CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại
1.1.1.2. Huy động tiền gửi
Nếu vốn chủ sở hữu là điều kiện đầu tiên để ngân hàng hoạt động thì tiền gửi của khách hàng là yếu tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng.
Tiền gửi của khách hàng là tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, tiền gửi có thể được phân thành các loại như sau:
* Tiền gửi thanh toán (Tiền gửi không kỳ hạn)
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào và ngân hàng luôn có nghĩa vụ phải thỏa mãn các nhu cầu đó. Loại tiền gửi này có mục đích chính là để thanh toán.
Khi kinh tế hàng hoá phát triển, xu hướng thanh toán không dùng tiền mặt càng trở nên phổ biến hơn. Cá nhân và các tổ chức đều có thể mở tài khoản giao dịch tại ngân hàng, ngân hàng sẽ làm nhiệm vụ giữ và thanh toán hộ trong phạm vi số dư cho phép theo lệnh của chủ tài khoản. Người gửi tiền có thể gửi vào tài khoản hoặc rút ra bất cứ lúc nào. Do tính bất định về thời gian của loại tiền gửi này nên trong tiếng Anh nó được gọi là Demand deposit
Trước thập niên 70 của thế kỷ trước, tiền gửi không kỳ hạn là bộ phận lớn nhất trong tài sản nợ của các NHTM với xấp xỉ 70%. Tuy nhiên sau đó, với việc cải tiến hệ thống quản lý bằng vi tính, các NHTM dễ dàng vào bất cứ lúc nào, chuyển các khoản tiết kiệm hoặc tài khoản có kỳ hạn sang tài khoản không kỳ hạn cho người gửi tiền sử dụng séc. Vì vậy, người gửi tiền có khuynh hướng gửi tiền vào tài khoản có kỳ hạn và tiết kiệm để có lãi cao hơn. Tuy vậy các khoản gửi không kỳ hạn vẫn còn xấp xỉ 25% tài sản nợ của các ngân hàng.
Đối với tiền gửi không kỳ hạn, mặc dù việc gửi và rút tiền có thể thực hiện vào bất kỳ lúc nào và ngân hàng không thể xác định được chính xác, tuy nhiên trên thực tế luôn có sự chênh lệch về thời gian và số lượng giữa việc gửi và rút tiền cho nên tại mỗi ngân hàng luôn tồn tại một số dư tiền gửi không kỳ hạn và ngân hàng có thể sử dụng để cho vay. Lãi suất của loại tiền gửi này rất thấp, thậm chí có những khoản tiền gửi ngân hàng không phải trả lãi, do đó nguồn vốn này giúp cho ngân hàng hạ thấp giá vốn, nâng cao khả năng cạnh tranh trong cho vay và đầu tư. Do đó các NHTM ngày nay đã và đang áp dụng nhiều biện pháp nhằm tăng cường huy động được nguồn tiền gửi nay như: tăng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, áp dụng các sản phẩm đầu tư tự động, tiết kiệm tự động, đối với những khách hàng có quan hệ tốt còn được sử dụng sản phẩm cho vay thấu chi trên tài khoản...
Ở Việt Nam, tâm lý tiêu dùng bằng tiền mặt vẫn còn rất phổ biến, do đó hoạt động huy động tiền gửi thanh toán của các NHTM đã và đang góp phần mở rộng dịch vụ thanh toán của ngân hàng trong khu vực dân cư bằng cách mở rộng và sử dụng tài khoản cá nhân, góp phần khai thác vốn đầu tư, ổn định lưu thông tiền tệ, cải tạo và xoá bỏ dần tập quán chỉ sử dụng tiền mặt trong dân cư, nâng cao hiệu quả thanh toán trong nền kinh tế.
* Tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế
Tiền gửi thanh toán tuy mang lại thuận tiện cho hoạt động thanh toán nhưng lãi suất thu được rất thấp. Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế có nhiều khoản thu bằng tiền chưa cần sử dụng ngay trong một khoảng thời gian nhất định mà doanh nghiệp có thể tính toán được. Với nguồn tiền này, để tăng thu nhập, các doanh nghiệp thường gửi có kỳ hạn tại ngân hàng để được hưởng lãi suất cao hơn.
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền. Về nguyên tắc, người gửi tiền chỉ có thể được rút tiền theo thời hạn đã thỏa thuận, nhưng trên thực tế để thu hút loại tiền gửi này với kỳ hạn dài, hầu hết các ngân hàng đề cho phép rút tiền trước hạn với điều kiện khách hàng chì được hưởng lãi suất không kỳ hạn hoặc hưởng một mức lãi suất thấp hơn tương ứng theo từng thời điểm rút trước hạn đã được hai bên thỏa thuận hoặc do ngân hàng quy định.
* Tiền gửi tiết kiệm của dân cư
Đây là hình thức huy động vốn truyền thống của ngân hàng. Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm).
Với các nguồn này, họ có thể gửi tiết kiệm tại ngân hàng nhằm mục đích bảo toàn và sinh lợi, đặc biệt là nhu cầu an toàn. Nhằm thu hút nhiều tiền gửi tiết kiệm, ngân hàng mở rộng mạng lưới huy động vốn: đa dạng về hình thức (nội tệ, ngoại tệ, vàng…) và kỳ hạn (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn.
Loại tiền gửi có kỳ hạn phổ biến và cổ điển nhất là tiền gửi tiết kiệm có sổ (passbook saving account). Tiền gửi vào, các khoản rút ra được thể hiện trên một cuốn sổ nhỏ do NHTM cấp. Cuốn sổ này có giá trị như chứng thư xác nhận về
khoản tiền đã gửi. Những loại tiền gửi có kỳ hạn phổ biến khác là Giấy chứng nhận tiền gửi (certificates of deposits) viết tắt là CDs, chứng thư tiết kiệm (saving certificates), trái phiếu tiết kiệm (savings bonds). Các loại này là hàng hóa trên thị trường tiền tệ.
Về mặt nguyên tắc tiền gửi có kỳ hạn với thời gian càng lâu, lãi suất sẽ càng lớn bởi vì ngân hàng hoàn toàn có thể dùng tiền gửi này đem đầu tư vào những dịch vụ hoặc sản xuất có tính lâu dài hơn với lợi tức ổn định hơn. Tại các nước đang phát triển như Việt Nam do hàng hoá trên thị trường chứng khoán chưa nhiều, môi trường đầu tư còn nhiều bất cập nên dân chúng ưa thích gửi tiền vào hệ thống các NHTM để an toàn hơn. Do đó trên thực tế tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng khá lớn và là nguồn vốn có tính ổn định nhất trọng tổng vốn huy động của ngân hàng.
* Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác
Ngày nay, nhằm cung cấp các tiện ích ngân hàng một cách hoàn hảo và để phát triển hệ thống liên kết giữa các ngân hàng với nhau, NHTM này có thể gửi tiền tại NHTM khác để nhờ thanh toán hộ hoặc một số mục đích khác. Trong bảng tổng kết tài sản, bên phần nguồn vốn, khoản mục này thường không lớn.