2.1 Đặc điểm tình hình SXKD & quản lý SXKD tại công ty
2.1.3. Tổ chức bộ máy quản lý Công ty TNHH MTV XD Dũng Cường
Công ty được tổ chức và điều hành theo mô hình Công ty TNHH một thành viên, tuân thủ theo các quy định luậy hiện hành. Cơ cấu Công ty được xây dựng dựa trên chức năng, nhiệm vụ các bộ phận đảm bảo liên kết chặt chẽ, vận hành linh hoạt và phù hợp với lĩnh vực hoạt động.
Đào lòng
đường (nếu
cao) hoặc
đắp nền –
đường (nếu
thấp), đầm
kỹ nền
đường, đổ
cát nền,
bấc thấm
chống
nước
Rải đá móng đường
Làm mặt đường rải nhựa hoặc
bê tông, làm lề đường
Làm dải phân cách, cọc tiêu, biển báo, rãnh nước
Thử tải, hoàn thiện và bàn giao
(Nguồn: Phòng Nhân sự công ty)
2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
* Ban Giám đốc Công ty:
Gồm 3 thành viên là Chủ tịch Hội đồng Quản trị kiêm Giám đốc, Giám đốc Điều hành, Giám đốc Kinh doanh. Ban Giám đốc là người chịu trách nhiệm cao nhất trước chủ Đầu tư về việc thi công công trình và các nội dung cam kết trong hợp đồng. Ban Giám đốc Công ty trực tiếp tham gia các cuộc giao ban định kỳ với Chủ đầu tư và các bên hữu quan để giải quyết các công việc liên quan đến việc thực hiện hợp đồng. Ban Giám đốc công ty gồm 1 thành viên là ông Nguyễn Xuân Tùng – Giám đốc.
* Các phòng ban Công ty:
Có chức năng tham mưu với Ban Giám đốc trong việc điều hành sản xuất, đáp ứng các điều kiện để phục vụ thi công công trình. Theo dõi việc thực hiện theo tiến độ kế hoạch, kiểm tra giám sát việc đảm bảo quy trình, quy phạm
kỹ thuật, chất lượng công trình
Chức năng các phòng ban trong Công ty:
Ban Giám Đốc
Phòng Tài chính -
Kế toán
Phòng kinh doanh
Phòng
hành
chính –
Nhân sự
Đội kỹ thuật
Phòng
kỹ thuật
Phòng
kế hoạch
Sơ đồ 2. 1: Cơ cấu tổ chức Công ty
Phòng Hành chính – Nhân sự: Tiếp nhận và bố trí nhân lực kể cả trực tiếp và gián tiếp đảm bảo phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, đội sản xuất; phù hợp với từng nhân viên, đội xây dựng và kỹ thuật của Công ty.Tiếp nhận, lưu giữ và phát hành các Công văn, văn bản hồ sơ hoạt động, hoàn thiện các nội quy, quy chế làm việc trong Công ty.
Phòng Tài chính – Kế toán: Xây dựng kế hoạch tài chính, lập các dự toán trên cơ sở kinh doanh hàng năm của Công ty. Phản ánh đúng và chính xác các nghiệp vụ phát sinh tại Công ty. Thực hiện thu thập, xử lý, phân tích thông tin kế toán để tham mưu, đề xuất các giải pháp phục vụ yêu cầu quản trị và
quyết định kinh tế - tài chính tại Công ty.
Phòng kế hoạch: Lên kế hoạch và tham mưu với ban Giám đốc về phương hướng thực hiện nhiệm vụ trong tương lai.
Phòng kỹ thuật: Lập ra phương án thi công công trình, giám sát quá
trình thi công, thực hiện nghiệm thu từng giai đoạn công trình, đảm bảo công trình đạt hiệu quả về tiến độ và chất lượng.
Phòng kinh doanh: Quản lý vật tư của Công ty, theo dõi tình hình và điều phối vật tư sao cho phù hợp với tiến độ thực hiện công trình.
Đội kỹ thuật: Bao gồm những thành viên có trình độ về xây dựng, kỹ thuật tiến hành xây dựng công trình theo đúng yêu cầu kỹ thuật.
2.1.3.3. Tình hình tài chính của công ty qua các năm Trong những năm gần đây, công ty phải đối mặt với không ít những khó khăn phát sinh như sự cạnh tranh quyết liệt về thị trường, giá cả, chất lượng sản
phẩm cũng như sự cạnh tranh giữa các công ty xây dựng khác. Nhưng hoạt động kinh doanh của công ty vẫn thu được kết quả cao và luôn hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra, đảm bảo hoạt động kinh doanh có lãi, bảo toàn và phát triển vốn kinh doanh.
Bảng 2. 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty TNHH MTV xây dựng Dũng Cường năm 2019-2020
ĐVT: Đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020
So sánh
Số tiền Tỷ lệ (%)
1. Doanh thu bán hàng và CCDV 2.817.230.482 4.903.917.035 2.086.686.553 174,07
3. Doanh thu thuần bán hàng và CCDV 2.817.230.482 4.903.917.035 2.086.686.553 174,07
4. Giá vốn hàng bán 1.972.061.337 3.923.133.628 1.951.072.291 198,94
5. Lợi nhuận gộp 845.169.145 980.783.407 135.614.262 116,05
6. Doanh thu tài chính 522.379.406 779.091.175 256.711.769 149,14
7. Chi phí tài chính 212.000.067 468.236.665 256.236.598 220,87
8. Chi phí bán hàng 101.691.373 120.908.265 19.216.892 118,90
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 837.537.208 927.370.578 89.833.370 110,73
10 LN thuần từ hoạt động kinh doanh 216.319.903 243.359.074 112,50
11. Thu nhập khác 0 0
12. Chi phí khác 130.717.933 138.007.250 7.289.317 105,58
13. Lợi nhuận khác (13 = 11-12 ) -130.717.933 -138.007.250 -7.289.317 105,58
14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 85.601.970 105.351.824 19.749.854 123,07
15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 17.120.394 21.070.365 3.949.971 123,07
16. Lợi nhuận sau thuế TNDN 68.481.576 84.281.459 15.799.884 123,07
(Nguồn: Phòng kê toán Công ty)
Qua bảng phân tích trên ta thấy hoạt động sản xuất kinh doanh của công
ty nhận xét sau:
Năm 2020 tăng so với năm 2019 là 2,086,686,553đ. Tổng doanh thu của công ty tăng cao là do công ty mở rộng ngành nghề kinh doanh ngoài việc kinh doanh chính.
Giá vốn năm 2020 tăng 1,951,072,291đ so với năm 2019, tăng 98,94%. Giá vốn tăng là do nguyên vật liệu nhập ở năm 2019 giá cao, đến năm 2020, nhiều công trình nên doanh thu tăng chênh lệch năm 2020 so với năm 2019 là 74,07% nhưng giá vốn năm 2020 so với năm 2019 tăng cao hơn doanh thu. Do
đó công ty nên để hàng tồn kho ít và nhập nguyên vật liệu ở thời điểm thấp để tăng lợi nhuận gộp trong bán hàng.
Doanh thu tài chính năm 2020 cũng tăng 256,711,769đ so với năm 2019
do công ty đầu tư liên doanh liên kết.
Kết quả là làm cho lợi nhuận sau thuế tăng lên. Cụ thể năm 2020 so với năm 2019 tăng 15,799,884 đồng. Như vậy lợi nhuận sau thuế năm 2020 tăng
so với năm 2019 là tương ứng với 23.07%.
Bước sang năm 2021, mặc dù có nhiều khó khăn như trong các công trình nhận thầu, số lượng không nhiều dẫn đến doanh thu chưa cao. Tuy nhiên công ty đã cố gắng đẩy mạnh kinh doanh. Với mục tiêu mở rộng kinh doanh và
có thêm nhiều hợp đồng kinh doanh nên doanh thu của năm 2020 tăng lên đột biến. Điều đó chứng tỏ hoạt động kinh doanh của công ty ngày càng hiệu quả, tốc độ tăng trưởng nhanh và ổn định.
2.1.3.4. Đặc điểm sản xuất kinh doanh tại Công ty
a) Đặc điểm về sản phẩm tại Công ty
– Sản xuất xây dựng là một loại sản xuất công nghiệp đặc biệt theo đơn đặt hàng. Sản phẩm của xây dựng mang tính chất đơn chiếc, riêng lẻ. Mỗi đối tượng xây lắp là từng công trình, hạng mục công trình, đòi hỏi yêu cầu kinh nghiệm, kết cấu, hình thức, địa điểm xây dựng thích hợp, được xác định cụ thể trên từng thiết kế dự toán của từng đối tượng riêng biệt.
– Đối tượng của doanh nghiệp ngành xây dựng thường có khối lượng lớn, giá trị lớn, thời gian thi công dài, kỳ tính giá sản phẩm không phải là hàng tháng như các loại hình doanh nghiệp khác, mà được xác định tùy theo đặc điểm kỹ thuật của từng công trình, điều này thể hiện qua phương thức thanh toán giữa hai bên nhà thầu và khách hàng.
– Sản xuất xây dựng thường diễn ra ngoài trời, chịu tác động của các yếu
tố môi trường trực tiếp, do vậy thi công xây lắp mang tính chất thời vụ
b) Đặc điểm về tốc độ và quy mô đầu tư
Tốc độ và quy mô đầu tư của công ty thường rất lớn dẫn đến nhu cầu vốn cũng lớn. Hoạt động của công ty hiện nay ngày càng tăng về qui mô, đặc biệt
có rất nhiều dự án có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với nền kinh tế nên doanh nghiệp đòi hỏi phải huy động cả vốn chủ sở hữu và vốn vay rất lớn để đáp ứng
về nhu cầu vốn. Hiện tại công ty thi công các công trình được chia thành các nhóm như sau:
– Xây dựng nhà các loại.
– Xây dựng công trình kĩ thuật dân dụng.
– Hoạt động xây dựng chuyên dụng.