2.2.1 .Quá trình hình thành và phát triển
3.1 Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
3.1.2. Những tồn tại và nguyên nhân trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng quy
trình cho vay đối với DNNVV tại BIDV Quảng Bình.
Thứ nhất, những tồn tại trong cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho
Bên cạnh những kết quả đạt được do công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Chi nhánh được thực hiện khá hiệu quả song vẫn tồn tại một số vấn đề cần được khắc phục:
Tỷ trọng dư nợ cho vay từ nhóm 2 đến nhóm 5 chiếm tỷ trọng cao và tăng qua
các năm, đồng thời số trích lập DPRR luôn tăng qua các năm, chi nhánh ngân hàng chưa kiểm sốt tốt tình hình nợ q hạn tại đơn vị.
Cán bộ Quản lý rủi ro trong ngân hàng còn thiếu về số lượng nên chưa đáp ứng được với khối lượng cơng việc lớn, kiểm sốt những rủi ro chưa được thực hiện một
cách hiệu quả và thông suốt. Ngồi ra, NH cịn thiếu một HTKSNB để đảm nhận vai
trò kiểm sốt khơng chỉ trong hoạt đơng tín dụng quy trình cho vay mà trong tất cả các
hoạt động khác của NH.
Nguồn thông tin về khách hàng mà CBTD thu thập được chủ yếu là từ khách
hàng cung cấp, thơng tin mang tính một chiều. Điều này gây khó khăn cho CBTD
trong việc xác định thông tin về các khoản vay ở các tổ chức tín dụng khác của khách hàng, ngân hàng khơng đủ củ cơ sở để đánh giá mức độ an toàn và rủi ro đối với khách hàng, đồng thời làm kéo dài thời gian thẩm định do phải xác minh các thông tin pháp
lý của khách hàng.
- Cán bộ KHDN là lớp cán bộ tuổi đời còn rất trẻ, thiếu nhiều kinh nghiệm thực
tế, khả năng thẩm định và lựa chọn khách hàng còn nhiều hạn chế. Nhiều tờ trình tín dụng chưa thể hiện đầy đủ các đánh giá về khách hàng, về phương án kinh doanh, về biện pháp quản lý khách hàng và khoản vay, điều đó cho thấy sự non yếu trong quản
lý rủi ro tín dụng của các CBTD.
- Dù chi nhánh đã đưa ra nhiều chính sách, vẫn chưa phát huy được hết vai trị của cơng tác giám sát sau khi cho vay đối với những khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc khách hàng cố ý báo cáo sai tình hình hoạt động SXKD,…để có biện pháp xử lý thích hợp. Việc kiểm tra, kiểm sốt hoạt động sử dụng vốn của khách hàng sau
khi cho vay còn nhiều hạn chế, chưa kịp thời và gặp khó khăn trong việc kiểm tra thực
Thứ hai, ngun nhân của rủi ro tín dụng trong cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng
quy trình cho vay đối với DNNVV tại BIDV Quảng Bình. - Nguyên nhân từ phía các doanh nghiệp
+ Khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mơ vốn tự có tương đối nhỏ, DNNVV tại địa bàn tỉnh Quảng Bình nói chung và một số khu vực lân cận chủ yếu được thành lập bởi vốn tự có của chính chủ doanh nghiệp hoặc thân nhân của họ chứ không phải là được các tập đồn lớn rót tiền vào đầu tư thành lập. Nên có thể khả năng quản lý điều hành hoạt động kinh doanh còn chưa cao, chưa qua trường lớp đào tạo về một khóa quản lý chính quy nào, mà đã đứng ra thành lập doanh nghiệp các chủ doanh nghiệp cũng không quan tâm nhiều đến việc đào tạo để nâng cao năng lực quản lý doanh nghiệp. Quy mô sản xuất không lớn, bộ máy tổ chức chưa có nhiều sự phức tạp, khả năng linh hoạt trước cơ chế thị trường, tính cạnh tranh chưa cao.
+ Nguồn vốn dài hạn có chi phí cao, quy mơ tài chính của DNNVV lại nhỏ
nên DNNVV ít được tiếp cận các nguồn vốn dài hạn, khó tránh khỏi việc đi vay ngắn hạn để phục vụ cho những nhu cầu dài hạn.
+ Năng lực tài chính của DNNVV thấp, các doanh nghiệp thường dựa chủ yếu vào vốn vay ngân hàng để kinh doanh sản xuất. Khi thị trường có những động thái
khơng tốt, ảnh hưởng tới hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Kinh doanh sản xuất không hiệu quả, làm giảm năng lực tài chính của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới khả năng trả nợ đúng hạn của doanh nghiệp, DN khơng có khả năng trả nợ đúng hạn.
- Nguyên nhân từ môi trường kinh tế xã hội
+ Ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới: giai đoạn năm 2016 - 2018 là thời gian diễn ra các cuộc khủng hoảng trên thế giới, với việc Tổng thống Mỹ
Donald Trump thắng cử, Vương quốc Liên hiệp Anh và Bắc Ireland rời khỏi Liên
minh châu Âu, tới những bất ổn căng thẳng trên bán đảo Triều Tiên, cuộc chiến chống
phiến quân nổi dậy IS....những sự kiện này làm cho nền kinh tế Thế giới tăng trưởng chậm lại. Theo đó, nền kinh tế Việt Nam nói chung và nền kinh tế tỉnh Quảng Bình nói
như: sự sụt giảm tổng cầu hàng hóa và dịch vụ, thị trường tài chính bất ổn, hàng tồn
kho và nợ xấu tăng
+ NHNN giám sát tín dụng chặt chẽ: với lý do để đảm bảo ổn định hệ thống tài chính, việc quy định trần lãi suất quy định áp dụng cho các kỳ hạn dưới 1 tháng tối đa là 1%/năm; Các kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 6 tháng là 5,5%/năm khiến cho ngân hàng không thể chủ động hoàn toàn trong việc huy động và sử dụng nguồn vốn của mình.
+ Việc quản lý, quy định về cấp giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh và quản lý doanh nghiệp cịn lỏng lẻo: nhiều cơng ty ma được thành lập với các báo cáo, chứng
từ giả để vay vốn ngân hàng khiến cho công tác kiểm tra cho vay của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn với nhiều nguy cơ rủi ro tiềm ẩn.
+ Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật chưa đồng bộ. Mặc dù Chính phủ đã nhiều lần thay đổi hệ thống văn bản quy phạm pháp luật liên quan tới hoạt động ngân
hàng nhưng lại được điều chỉnh độc lập theo từng vấn đề riêng, chưa đồng bộ hóa các yêu cầu pháp lý giữa các hoạt động ngân hàng liên quan tới nhau và các quy phạm chưa thực sự phù hợp với mơi trường cạnh tranh gay gắt ngày nay. Vì vậy, các hoạt động chưa diễn ra một cách trôi chảy được, khách hàng doanh nghiệp tham gia quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng gặp nhiều vấn đề trong việc tuân thủ pháp luật, ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV.
+ Sự biến động của giá cả hàng hóa, nguyên vật liệu: trong thời gian qua Chính
phủ đã có những giải pháp rất quyết liệt trong kiềm chế lạm phát, ổn định kinh kế vĩ
mô, khơi dậy tinh thần khởi nghiệp trong cộng đồng doanh nghiệp. Nhưng nền kinh tế
nước ta cũng đang phải đối mặt với rất nhiều khó khăn như lạm phát, doanh nghiệp
khó tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng, giá đầu vào của các loại nguyên liệu có xu hướng tăng.... chính những điều này không những gây ảnh hưởng lên các doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng đến ngân hàng. Bởi vì, chi phí cho ngun vật liệu đầu vào tăng, chi phí sản xuất tăng, lượng vốn cần vay tăng trong khi năng lực tài chính thấp,
tài sản đảm bảo không đủ. Đồng thời, giá sản phẩm dịch vụ của doanh nghiệp cũng từ
đó mà tăng lên, lượng cầu về hàng hóa, dịch vụ của người dân giảm xuống, doanh nghiệp không đạt được nhiều hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ ngân hàng giảm xuống.
+ Ảnh hưởng từ hậu quả của 2 trận lũ lịch sử tại Quảng Bình năm 2016, đặc biệt là những ngành chịu ảnh hưởng trực tiếp bởi điều kiện tự nhiên như: thủy sản, hải sản, công nghiệp chế biến và nơng nghiệp. Vì vậy, gây ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng cho vay DNNVV của ngân hàng.
- Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
+ Nhiều bất cập tồn tại trong quá trình thẩm định, kiểm tra TSĐB: Trong thời
gian qua, do hạn chế về thông tin thị trường cũng như trình độ thẩm định giá tài sản của CBTD còn thấp khiến cho nhiều loại TSĐB bị đánh giá quá cao so với thực tế thị trường, nhiều tài sản có tính thanh khoản khơng cao, chưa có đầy đủ chứng từ sở hữu.
Chính vì thế khi doanh nghiệp không trả được nợ, TSĐB không thể phát mại được do
thiếu tính pháp lý hay có phát mại nhưng số tiền thu được không đủ để bù đắp khoản
vay khiến cho tình hình nợ bị dây dưa kéo dài, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng.
+ Các CBTD của ngân hàng chưa tích cực trong việc tìm kiếm thông tin liên
quan tới doanh nghiệp, thơng tin tín dụng chưa đầy đủ và thực sự chính xác, chất lượng thơng tin tín dụng thu thập được cịn thấp, ảnh hưởng xấu tới khả năng phòng ngừa rủi ro hay chất lượng cho vay DNNVV của ngân hàng.
+ Nhiều công đoạn trong quá trình cho vay chưa được CBTD thực hiện một cách
chặt chẽ, chất lượng thẩm định các kế hoạch sản xuất kinh doanh còn chưa cao, chưa
có phương pháp thống nhất trong việc thẩm định dự án, phương án cho vay. Công việc sau khi giải ngân chưa được giám sát chặt chẽ, chỉ mang tính hình thức, khơng thường xun, dẫn đến nhiều món vay doanh nghiệp sử dụng không đúng mục đích nhưng
ngân hàng khơng phát hiện kịp thời để thu hồi vốn. Điều kiện, thủ tục cho vay còn rườm rà, phức tạp khiến cho ngân hàng phải từ chối các khoản vay của khách hàng tiềm năng do không đáp ứng các điều kiện vay vốn theo quy định của pháp luật.
+ Trình độ CBTD khơng đồng đều và còn nhiều hạn chế: dẫn đến nhiều sai sót
xảy ra trong q trình thiết lập hồ sơ tín dụng. Trình độ, năng lực dự báo, đánh giá,
phân tích và xử lý các tình huống hoạt động của ngân hàng cịn yếu, đơi khi mang tính
+ Việc giám sát chất lượng cho vay và QLRR chưa khai thác hiệu quả dựa trên
công nghệ thông tin : Hiện nay hoạt động cho vay ở ngân hàng vẫn theo phương thức
truyền thống, dẫn đến mất nhiều thời gian công sức của các khách hàng khi đến giao dịch, ảnh hưởng tới công việc của khách hàng.
+ Việc phụ trách việc xử lý nợ chưa quy định cho 1 cá nhân cụ thể: trách nhiệm thu hồi nợ xấu vẫn thuộc về các CBTD, khiến nhiều khi các cán bộ tín dụng vừa thực
hiện cơng tác thẩm định khách hàng DNNVV vừa đôn đốc, thu hồi nợ khiến cho chất lượng công việc không được đảm bảo, ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ.
+ Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa được coi trọng: phòng QLRR thực hiện chức năng tái thẩm định, đánh giá phê duyệt các khoản vay theo ủy quyền của
lãnh đạo, việc kiểm tra tuân thủ các chính sách, chiến lược và danh mục tín dụng nhiều khi cịn lỏng lẻo, xử lý sai sót cịn chưa kiên quyết và kịp thời, do số lượng khách hàng
đông khối lượng công việc nhiều nên dẫn đến kiểm tra nhiều khi cịn mang tính hình thức chưa thực sự mang lại hiệu quả như mong đợi.
3.2.Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng BIDV Quảng Bình.
Trước tiên, Chi nhánh cần có các chính sách thu hút nguồn nhân sự chất lượng
cao và nâng cao trình độ của cán bộ nhân hàng một cách thường xuyên, thể hiện cụ
thể:
Thứ nhất, chú trọng công tác tuyển dụng nhân sự, trọng dụng nhân tài. Công tác tuyển dụng ở BIDV Quảng Bình cần được thực hiện chặt chẽ theo các tiêu chí nghiêm ngặt như đã quy định ở các văn bản mà Hội sở chính của BIDV đã ban hành: Trình độ học vấn được đào tạo chính quy tai các trường đại học có uy tín, trường top, trường ở nước ngồi ở cấp bậc trình độ Đại học, sau Đại học,..nghành học phù hợp với vị trí tuyển dụng, thành thạo ngoại ngữ, yêu cầu chuẩn đầu ra TOEIC 450, IELTS 4.0, B1
Châu Âu tương đương trở lên,.. và có chứng chỉ tin học, có sức khỏe và phẩm chất đạo
đức tốt, có hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp tốt, kỹ năng mềm, kinh nghiệm
Thứ hai, CBTD của CN hầu hết tuổi nghề cịn rất trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm, nhưng họ lại là những người ln có ý thức học hỏi, có nền tảng kiến thức tốt, sẵn
sàng tiếp thu, do vậy cần có biện pháp đào tạo thích hợp để họ nắm được và áp dụng
các biện pháp quản lý rủi ro cụ thể. Do đó định kỳ Chi nhánh nên cử cán bộ tham gia
các khóa học nghiệp vụ do Hội sở chính tổ chức, tổ chức nhiều hơn các lớp đào tạo kỹ
năng và các buổi chia sẻ kinh nghiệm để nâng cao khả năng nắm bắt cơng việc, hàng
tháng có các buổi nói chuyện để trao đổi kinh nghiệm, tháo gỡ những khó khăn, vướng
mắc thực tế đang gặp phải, cũng như thúc đẩy việc triển khai kế hoạch sắp tới của
ngân hàng được hiệu quả, để từ đó họ có khả năng hiểu biết đầy đủ thơng tin về khách hàng vay vốn …Đây là một yếu tố rất quan trọng trong quy trình QLRR của hoạt động tín dụng, địi hỏi CBTD của Ngân hàng phải nắm một cách đầy đủ, chính xác để tiến tới xem xét quyết định cho vay và tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau khi vay.
Thứ ba, ngân hàng cần có các chính sách đãi ngộ, khen thưởng kịp thời hàng
tháng, hàng quý ,.. nâng lương, nâng bậc lương xứng đáng để giữ chân cán bộ thực sự có năng lực, hồn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao,...từ đó giúp nâng cao tính chịu
trách nhiệm trong các quyết định tín dụng của các cán bộ có liên quan. Việc bổ nhiệm các chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực sự khách quan, đúng quy trình,
đảm bảo năng lực cơng tác và phẩm chất của nghề.
Thứ tư, hiện nay, khơng ít các vụ bê bối xảy ra trong hệ thống ngân hàng là do rủi ro đạo đức gây nên, như CBTD lạm dụng chức quyền lừa đảo tiền của khách hàng,
do quan hệ cá nhân mà làm sai quy chế ngân hàng. Vì vậy, cần bồi dưỡng đạo đức của cán bộ nhân viên cũng là vấn đề rất đáng được quan tâm,ngoài ra chi nhánh cần thực
hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý cơng việc được nhanh
chóng. Cần xử phạt nghiêm hoặc loại bỏ những cán bộ vi phạm quy chế của ngân
hàng. Tuy rằng việc biến động nhân sự có thể gây tâm lý lo ngại cho những người có ý
định làm việc và đang làm việc tại ngân hang, nhưng nếu thực hiện tốt vẫn sẽ giữ lại được những hạt nhân tốt, bổ sung những cán bộ mới phù hợp với chi nhánh, thúc đẩy
Thứ năm, kiểm sốt thơng tin trong hoạt động tín dụng một cách có hiệu quả.
Thu thập thông tin là một yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của khách
hàng. Thông tin mà ngân hàng thu thập có thế từ rất nhiều nguồn như: từ phía khách
hàng, từ bạn hàng của khách hàng, từ các tổ chức có quan hệ với khách hàng, thơng tin bên ngồi từ Trung tâm CIC của Ngân hàng nhà nước. Nguồn thơng tin càng có độ tin cậy và chính xác cao thì càng giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Ngân hàng bởi tất cả các bước sau này trong quá trình thẩm định đều dựa vào thông tin thu thập được
Muốn nâng cao chất lượng cho vay thì phải đảm bảo việc thu thập thơng tin từ
khách hàng là chính xác, hiệu quả và bảo mật. Như các thông tin về tư cách pháp lý,
tình hình kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng cũng như uy tín đối với các tổ