2.2.1 .Quá trình hình thành và phát triển
2.2. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
2.2.1.4. Tình hình hoạt động sử dụng vốn
Bảng 2.5. Chỉ tiêu phân tích dư nợ và cơ cấu dư nợ BIDV - chi nhánh Quảng Bình giai đoạn (2016 - 2018). Đơn vị tính: tỷ đồng CHỈ TIÊU 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 Theo kì hạn Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Tổng dư nợ 9.685 100 9.107 100 10.15 9 100 -578 -5,97 1.052 11,55 - Dư nợ ngắn hạn 6.005 62 5.920 65 7.111 70 -85 -1,41 1.191 16,75 - Dư nợ trung- dài hạn 3.680 38 3.187 35 3.048 30 -493 -13,4 -139 -4,36
Theo bảng 2.4 ta thấy tổng dư nợ của BIDV – chi nhánh Quảng Bình biến động ở giai đoạn 2016 – 2018, năm 2016 tổng dư nợ là 9.685 tỷ đồng, năm 2017 thì tổng dư
nợ còn 9.107 tỷ đồng, giảm 578 tỷ đồng so với năm 2016 tương ứng giảm 5,79 %. Năm 2018 tổng dư nợ của ngân hàng là 10.159 tỷ đồng, tăng 1.052 tỷ đồng so với năm
2017, tương ứng tăng 11,55 %. Tình hình kinh tế trên địa bàn tỉnh trong giai đoạn
2016 – 2018 cịn nhiều khó khăn do ảnh hưởng của đợt lũ từ năm 2016, nhưng nhìn
chung tình hình dư nợ của ngân hàng ln đảm bảo ở mức ổn định so với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh, để đạt được kết quả này là do:
+ Chi nhánh luôn phát động nhiều đợt thi đua, khoán nhiệm vụ theo quý đến từng cán bộ về nhiều mặt: tăng trưởng dư nợ, xử lý nợ, thu hồi nợ xấu làm trong sạch địa
bàn quản lý. Tìm kiếm khách hàng mới, đầu tư những dự án tiềm năng có hiệu quả. Kết quả thực hiện là cơ sở để tính lương, khen thưởng động viên kịp thời từ đó tạo được khơng khí thi đua trong hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh
+ Từng bước hồn thiện và nâng cao chất lượng tín dụng, chọn lọc các dự án đầu
tư có hiệu quả, kiên quyết không giải ngân tràn lan, kém hiệu quả. Thường xuyên huấn luyện tăng cường trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, làm tốt cơng tác thẩm định, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Và nhìn vào bảng ta thấy được cơ cấu cho vay ở ngân hàng chuyển dịch sang cho vay ngắn hạn , giảm dần tỷ trọng Dư nợ dài hạn/ Tổng dư nợ, điều này hoàn toàn phù
hợp với mục tiêu kiểm soát của ngân hàng trong thời điểm hiện tại. Phù hợp với hoàn cảnh nền kinh tế, Cho vay ngắn hạn thực chất đối đối với các DNNVV chính là bổ
sung kịp thời về vấn đề tài chính, đáp ứng nhu cầu về vốn, giúp giải quyết khó khăn tạm thời. Đây còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho
doanh nghiệp nắm bắt những cơ hội kinh doanh, tận dụng được thời cơ phát triển sản xuất. Bên cạnh đó cũng nhờ vào khoản vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp phải kinh doanh có hiệu quả.
Dư nợ ngắn hạn ở ngân hàng năm 2016 là 6.005 tỷ đồng, tương đương 62 % trong tổng dư nợ năm 2016. Năm 2017, dư nợ ngắn hạn của ngân hàng là 5.920 tỷ đồng chiếm 65
Dư nợ ngắn hạn của ngân hàng năm 2018 tăng lên đến 7.111 tỷ đồng, tương đương 70 % tổng dư nợ, tăng 1.191 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương tăng 16,75 %.
Ngược lại, dư nợ trung - dài hạn tại chi nhánh có xu hướng giảm dần qua các năm, cụ thể năm 2016 dư nợ trung – dài hạn của chi nhánh là 3.680 tỷ đồng tương đương 38 % tổng dư nợ của ngân hàng. Năm 2017 dư nợ trung – dài hạn của ngân
hàng là 3.187 tỷ đồng, tương đương chiếm 35 % trong tổng dư nợ của chi nhánh, giảm 493 tỷ đồng so với năm 2016, tương đương giảm 13,4 % so với năm 2016. Năm 2018
dư nợ trung – dài hạn tại ngân hàng chỉ còn 3.048 tỷ đồng, chiếm 30% trong tổng dư nợ năm 2018, giảm 139 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương giảm 4,36 % so với năm 2017.
Bảng 2.6 : Dư nợ tín dụng theo ngành nghề BIDV Quảng Bình giai đoạn năm 2016 – 2018 giai đoạn năm 2016 – 2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Ngành nghề
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng %
Thương mại 2.348 24,25 2.792 30,66 3.117 30.68
Nông lâm nghiệp 247 2,55 257 2,82 174 1,71
Xây dựng 3.530 36,44 3.297 36,2 3.139 30,9
Kho bãi, giao thông vận tải 16 0,17 42 0,41 66 0,6
Giáo dục, đào tạo 82 0,84 71 0,7 57 0,56
Dịch vụ lưu trú 34 0,35 48 0,47 87 0.86
Kinh doanh BĐS 417 4,3 612 6,02 539 5
Công nghiệp chế tạo 1.796 18,54 1.059 10,42 984 9,69
Các nghành khác 1.173 12,56 929 12,3 1.996 20
Tổng dư nợ 9.685 100 9.107 100 10.159 100
(Nguồn:Báo cáo phòng kế hoạch tổng hợp năm 2016-2018)
Nhìn vào bảng 2.5 ta thấy, dư nợ tín dụng theo nghành nghề giai đoạn 2016 –
cũng có sự tăng giảm tùy theo mục tiêu, chính sách và chiến lược riêng của từng giai đoạn. Cụ thể, trong năm 2016 tổng dư nợ là 9.685 tỷ đồng , trong đó tỷ trọng dư nợ tín dụng ngành xây dựng chiếm tỷ trọng cao nhất là 3.530 tỷ đồng chiếm 36,44 % tổng dư nợ năm 2016. Ngành thương mại xếp thứ 2 với 2.348 tỷ đồng, chiếm 24,25 % tổng dư nợ. Nghành công nghiệp chế tạo xếp thứ 3 với dư nợ tín dụng 1.796 tỷ đồng, chiếm
18,54 % tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng. Qua năm 2017, 2018 thì 3 nghành này vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu tín dụng.
Nghành dịch vụ lưu trú cũng có xu hướng tăng qua các năm từ 2016 – 2018, tuy
chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ qua các năm. Năm 2016, nghành dịch vụ lưu trú
là 34 tỷ đồng. Năm 2017 là 48 tỷ đồng, nhưng qua năm 2018 đã tăng lên đến 87 tỷ đồng, tăng 81,25% so với năm 2017. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do chính
sách của tỉnh Quảng Bình tập trung phát triển quảng bá du lịch, 1 lượng lớn các
homestay được xây dựng, các khu du lịch cũng phát triển nên đã thu hút một số lượng khách du lịch trong và ngoài nước đến với địa bàn tỉnh và thành phố, ...
Qua các năm thì kinh doanh bất động sản là một nghành dẫn đầu về tốc độ tăng
trưởng dư nợ tín dụng, năm 2016 dư nợ tín dụng của kinh doanh bất động sản là 417 tỷ đồng, năm 2017 dư nợ tín dụng đã lên đến 612 tỷ đồng, tăng 46,47% so với năm 2016. Năm 2018 539 tỷ đồng. Nguyên nhân của sự gia tăng tỷ trọng này cũng là do xu hướng hiện tại, mua đi bán lại để kinh doanh kiếm lợi từ bất động sản, đặc biệt là từ
các thơng tin nóng sốt đến từ thị trường các tỉnh lân cận, càng đẩy giá đất lên cao, cụ
thể ở đây là giá đất ở khu vực trung tâm thành phố Đồng Hới, ven biển Bảo Ninh, Nhật Lệ, và các khu quy hoạch mới,...
Công nghiệp chế tạo luôn nằm trong top các nghành chiếm tỷ trọng dư nợ tín dụng cao tại ngân hàng BIDV – chi nhánh Quảng Bình, đặc biệt ở đây là nghành đóng
tàu biển. Năm 2016 do ảnh hưởng của 2 trận lũ lịch sự, cộng với sự cố môi trường biển nên tỷ trọng nghành cơng nghiệp chế tạo cịn chưa cao, nhưng đến năm 2017, 2018 dư
nợ tín dụng tại ngân hàng đã lên đến 1.059 tỷ đồng. Nguyên nhân là thực hiện theo Nghị quyết của chính phủ, nhằm khắc phục và hỗ trợ cho bà con vùng ven biển có cơ
hội việc làm, trợ giúp thiệt hại cho bà con sau những đợt sự cố, NHNN đã điều chỉnh mức lãi suất cho vay ưu đãi với nghành nghề này.
Bảng 2.7. Dư nợ tín dụng cuối kì theo đối tượng là các tổ chức kinh tế trong giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị tính: tỷ đồng 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 Dư nợ cuối kì theo
đối tượng
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Dư nợ DN lớn 4.312 44,6 3.829 42 3.521 34,7 -483 -11,2 -308 8,04 DN có vốn đầu tư nước ngoài 9 0,09 - 0 16 0,16 -9 - 16 - Dư nợ SMEs (bao gồm DNSN) 3.297 34 3.870 42,5 4.690 46,2 573 17,38 820 21,19 Dư nợ bán lẻ 2.067 21,34 1.408 15,5 1.932 18,94 -659 -31,88 524 37,21 Tổng dư nợ cuối kì 9.685 100 9.107 100 10.159 100 -578 -5,97 1.052 11,55
Bám sát định hướng của BIDV, cơ cấu tín dụng chuyển dịch tích cực theo hướng gia tăng thị phần cho vay ở khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng bán lẽ.
Dư nợ tín dụng cuối kì tập trung tăng trưởng ở phân khúc khách hàng SMEs năm
2016 dư nợ tín dụng là 3.297 tỷ đồng, năm 2017 dư nợ tín dụng là 3.870 tỷ đồng tăng 573 tỷ đồng so với năm 2016, tương đương tăng 17,38 % so với năm 2016. Năm 2018
dư nợ tín dụng khách hàng SMEs là 4.690 tỷ đồng, tăng 820 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương tăng 21,19 %, chiếm 80% dư nợ tăng trưởng của chi nhánh.
Tỷ trọng dư nợ SMEs trong tổng dư nợ tăng từ 34 % năm 2016, lên 42,6% năm
2017, tương đương tăng 8,6 % so với năm 2016. Năm 2017 tỷ trọng dư nợ SMEs lên
đến 46,2 % tăng 3,6 % sơ với năm 2017.
Dư nợ bán lẻ năm 2018 đạt 1.932 tỷ đồng tăng 524 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương tăng 37,21 %, đạt mức tăng trưởng ấn tượng trong giai đoạn 2016 –
2018, cao hơn mức tăng trưởng của hệ thống là 29% và của khu vực là 26 %. Dư nợ
bán lẻ theo kế hoạch ( không gồm dư nợ cầm cố, thấu chi cầm cố, thẻ tín dụng đạt
1.607 tỷ đồng năm 2018, tăng 496 tỷ đồng , tương đương tăng 45 % so với năm 2017, trong khi mức tăng trưởng của hệ thống là 31 %, khu vực là 25 %. Tỷ trọng dư nợ bán
Bảng 2.8. Tình hình các nhóm nợ tại BIDV – Chi nhánh Quảng Bình giai đoan 2016 – 2018 Đơn vị tính: tỷ đồng 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 Dư nợ cuối kì theo nhóm nợ
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Tổng dư nợ cuối kì 9.685 100 9.107 100 10.159 100 -578 -5,97 1.052 11,55 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) 9.519 98,29 9.018 99 9.968 98,12 -411 -4,32 950 10,53 DNNVV 4.002 45,38 4.517 45,84 4.656 44,85 515 12,87 139 3,08 Thành phần KT khác 5.517 52,91 4.501 53,16 5.312 53,27 -1.061 -18,42 811 18,02 Nhóm 2 ( Nợ cần chú ý) 28 0,29 21 0,23 32 0,31 -7 -25 11 52,38 DNNVV 19 0,2 17 0,19 23 0,23 -2 -10,53 6 35,29 Thành phần KT khác 7 0,07 4 0,04 9 0,08 -3 -42,86 5 125
Nhóm 3 ( Nợ dưới tiêu chuẩn) 69 0,7 34 0,37 79 0,78 -35 -50,72 45 132
DNNVV 24 0,25 13 0,14 27 0,27 -11 -45,83 14 108 Thành phần KT khác 45 0,46 21 0,23 52 0,51 -24 -53 31 147 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) 12 0,12 6 0.065 15 0,15 -6 -50 9 150 DNVVV 9 0,09 4 0,044 10 0,1 -5 -56 6 150 Thành phần KT khác 3 0,03 2 0,021 5 0.05 -1 -33 3 150 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) 57 0,59 26 0,29 65 0.64 -31 -54,4 39 150 DNNVV 37 0,38 19 0,2 36 0,35 -18 -48,65 17 89,47 Thành phần KT khác 20 0,21 7 0,09 29 0,29 -13 -65 22 314 Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ 1,42 0,72 1,56 Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ (DNNVV) 1,71 0,79 1,54 Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (DNNVV) 2,21 1,46 2,79
Nhìn vào bảng 2.8, ta thấy được ngun nhân vì sao các ngân hàng ln đặt vấn
đề quản lý rủi ro “nợ xấu“ lên hàng đầu. Nợ xấu ln là bài tốn khó khi mà hiệu quả xử lý nợ xấu vẫn chưa thực sự cao, mặc dù đã có sư nỗ lực kết hợp giữa các cơ quan quản lý nói chung và chi nhánh ngân hàng BIDV Quảng Bình nói riêng:
Năm 2016, là giai đoạn có nhiều biến động trong tỷ trọng dư nợ cuối kỳ, do ảnh hưởng của thương vụ mua bán nhà máy xi măng sông Gianh cho Thái Lan, làm cho dư nợ năm 2017 giảm đột ngột.
Kể từ năm 2017 – 2018, thì dư nợ tín dụng theo các nhóm nợ tăng trưởng ổn định trở lại, về chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ nhóm 2 năm 2017 là 21 tỷ đồng, tỷ lệ nợ nhóm
2 năm 2018 là 32 tỷ đồng, tăng 11 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương tăng 52,38 %. Nợ xấu năm 2017 là 66 tỷ đồng, nhưng đến năm 2018 nợ xấu đã lên đến 159 tỷ đồng, tăng 93 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương tăng 140 %. Tuy nợ xấu tăng nhưng vẫn được kiểm soát trong định hướng của BIDV. Nguyên nhân chủ yếu ở đây là
do Khách hàng vay tàu cá theo Nghị định 67.
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ số giữa nợ xấu trong cho vay DNNVV trên tổng dư nợ co vay
DNNVV. Nợ xấu là một tiêu chí đánh giá quan trọng chất lượng cho vay của doanh nghiệp. Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ chất lượng cho vay càng tốt. Cùng với việc củng cố, nâng cao chất lượng cho vay trong hoạt động của ngân hàng thì tỷ lệ nợ xấu trong
cho vay DNNVV vẫn được ngân hàng kiểm soát ở mức độ phù hợp. Tuy nhiên, tỷ lệ
này biến động không ổn định qua các năm, nguyên nhân có thể kể đến là:
- Nền kinh tế vẫn trong giai đoạn khó khăn, các DNNVV tiếp tục làm ăn thua lỗ
không đảm bảo nguồn thu để thanh toán nợ đúng kỳ hạn làm nợ xấu tiếp tục phát sinh. Trong khi đó những món nợ xấu cũ vẫn chưa thu hồi được khiến các món nợ tiếp tục nhảy nhóm cao hơn dẫn đến sự gia tăng nợ xấu toàn Chi nhánh.
- Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thơng tư 09 về phân loại nợ cũng như quy định trích lập dự phòng rủi ro đối với nợ xấu. Mặc dù thông tư này cho
phép tiếp tục thực hiện cơ cấu lại nợ và giữ nguyên nhóm nợ theo Quyết định 780 ban hành từ năm 2012 đến tháng 4/2015, nhưng Thơng tư 09 lại có những quy định theo hướng chặt chẽ nên quá trình chọn lọc khách hàng đủ điều kiện để cơ cấu lại thời hạn
trả nợ khơng cịn nhiều như trước. Những khách hàng đã được cơ cấu một lần khi đến hạn không thanh tốn được buộc phải ghi nhận đúng nhóm nợ.
- Một nguyên nhân khác không thể không kể đến là số lượng các NHTM trên địa
bàn ngày càng nhiều, NHTM nào cũng cố giành giật thị phần và muốn tăng trưởng quy mơ tín dụng (do hầu hết vẫn cịn là quy mô nhỏ nhưng vẫn cam kết cho vay đầu tư đa
dạng). Yếu tố cạnh tranh gay gắt nên trong quá trình cho vay ngân hàng BIDV chi
nhánh Quảng Bình vẫn cịn có lúc chưa khảo sát kỹ khách hàng, phương án kém khả
thi, cho vay vốn sai mục đích, khách hàng kinh doanh khơng hiệu quả, có nguy cơ phá
sản, khiến khoản vay khó thu hồi hoặc khơng thể thu hồi được vốn và lãi vay.
Ở đây có một điều đáng chú ý là sự chênh lệch khá cao giữa tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu qua các năm Nguyên nhân là do, BIDV chi nhánh Quảng Bình không chỉ dựa trên chỉ tiêu định lượng (số ngày quá hạn) khi tiến hành phân loại nợ mà còn sử dụng các chỉ tiêu định tính từ hệ thống xếp hạng tín dụng. Theo đó việc xác định nợ