CHƯƠNG 2: NỘI DUNG CHI TIẾT DỰ ÁN
2.2. Mô tả chi tiết dự án
2.2.5. Kế hoạch bán hàng và quản lý doanh nghiệp
Công ty Cổ phần Bidiphar là một công ty lớn đã có chỗ đứng nhất định trên thị trường dược phẩm và trang thiết bị y tế. Theo báo cáo thường niên 3 năm gần nhất, công ty thay đổi chính sách bán hàng liên tục qua từng năm dựa vào thị trường, không theo quy chuẩn cụ thể nào.
Bán hàng có vai trò quan trọng trong việc mang lại doanh thu cao về cho công ty. Vì thế nên có kế hoạch bán hàng và marketing cụ thể. Nhóm tham khảo chính sách qua mỗi năm và theo thị trường ngành y hiện tại sẽ có kế hoạch như sau:
- Ưu tiên kinh doanh mang tính hiệu quả - ổn định thông qua việc lựa chọn nhà cung cấp/đại lý có uy tín;
- Tích cực đẩy mạnh hoạt động truyền thông mạng xã hội (Facebook, Zalo, Tiki, Shopee..) nhằm quảng bá rộng rãi đến người tiêu dùng về các chiến lược, thương hiệu, sản phẩm Bidiphar;
- Tích cực đào tạo nâng cao năng lực cho đội ngũ Maketing, Trình dược viên đáp ứng mô hình kinh doanh mới;
- Triển khai phát triển kênh thương mại điện tử như bán hàng online, đây là phương thức phù hợp và hiệu quả trong giai đoạn dịch bệnh như hiện nay;
- Đẩy mạnh giới thiệu và tìm kiếm khách hàng bên thứ 3 như nhà thuốc bán lẻ vì sản phẩm nước cất không bị ảnh hưởng bởi các chính sách thắt chặt thuốc kháng sinh từ chính phủ, từ đó dễ tới tay người tiêu dùng hơn;
- Phạm vi bán hàng tập trung nhiều vào khu vực miền Trung, vì khu vực này có nhiều chi nhánh để phân phối và tiết kiệm được chi phí vận tải. Ngoài ra sẽ tập trung thêm vào khu vực phía Nam vì ở đây có các khách hàng lớn của công ty như Công ty TNHH ĐTPT Kỹ thuật Đông Nam (Tp.Hồ Chí Minh), Ban Quản lý
79 Dự án Đầu tư xây dựng trực thuộc Sở Y tế tỉnh Kiên Giang… và các khách hàng lớn khác ở Tp.Hồ Chí Minh.
2.2.5.1. Chi phí bán hàng:
Với dự án 5 năm, có quy mô nhỏ nên nhóm quyết định thuê 4 nhân viên bán hàng cho việc bán trực tiếp và bán online sản phẩm. Nhân viên cần có hiểu biết về dược phẩm, có kỹ năng giao tiếp, kỹ năng bán hàng, sử dụng được máy tính. Bên cạnh đó sẽ được đào tạo về chiến lược bán hàng, quy trình đấu thầu, văn hóa doanh nghiệp, cách sử dụng thành thục công cụ DMS trong bán hàng. Vì vậy mức lương cố định cho nhân viên bán hàng là 9,000,000/tháng/nhân viên.
Marketing công ty sẽ tập trung vào mạng xã hội (Facebook, Zalo, Tiki, Shopee..) nhằm quảng bá rộng rãi đến người tiêu dùng về sản phẩm của Bidiphar với chi phí bỏ ra sẽ chiếm 3% tổng doanh thu, trong năm đầu ước tính khoảng 957,456,000 đồng.
Trong mảng vận chuyển, vì sản phẩm có trọng lượng khá cao hơn 9kg/sản phẩm. Bên cạnh đó sản phẩm phân phối từ Bắc xuống Nam nên chi phí vận chuyển sẽ khá cao. Nhóm ước tính chi phí vận chuyển sẽ chiếm 6% doanh thu là 1,914,912,000 đồng trong năm đầu tiên bao gồm nhân công bốc xếp, tài xế, chi phí thuê xe, xăng xe...
Về chi phí đóng gói sản phẩm, nhóm đặt can nhựa, thùng cacton, băng keo và in nhãn dán, cụ thể:
Bảng 2.15. Chi phí đóng gói sản phẩm
ĐVT: Đồng CHI PHÍ ĐÓNG GÓI SẢN PHẨM
Bao bì Đơn giá Số
lượng/năm Thành tiền Nguồn cung cấp Can nhựa 10L
(250x133x380mm) 28,200 389,735 10,990,526,484 CTy TNHH Song Long Thùng cacton
(60*40*40) 23,400 64,956 1,519,966,429 CTCP Giải pháp đóng gói Magix Băng keo 11,200 1,160 12,992,000 CTCP Giải pháp
đóng gói Magix
Nhãn dán 950 389,735 370,248,233
Cty TNHH Quảng cáo Nguyễn Gia
Tổng chi phí 12,893,733,145
80 Chi phí tồn kho bao gồm các loại chi phí lưu giữ, chi phí hư hỏng, chi phí thiệt hại do hàng tồn kho bị lỗi thời, chi phí bảo hiểm phát sinh khi hàng tồn kho bị mất cắp, hỏa hoạn…, chi phí thuế, chi phí đầu tư vào hàng tồn kho. Kho của nhà xưởng được nhóm tách ra và xây trên diện tích thuê nhà xưởng, vì vậy chi phí lưu giữ được tính như chi phí thuê và đã được ghi nhận trong chi phí thuê đất. Nhóm ước tính dựa theo trung bình hàng tồn kho của công ty trong 3 năm là 20%, vậy chi phí thiệt hại và hư hỏng hàng tồn kho sẽ tính bằng cách số lượng hàng tồn kho nhân với giá vốn hàng bán của sản phẩm, cụ thể như bảng sau:
Bảng 2.16. Chi phí tồn kho
ĐVT: Đồng CHI PHÍ TỒN KHO
Số lượng hàng tồn kho
( can)
Giá vốn hàng bán
(can)
Đơn vị thời gian (tháng)
Thành tiền
Chi phí thiệt hại và bị
lỗi của hàng tổn kho 77,937 37,753 12 2,942,322,437 Các chi phí bán hàng khác như phí đồ dùng bán hàng (bút, hóa đơn, dấu mộc..), phí bảo hành sản phẩm, phí dịch vụ mua ngoài và các chi phí bằng tiền khác, nhóm ước tính chiếm 3% doanh thu tương đương 957,456,000 đồng trong năm đầu tiên.
Bảng 2.17. Chi phí bán hàng CHI PHÍ BÁN HÀNG Chi phí bán hàng Đơn giá
( đồng) Số
lượng Đơn vị thời gian (tháng)
Thành tiền (đồng) Chi phí nhân viên bán hàng 9,000,000 4 12 432,000,000
Chi phí Marketing sản
phẩm 3% 957,456,000
Chi phí vận chuyển hàng
hóa trong bán hàng 6% 1,914,912,000
Chi phí đóng gói sản phẩm 12,893,733,145
Chi phí tồn kho 2,942,322,437
Chi phí bán hàng khác 3% 957,456,000
Tổng chi phí 20,097,879,582
81 2.2.5.2. Chi phí quản lý doanh nghiệp:
Chi phí quản lý doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc vận hành doanh nghiệp hiệu quả, đây là khoản chi phí mà doanh nghiệp phải chi trả để vận hành toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp. Nhóm đã tham khảo và thực hiện tối ưu hóa khoản chi phí này nhằm đem lại hoạt động hiệu quả cho doanh nghiệp, cụ thể như sau:
Chi phí quản lý doanh nghiệp bao gồm lương nhân viên quản lý, nhân viên kế hoạch sản xuất, nhân viên kho và kế toán. Mức lương dao động từ 9,000,000 đến 20,000,000 cho mỗi nhân viên mỗi tháng.
Chi phí quản lý doanh nghiệp khác như chi phí vật liệu quản lý, đồ dùng văn phòng, lệ phí, phí mua các phần mềm quản lý doanh nghiệp, .... Nhóm ước tính sẽ chiếm 10% tổng chi phí đã tính ở trên.
Bảng 2.18. Chi phí quản lý doanh nghiệp CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí quản lý doanh
nghiệp của dự án
Đơn giá (đồng)
Số lượng
Thời gian ( tháng)
Thành tiền (đồng) Chi phí nhân viên quản lý 20,000,000 1 12 240,000,000
Chi phí nhân viên kế
hoạch sản xuất 14,500,000 2 12 348,000,000
Chi phí nhân viên kho 12,000,000 1 12 144,000,000 Chi phí nhân viên kế toán 9,000,000 1 12 108,000,000
Chi phí quản lý doanh
nghiệp khác 84,000,000
Tổng chi phí 924,000,000