phải trả nợ thay cho DN và rất khó khăn để thu hồi đủ vốn thông qua phát mại tài sản thế chấp và tài sản hình thành từ vốn vay của DN.
Ngoài việc có mức độ rủi ro cao trong hoạt động, quỹ BLTD còn gặp khó khăn trong việc phụ thuộc vào quyền quyết định của các tổ chức tín dụng khi BLTD cho khách hàng. Khó khăn này xuất phát từ việc chưa có các quy định cụ thể về cơ chế phối hợp giữa quỹ BLTD với các tổ chức tín dụng. Vì vậy mặc dù hoạt động BLTD đem lại thêm lợi ích cho hoạt động tín dụng (giảm rủi ro và tăng thêm khách hàng cho các tổ chức tín dụng nhận bảo lãnh, nhưng việc chấp nhận của quỹ BLTD chỉ là điều kiện cần đối với khách hàng. Muốn vay được vốn thông qua quỹ BLTD, khách hàng vẫn phải có thêm điều kiện đủ là sự chấp thuận vay của tổ chức tín dụng.
2.3.2. Chức năng của quỹ BLTD - BLTD cho các DVSXKD
Đây là nghiệp vụ cơ bản, quan trọng nhất của Quỹ BLTD. Nguyên lý
hoạt động cơ bản của Quỹ BLTD là Quỹ thực hiện vai trò cầu nối giữa tổ chức tín dụng với ĐVSXKD trong việc thẩm định dự án của DN để kiến nghị ngân hàng cho vay. Vai trò cầu nối của Quỹ được thực hiện dưới hình thức:
+ Quỹ BLTD thẩm định dự án, nếu dự án mang lại hiệu quả và có tính khả thi thì Quỹ sẽ giới thiệu DN đến TCTD có phối hợp để tiếp cận với nguồn vốn tín dụng,
+ Quỹ bảo lãnh cho những DN còn thiếu tài sản thế chấp và trả nợ thay cho các DN nếu DN chưa có khả năng trả nợ. Các ĐVSXKD luôn có nhu cầu về vốn rất lớn để đầu tư xây dựng nhà xưởng, đối mới công nghệ, xúc tiến thương mại, nâng cao trình độ quản lý, đào tạo nhân lực,... nhưng với đặc điểm chung của hầu hết các ĐVSXKD ở Việt Nam (như qui mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ phải trả so với vốn tự có cao...), là nguyên nhân chính làm cho các DN này khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
Do đó, Quỹ BLTD phải đảm đương vai trò là cầu nối giữa người đi vay và người cho vay, đôi khi cũng là điều kiện tiền đề để các ĐVSXKD tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng.
- Tư vấn về đầu tư tài chính và đào tạo nguồn nhân lực nhằm hỗ trợ các DN nhỏ và vừa phát triển
Một trong những chức năng quan trọng khác của Quỹ BLTD đối với ĐVSXKD là cung cấp dịch vụ về đầu tư tài chính và đào tạo nguồn nhân lực nhằm hỗ trợ cho các ĐVSXKD phát triển.
Theo Nghị định số 56/2009/NĐ- CP ngày 30/06/2009 của Chính phủ về trợ giúp phát triển ĐVSXKD thì các hoạt động trợ giúp bao gồm:
+ Trợ giúp tài chính thông qua BLTD, tạo cơ chế khuyến khích và dành một số dự án hỗ trợ kỹ thuật để tăng cường năng lực cho các tổ chức tài chính phù hợp nhằm mở rộng tín dụng cho ĐVSXKD; đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với ĐVSXKD, cung cấp các dịch vụ hỗ trợ về tư vấn tài chính, quản lý đầu tư và các dịch vụ hỗ trợ khác. Thông qua các chương trình trợ giúp
đào tạo, Nhà nước hỗ trợ các ĐVSXKD nâng cao năng lực lập dự án, phương án kinh doanh nhằm đáp ứng yêu cầu của các TCTD khi thẩm định hồ sơ vay vốn của ĐVSXKD
+ Tài trợ các chương trình trợ giúp nâng cao năng lực cạnh tranh cho ĐVSXKD, chú trọng hỗ trợ hoạt động đổi mới phát triển sản phẩm có tính cạnh tranh và thân thiện với môi trường; đầu tư đổi mới trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ tiên tiến; phát triển công nghiệp hỗ trợ; nâng cao năng lực quản trị DN. Uỷ thác cho các TCTD cho vay ưu đãi các ĐVSXKD có dự án đầu tư khả thi thuộc lĩnh vực ưu tiên, khuyến khích của Nhà nước.
+ Tạo điều kiện về mặt bằng sản xuất bằng cách dành quỹ đất và thực hiện các biện pháp khuyến khích xây dựng các khu, cụm công nghiệp cho các ĐVSXKD thuê làm mặt bằng sản xuất, kinh doanh.
+ Trợ giúp đổi mới, nâng cao năng lực công nghệ, trình độ kỹ thuật thông qua chương trình hỗ trợ nghiên cứu, phát triển công nghệ sản xuất các sản phẩm mới, chuyển giao công nghệ, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất. Giới thiệu, cung cấp thông tin về công nghệ, thiết bị cho các ĐVSXKD, hỗ trợ đánh giá, lựa chọn công nghệ.
+ Tạo điều kiện phát triển thị trường thông qua thực hiện các hoạt động xúc tiến mở rộng thị trường cho ĐVSXKD. Bên cạnh, dành tỉ lệ nhất định cho các ĐVSXKD thực hiện các hợp đồng hoặc đơn đặt hàng để cung cấp một số hàng hoá, dịch vụ công.
+ Cung cấp thông tin về các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động của DN, các chính sách, chương trình trợ giúp phát triển ĐVSXKD và các thông tin khác hỗ trợ hoạt động kinh doanh của DN.
+ Trợ giúp phát triển nguồn nhân lực, trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho các ĐVSXKD, chủ yếu tập trung vào quản trị DN.
Thành lập vườn ươm DN để thực hiện hỗ trợ có thời hạn DN trong giai đoạn khởi sự theo quy trình và có hệ thống thông qua việc cung cấp cho các
DN được ươm tạo không gian, các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh và các nguồn lực cần thiết nhằm giúp các DN hiện thực hoá, thương mại hoá các ý tưởng kinh doanh và công nghệ.
Các hoạt động trên, khi được gắn kết đồng bộ với hoạt động phối hợp của Quỹ BLTD với các TCTD tại các địa phương để cấp tín dụng và BLTD cho các ĐVSXKD sẽ tăng thêm nguồn lực tài chính cho các ĐVSXKD, đồng thời thực hiện các chương trình trợ giúp phát triển có hiệu quả cao hơn.
- Kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay và tài sản hình thành từ vốn vay của bên được bảo lãnh
Khi thực hiện chức năng cấp BLTD cho ĐVSXKD, Quỹ cũng có thể gánh chịu những rủi ro khi DN không có khả năng hoặc không muốn trả nợ. Do đó công tác kiểm tra, giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết. Việc kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này, đảm bảo việc bảo lãnh vay vốn hiệu quả, Quỹ không phải trả nợ thay cho DN. Các phương pháp giám sát tín dụng có thể áp dụng bao gồm:
+ Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng;
+ Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ;
+ Giám sát khách hàng thông qua việc trả lãi định kỳ;
+ Viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư ngụ của khách hàng đứng tên vay vốn;
+ Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác;
+ Giám sát khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác.
Việc kiểm tra, giám sát tín dụng theo các hình thức kể trên phải tiến hành thường xuyên, liên tục nhưng phải có sự phối hợp với bên cho vay (TCTD) để tránh gây nên sự khó khăn cho khách hàng, tránh rườm rà, khách hàng không mất nhiều thời gian để cung cấp thông tin.
2.3.3. Vai trò hoạt động BLTD của quỹ BLTD
- Góp phần thực hiện chủ trương, chính sách của Nhà nước đối với DN nhỏ và vừa
Hoạt động BLTD của Quỹ BLTD nhằm thực hiện chủ trương, chính sách của Nhà nước trong việc hỗ trợ các ĐVSXKD tiếp cận vốn tín dụng. Quỹ BLTD sẽ tư vấn, hỗ trợ cho các ĐVSXKD lập phương án, dự án đầu tư phát triển SXKD để vay vốn đầu tư nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cho ĐVSXKD, hỗ trợ hoạt động đổi mới phát triển sản phẩm có tính cạnh tranh cao và thân thiên với môi trường, đầu tư, đổi mới trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, phát triển công nghiệp hỗ trợ, nâng cao năng lực quản trị DN.
Các Quỹ BLTD địa phương đều hoạt động gắn liền với các TCTD để trợ giúp cho các ĐVSXKD theo chủ trương, chính sách của Nhà nước như Câu lạc bộ DN trẻ, Các hiệp hội ngành nghề thuộc các lĩnh vực công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại, giao thông, nông nghiệp,... Các TCTD bước đầu đã phát huy vai trò quan trọng trong việc chia sẻ thông tin, hỗ trợ về kinh nghiệm, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp, chính đáng của các DN trong quá trình hoạt động, kinh doanh.
Quỹ BLTD cùng với các TCTD đã trở thành cầu nối giữa các DN với Uỷ Ban nhân dân tỉnh và các Ngành, các cấp trong việc cung cấp thông tin vềchủ trương chính sách đồng thời tiếp thu những ý kiến, kiến nghị của các DN về những khó khăn, vướng mắc của các doanh nghiệp trong hoạt động SXKD;
phản ánh với Uỷ ban nhân dân tỉnh kịp thời chỉ đạo các ngành, các cấp hỗ trợ cho các ĐVSXKD.
- Tạo điều kiện cho DN nhỏ và vừa tiếp cận vốn tín dụng tại các tổ chức tín dụng.
Quỹ BLTD ngoài việc thực hiện nhiệm vụ của mình, góp phần thực hiện chủ trương, chính sách của Nhà nước về trợ giúp phát triển ĐVSXKD, còn có thể bảo lãnh cho các ĐVSXKD vay vốn tại các TCTD để đầu tư và bổ sung vốn
phát triển SXKD, tạo điều kiện cho DN mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường, đổi mới công nghệ, thay đổi cơ cấu sản xuất và khai thác tốt các cơ hội kinh doanh.
Các ĐVSXKD đều muốn gia tăng đầu tư và mở rộng SXKD, nhưng phần lớn các DN vốn ít.
Khi đã sử dụng hết vốn chủ sở hữu, các DN này có nhu cầu vay vốn từ các TCTD, cũng như huy động nguồn vốn khác khá lớn.
Trong khi đó, các TCTD yêu cầu các chủ thể vay vốn phải có tài sản đảm bảo nợ vay, mà đây là điều kiện mà hầu hết các ĐVSXKD khó đạt được.
Do vậy đối với ĐVSXKD chưa đủ tài sản đảm bảo nợ, nhưng có phương án SXKD, dự án đầu tư khả thi, đảm bảo thu hồi vốn và hoàn trả nợ vay sẽ được Quỹ BLTD bảo lãnh để vay vốn tại các TCTD.
Qua đó, Quỹ BLTD góp phần khơi thông thêm nguồn vốn tín dụng của các TCTD, tăng khả năng tiếp cận và sử dụng vốn vay cho các ĐVSXKD, giúp các DN thực thi có hiệu quả các phương án đầu tư, phát triển SXKD, tăng thu nhập, tạo tích luỹ, tiếp tục đầu tư mở rộng để đáp ứng nhu cầu phát triển của thị trường, cũng như nhu cầu đa dạng hoá lĩnh vực hoạt động…
Để tiếp tục đầu tư phát triển SXKD và vay vốn đáp ứng nhu cầu, các ĐVSXKD phải có vốn tham gia tối thiểu theo quy định, do vậy các ĐVSXKD thường chủ động bổ sung vốn từ tích luỹ thu nhập hàng năm, tăng thêm vốn điều lệ để tiếp tục sử dụng vốn vay cho nhu cầu bổ sung vốn, nhu cầu đầu tư phát triển.
Góp phần gián tiếp trong việc ổn định và thu hút lao động cho các DN nhỏ và vừa; qua hoạt động BLTD, các ĐVSXKD tăng quy mô SXKD, tăng tích luỹ và năng lực tài chính, giúp cho SXKD được ổn định lâu dài và mở rộng. Từ đó giúp cho lao động tại ĐVSXKD ổn định hơn và thu hút thêm nhiều lao động để đáp ứng nhu cầu lao động theo quy mô gia tăng, góp phần tăng thu nhập cho người lao động tại các ĐVSXKD.
Góp phần tăng năng lực quản lý và điều hành cho các DN nhỏ và vừa;
Quỹ BLTD chỉ chấp nhận bảo lãnh cho DN nếu DN đó đáp ứng được các điều kiện theo quy định, trong đó có quy định phương án SXKD phải thuyết phục, báo cáo tài chính phải rõ ràng và minh bạch. Để giúp cho các ĐVSXKD đáp ứng các điều kiện này, Quỹ BLTD sẽ tư vấn, hỗ trợ DN thiết lập phương án SXKD có tính thuyết phục.
Qua hoạt động tư vấn, hướng dẫn DN chuẩn bị các điều kiện để đượctăng thêm năng lực quản lý điều hành trong kinh doanh, trong hoạt động tài chính,cũng như hoạt động quản lý sản xuất,...
Qua hoạt động hướng dẫn, Quỹ góp phần hỗ trợ và thúc đẩy các ĐVSXKD chấp hành tốt hơn các quy định, chuẩn mực về tài chính kế toán góp phần nâng cao năng lực quản trị tài chính. Vì để được BLTD phải có dự án đầu tư, phương án SXKD tốt, cam kết trả được nợ, quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn đúng mục đích, các ĐVSXKD phải chấp hành tốt các quy định về ghi nhận và báo cáo kế toán, cũng như lập báo cáo tài chính; có đội ngũ quản lý chuyên môn nghiệp vụ để chuẩn bị hồ sơ, lập dự án theo quy định và phải có tính thuyết phục để có thể vay vốn các TCTD.
2.3.4. Ảnh hưởng của quỹ BLTD đối với DNVVN
Ðáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao cho DNVVN: Hầu hết các DNVVN đều rất khó khăn khi tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng do không có tài sản thế chấp. Quỹ BLTD ra đời đã giúp cho các DN khơi thông nguồn vốn tín dụng, có thể nói rằng Quỹ BLTD là cầu nối giữa ngân hàng với các DNVVN không có tài sản thế chấp nhưng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi.
Hiệu quả kinh doanh của DN ngày càng phát triển: Quỹ BLTD đã có những tác động tốt đến hiệu quả kinh doanh của các DNVVN. Các DNVVN sau khi được Quỹ cấp BLTD đã không ngừng phát triển. Quy mô về nguồn vốn,
doanh thu, lợi nhuận ngày càng cao, và tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động.
Tạo việc làm cho người lao động: Các DNVVN khi được Quỹ BLTD bảo lãnh để các tài chính tín dụng cấp vốn thực hiện dự án, thông qua đó sẽ tạo thêm việc làm cho người lao động, góp phần nâng cao mức sống người dân, thu hẹp khoảng cách giữa người giàu và nghèo.
Nâng cao mức sống dân cư: Thông qua Quỹ BLTD để được vay vốn ngân hàng thực hiện các dự án, phương án sản xuất kinh doanh, các DNVVN đã góp phần quan trọng trong việc nâng cao mức sống dân cư, đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế.
2.3.5. Nội dung chủ yếu phát triển BLTD của Quỹ BLTD 1. Bảo toàn và tăng nguồn vốn BLTD của quỹ
Quỹ BLTD là quỹ có đủ mức vốn điều lệ tối thiểu 30 tỷ đồng do ngân sách tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương cấp; ứng cử viên cho các chức danh Giám đốc, Phó giám đốc điều hành, Trưởng ban kiểm soát của Quỹ BLTD phải có bằng chuyên ngành tài chính ngân hàng trở lên và có 5 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh tế, tài chính, ngân hàng.
Vốn hoạt động của Quỹ BLTD được hình thành từ vốn điều lệ (vốn cấp của ngân sách tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, vốn góp của các tổ chức tín dụng, vốn góp của các DN khác), vốn tài trợ hợp pháp của các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước, vốn bổ sung từ kết quả hoạt động của Quỹ BLTD theo quy định.
Điều kiện để được BLTD là các DN có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có khả năng hoàn trả vốn vay. Dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh được Quỹ BLTD thẩm định và quyết định bảo lãnh theo quy định tại Quy chế này; có tổng giá trị tài sản thế chấp, cầm cố tại tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật tối thiểu bằng 15% giá trị khoản vay; có tối thiểu 15% vốn chủ sở hữu tham gia dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh;