3.2 Giải pháp nâng cao năng lực về vốn tự có của NHTMCP
3.3.1 Chỉ tiêu chuẩn mực an toàn hoạt động
Về nguyên tắc các NHTMCP phải đảm bảo các chỉ tiêu hệ số an toàn: (1) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%; (2) tỷ lệ tối đa được phép sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn; (3) tỷ lệ khả năng chi trả; (4) giới hạn tín dụng đối với khách hàng; (5) giới hạn góp vốn mua cổ phần theo quy định. Tuy nhiên, cần tập trung hai chỉ tiêu quan trọng : tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% và tỷ lệ về khả năng chi trả.
3.3.2 Cơ sở khoa học và tính thực tiển của giải pháp:
3.3.2.1 Cơ sở khoa học:
Đây là những chỉ tiêu chuẩn mực an toàn hoạt động đuợc nghiên cứu từ những thực tiển của các ngân hàng trên thế giới và có sự vận dụng vào điều kiện thực tiển của Việt nam, vì vậy các NHTM Việt nam nói chung và các NHTMCP nói riêng bắt buộc phải tuân thủ.
3.3.2.2 Giải pháp và tính thực tiển : a/ Đối với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%:
Trong thực tiển các NHTMCP đều có thể đảm bảo được hệ số an toàn vốn. Tuy nhiên cần lưu ý hai trường hợp trong thực tiển đã xảy ra:
- Tỷ lệ an toàn vốn lớn hơn 8%, nhỏ hơn 10%, tuy an toàn vốn nhưng chứng tỏ các NHTMCP chưa tăng vốn tự có tương ứng với mức đầu tư rủi ro của việc sử dụng tài sản có sinh lời, trong trường hợp này các NH có lợi nhuận cao nhưng cũng chấp nhận mạo hiểm rủi ro.
- Tỷ lệ an toàn vốn lớn hơn 20%, tuy an toàn vốn rất cao nhưng cũng không tốt, do các NH không dám mạo hiểm chấp nhận rủi ro trong hoạt động .
b/ Tỷ lệ về khả năng chi trả:
Để đảm bảo tốt tỷ về khả năng chi trả hằng ngày, trong vòng 7 ngày kế tiếp và trong vòng 1 tháng kế tiếp, các NHTMCP phải đảm bảo :
- Về công nghệ thông tin phải ứng dụng phần mền để xác định và tính toán được tỷ lệ về khả năng chi trả hàng ngày, trong vòng 7 ngày, một tháng kế tiếp.
- Thiết lập hệ thống cảnh báo về tình trạng thiếu hụt tạm thời khả năng chi trả.
- Dự kiến các phương án thực hiện đảm bảo khả năng chi trả, thanh khoản;
các giải pháp và chính sách trong việc kiểm soát và duy trì khả năng chi trả của NH.
c/ Chỉ tiêu về chất lượng tín dụng:
- Khống chế tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 5%.
Trong hoạt động tín dụng, chất lượng là yếu tố hàng đầu phải đảm bảo. Theo đó các NHTMCP phải nâng cao trình độ và chất lượng thẩm định các dự án. Khi tăng trưởng các danh mục cho vay phải xác định được những rủi ro tiềm ẩn, đặc
biệt là những rủi ro liên quan đến bất động sản thế chấp và sự biến động giá cả của thị trường bất động sản để dự phòng những rủi ro có thể xảy ra. Tính toán, thẩm định nguồn thu từ dự án là cơ sở để trả nợ ngân hàng, tính toán kỳ hạn nợ chính xác để hạn chế tối đa việc phát sinh nợ quá hạn. Theo quy định việc phân loại nợ theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN……để phản ảnh đúng chất lượng các khoản nợ thì việc điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc gia hạn nợ thì nợ đó xem như là nợ quá hạn, vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn sẽ dễ dàng tăng cao .
Nếu thực hiện tốt các biện pháp về an toàn tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn có thể được các NH duy trì dưới mức 5%. Thực tế có nhiều ngân hàng tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% hoặc dưới 2% ( chuẩn mực của các nước trên thế giới từ 2% - 3% ). Vì vậy, tỷ lệ nợ quá hạn 5% là khả năng hiện thực, các NHTMCP có thể duy trì được.
- Đảm bảo tỷ lệ tài sản có sinh lời trên tổng tài sản có tối thiểu 80%:
Tỷ lệ này càng cao thì càng chứng tỏ các NH đã vận dụng khai thác tối đa nguồn vốn vào hoạt động tín dụng, đầu tư tài chính để phát sinh hiệu quả. Hiện nay, có xu hướng các NH dùng một tỷ lệ vốn huy động khá lớn để đầu tư và các giấy tờ có giá do Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Việt nam phát hành.
Thực tế từ năm 2003 đến nay, tỷ lệ tài sản có sinh lời bình quân chung của các NHTMCP trên địa bàn ở mức trên 80%. Do vậy, tỷ lệ trên có khả năng hiện thực.
d/ Chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động kinh doanh:
- Duy trì hệ số ROE tối thiểu từ 15% trở lên. Hệ số này có khả năng thực hiện được trong thực tiển, bởi vì qua 2 năm 2003 và 2004 hệ sô ROE của một số NH kinh doanh có hiệu quả như : VCB 11,7% ; NHĐTPTVN 11,31%; PTN 13,04%;
EAB 15,02%; Sacombank 18,78%; TCB 21,32%; ACB 33,43% .