CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÂY DỰNG KẾ HOẠCH BÁN HÀNG Ở CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI XÂY LẮP ĐIỆN NAM PHƯƠNG
2.1. Khái quát về doanh nghiệp
2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH thương mại xây lắp Nam Phương trong 3 năm 2010, 2011, 2012
Bảng 7: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Công Ty TNHH thương mại xây lắp điện Nam Phương trong 3 năm 2010, năm 2011, năm 2012
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
2011/2010 2012/2011 Chênh
lệch
Tỉ lệ(%)
Chênh lệch
Tỉ lệ (%) 1. Tổng DT 563.402 645.659 1.045.386 82.257 114,60 399.727 161,91
2. Các khoản giảm trừ 175 190 512 15 108,57 322 269,47
3. DT thuần 563.227 645.469 1.044.87 82.242 114,60 399.405 161,88 4. Giá vốn hàng bán 559.027 640.813 1.033.44 81.786 114,63 392.626 161,27
5. LN gộp 4200 4721 11.375 521 112,40 6645 240,94
6. DT từ hoạt động tài chính 73.945 84.593 190.495 10.648 114,40 105.902 225,19 7. Chi phí tài chính 6104,5 6742,4 19055,4 6379 110,45 12313 282,62
8. Chi phí BH 12.618 16.270 37.616 3.652 128,94 21.346 231,20
9. Chi phí QLDN 2.058 2.224 2.603 166 108,06 397 117,04
10. LN thuần từ HĐKD 2.424 3.312 7.507 888 136,63 4.195 226,66
11. Thu nhập khác 6.456 7.550 13.023 1.094 116,94 1.888 172,49
12. Chi phí khác 459 6.030 9.702 1.481 132,56 3.672 160,90
13. LN khác 1.907 1.660 3.332 (247) 87,05 1.672 200,72
14. Tổng LN trước thuế 4.331 5.037 10.832 706 116,30 5.795 215,05
15. Thuế TNDN phải nộp 731 827 1.034 96 113,13 1.207 125,03
16. LN sau thuế 3.600 4.210 9.798 610 116,94 5.600 232,73
(Nguồn: Phòng tài chính kế toán)
Về doanh thu: Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy từ năm 2010 đến nay, doanh thu thuần của công ty không ngừng tăng lên qua các năm. Cụ thể năm 2011 doanh thu thuần đạt 645469 trđ, tương đương tăng 114,60% so với năm 2010. Năm 2012 doanh thu thuần đạt 1044874 trđ, tương đương tăng 1618,8 trđ so với năm 2011.
Điều này có thể thấy được là do công ty tăng doanh thu tiêu thụ và giá bán tất cả các mặt hàng .
Về chi phí: Tổng chi phí của công ty cũng tăng dần qua các năm đó là do hoạt động kinh doanh của công ty ngày càng được mở rộng. Năm 2010 tổng chi phí của công ty là 23129,77 trđ, Mặc dù tổng chi phí công ty sử dụng những năm sau cao tăng hơn năm trước song tỷ lệ tăng chi phí vẫn giữ ở mức thấp hơn tỷ lệ tăng doanh thu thuần. Qua đó cho thấy chi phí công ty bỏ ra không lãng phí mà còn đem lại hiệu quả kinh doanh cao.
Về lợi nhuận: Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy lợi nhuận sau thuế của công ty năm sau đều tăng hơn so với năm trước. Cụ thể năm 2011 lợi nhuận sau thuế của công ty đạt 4210 trđ, tương ứng tăng 116,94% so với năm 2010, năm 2012 đạt 9798 trđ trương ứng tăng 232,73% so với năm 2011. Có được kết quả như vậy là do trong những năm qua công ty đã sử dụng tốt các chi phí kinh doanh, tăng được sản lượng tiêu thụ, đồng thời tăng giá hàng hóa.
Qua đó thấy hoạt động kinh doanh của công ty không ngừng phát triển. Tuy nhiên, phải đối mặt với những khó khăn, cạnh tranh gay gắt trên thị trường nhưng kết quả trên đã giúp công ty không ngừng tăng đóng góp cho ngân sách nhà nước. Cụ thể, năm 2010 công ty đóng góp vào ngân sách nhà nước 731 trđ, tăng 113,13% so với năm 2010 và năm 2012 là 827 trđ, tương ứng tăng 125,03% so với năm 2011.
2.1.3 . Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác xây dựng kế hoạch bán hàng của công ty TNHH thương mại xây lắp điện Nam Phương 2.1.3.1. Môi trường bên ngoài
Chính trị pháp luật:
Đối với mỗi doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng thiết bị điện, sự ổn định về chính trị và đường lối ngoại giao của chính phủ tác động không nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nhân tố này góp phần tạo nên một môi trường kinh
28
doanh thuận lợi cho doanh nghiệp bởi nó ảnh hưởng tới mối quan hệ của doanh nghiệp khi muốn hợp tác với các đối tác nước ngoài.
Nhân tố môi trường kinh tế :
Nền kinh tế Việt Nam hiện nay đang trên đà phát triển tuy nhiên còn chịu gánh nặng của nhiều yếu tố như lạm phát,chỉ số tiêu dùng giảm ,tăng trưởng kinh tế chững lại …làm cho người tiêu dùng thắt chặt chi tiêu của mình trong việc tiêu thụ các sản phẩm của Công Ty.
Nhân tố môi trường văn hóa - xã hội:
- Các yếu tố văn hóa - xã hội ảnh hưởng đến cơ câu nhu cầu, hành vi mua sắm, khuynh hướng tiêu dùng của khách hàng đối với mặt hàng thiết bị điện.
-Dân số và xu hướng biến động của dân số; Các hộ gia đình và xu hướng vận động; Sự di chuyển của dân cư; Tôn giáo; Lối sống và thái độ với chất lượng cuộc sống; Phụ nữ trong lực lượng lao động; Nghề nghiệp, Tính linh hoạt của người tiêu dùng, Doanh nghiệp phải nắm bắt để có những chính sách bán hàng, dự báo bán hàng chính xác trong quá trình lập kế hoạch bán hàng cho mình.
Nhân tố môi trường công nghệ:
Nguồn cung cấp của Công Ty là các Công Ty như Trần Phú, EMIC, Sao Phương Đông, Thiết bị điện Đông Anh,… với công suất ổn định, sản xuất trên dây chuyền công nghệ tiên tiến hiện đại và quy trình quản lý chất lượng nghiệm ngặt đảm bảo các sản phẩm đáp ứng theo yêu cầu của khách hàng.
Nhân tố khách hàng:
Công Ty ngày càng đưa ra thị trường nhiều dòng sản phẩm, mẫu mã khách nhau để phù hợp với từng đối tượng khách hàng , phù hợp với nhu cầu sở thích của người tiêu dùng.
Nhân tố cạnh tranh :
Thị trường mặt hàng thiết bị điện đang diễn ra sự cạnh tranh hết sức gay gắt và khốc liệt giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước .Những đối thủ cạnh tranh ngay ở thị trường Hà Nội của Công Ty TNHH thương mại xây lắp điện Nam Phương rất nhiều. Đó thực sự là những đối thủ cạnh tranh mạnh so với Công Ty, sản phẩm của họ cũng đa dạng và phong phú không kém gì Công Ty TNHH thương mại xây lắp diện Nam Phương. Vì vậy Công Ty cần phải có 1 bản kế hoạch bán hàng phù hợp để nâng cao khả năng cạnh tranh của Công Ty.
2.1.3.2. Môi trường bên trong
Chiến lược,định hường và mục tiêu phát triển của Công Ty
Chiến lược, mục tiêu của Công Ty hiện nay là có sự điều chỉnh về kế hoạch bán hàng để tạo ra lợi thế cạnh tranh, giúp Công Ty đương đầu với đối thủ cạnh tranh và đứng vững trên thị trường; đồng thời đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng .Việc xây dựng kế hoạch bán hàng có vai trò quan trọng để thực hiện mục tiêu trên
Nhân sự: Tình hình nhân sự của Công Ty biến động khá nhiều trong các năm khác nhau, trình độ năng lực được tăng lên rõ rệt
Bảng 8: bảng số lượng và chất lượng lao động của Công Ty trong 3 năm 2010, 2011, 2012
Đơn vị: Người Chỉ tiêu Năm
2010
Năm 2011
Năm 2012
So sánh
2011/2010 2012/2011
Chênh lệch (+/-)
Tỷ lệ (%) Chênh lệch (+/-)
Tỷ lệ (%) Trình độ
trên đại học
2 2 2 0 0 0 0
Trình độ
đại học 33 38 41 +5 15,15 +3 7,89
Trình độ cao đẳng
10 15 12 +5 50 -3 -20
Trung cấp
nghề 40 50 53 +10 12,5 +3 6
Lao động
phổ thông 30 36 34 +6 20 -2 -5,56
Tổng 115 136 142 +21 18,26 +6 4,41
(Nguồn: Phòng nhân sự)
Tình hình tài chính của Công Ty: Năng lực tài chính của Công Ty ảnh hưởng mạnh mẽ đến công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch bán hàng, ảnh hưởng lớn đến việc xác định buồn tài trợ cho ngân sách bán hàng, đảm bảo cho kế hoạch bán hàng mang tính khả thi cao nhờ sự cố gắng về huy động và sử dụng vốn của Công Ty mà hoạt động kinh doanh cũng như số vốn kinh doanh không ngừng tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước.
Tổng tài sản của Công Ty tăng đều qua các năm tuy nhiên đến năm 2010 tăng lên một cách đáng kể lên tới mức 402 129 546 630 đồng, điều này là do năm 2012 hoạt động kinh doanh mang lại doanh thu cũng như hiệu quả kinh doanh tăng vọt, tất cả các chỉ tiêu tài chính năm 2012 trong bảng trên đều tăng lên, với cơ cấu tài chính như trên nó là một tiền đề cho Công Ty tiến hành các hoạt động kinh doanh của mình một cách hiệu quả, nâng cao xây dựng ngân sách bán hàng cũng như công tác xây
30
dựng kế hoạch bán hàng cho Công Ty trong năm 2013, đảm bảo thực hiện thành công các kế hoạch.