Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh 2018/2017 2019/2018 Chỉ tiêu 2017 2018 2019 +/- % +/- % Dư nợ tín dụng cuối kỳ 579,2 753,1 991,5 173,9 30 238,4 31,7 Dư nợ cho vay ngắn hạn 312,8 381,5 398,0 68,7 22 16,5 4,3 Dư nợ cho vay trung hạn 86,88 112,07 119,6 25,2 29 7,53 6,7 Dư nợ cho vay dài hạn 179,6 259,5 473,9 79,9 44,5 214,4 82,6
(Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài chính Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế)
Trong tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh, cho vay trung dài hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2017, dư nợ trung và dài hạn chiếm 46% nhưng đến năm 2019 con số này đã tăng thành 60%/ tổng dư nợ. Nguyên nhân là di năm 2019 chi nhánh tập
trung cho vay một số dự án dài hạn lớn . Mặt khác, chi nhánh tích cực đẩy mạnh cho vay cá nhân tiêu dùng chủ yếu cũng là cho và trung hạn, dài hạn, điều này đã làm cho tỷ trọng tín dụng trung dài hạn tăng lên so với năm 2017 về cả tuyệt đối lẫn tương đối.
Bên cạnh cho vay trung và dài hạn, dư nợ ngắn hạn của chi nhánh cũng được tăng trưởng liên tục từ 2017 đến 2019, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng chậm hơn. Năm 2017, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 312,8 tỷ đồng, chiếm 54% tổng dư nợ, đến năm 2018, con số này đạt là 381,5 tỷ đồng đã tăng 68,7 tỷ đồng so với năm 2018 tương ứng tăng 22%. Qua năm 2019 thì dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng nhẹ đạt 298,0 tỷ dồng tương ứng tăng 16,5 tỷ đồng, mặc dù có sự tăng trưởng nhưng dư nợ ngắn hạn chỉ chiếm 40% tổng dư nợ. Điều này có thể giải thích là do vốn vay ngắn chủ yếu để phục vụ nhu cầu vốn lưu động phục sản xuất kinh doanh của khách hàng. Mặc dù tập trung đẩy mạnh, tìm kiếm, mở rộng quan hệ tín dụng ngăn hạn vơi khách hàng nhưng do địa bàn nhỏ, lẻ, nhu cầu vốn vay khơng lớn nên chưa có nhiều dột biến, từ đó tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ chưa tăng trưởng mạnh.
Từ đó có thể thấy trong những năm qua Bắc Á đãng rất chú trọng trong việc thay đổi cơ cấu dư nợ theo hướng tăng dần tỷ trọng nợ dài hạn và cân bằng dần so với nợ ngắn hạn, điều này sẽ giúp số dư nợ tín dụng của Bắc Á mang tính ổn định, bên vững hơn so với dư nợ ngắn hạn chiếm ưu thế.
Nhìn chung hoạt động sử dụng vốn của chi nhánh đạt hiệu quả tốt, tuy nhiên nên chú trong đến công tác thu hồi nợ để chất lượng tín dụng đạt hiệu quả cao hơn.
2.2. Quy trình cho vay tại ngân hàng TMCP Bắc Á- chi nhánh Thừa
Thiên Huế.
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
- Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng: + Tư vấn, thương thảo điều kiện vay vốn
giải thích, tham vấn, thương thảo. Các trường hợp từ chối khách hàng cân phải có ý kiến của trưởng/ phó phịng tín dụng hoặc giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh.
+ Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: Các loại giấy tờ trong hồ sở vay vốn
• Tránh tình trạng khách hàng phải giải trình, bổ sung hồ sơ và đi lại nhiều lần, khi nhận hồ sơ vay vốn cán bộ tín dụng phải kiểm tra sơ bộ các yếu tố: Bộ hồ sơ đủ loại và đủ số lượng theo yêu cầu, các loại giấy tờ có đủ chữ ký và dấu xác nhận của các cơ quan liên quan, các giấy tờ có phù hợp với nhau về nội dung.
• Khách hàng vay vốn lần đầu tại ngân hàng cần xuất trình giấy tờ các loại phản ánh tư cách pháp lý của bên vay, các lần tiếp theo khách hàng không phải lặp lại các giấy tờ này nữa nhưng phải bổ sung trong trường hợp có thay đổi.
• Để có thể theo dõi khách hàng được liên tục và giảm thời gian xem xét cho vay khi khách hàng có yêu cầu, cán bộ tín dụng cần có kế hoạch chủ động thu nhập các loại giây tờ phản ánh tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách định kỳ, ít nhất một năm một lần.
• Do hồ sơ đảm bảo tiền vay đóng vai trị hết sức quan trọng trong trường hợp phải xử lý tài sản vì vậy cán bộ tín dụng cần hết sức thận trọng trong khâu kiểm định tính pháp lý và tính đủ của bộ hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định cho vay
- u cầu: Cán bộ tín dụng, trường, phó phịng tín dụng chịu trách nhiệm thực hiện bước thẩm định cho vay.
- Trình tự thực hiện:
• Cán bộ tín dụng thực hiện thẩm định và viết báo cáo thẩm định trình trưởng/ phó phịng tín dụng.
• Trường/ phó phịng tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra lại các thơng tin nêu tại báo cáo thẩm định và hoặc là nhất trí các nội dung nêu tại báo cáo hoặc là đề nghị cán bộ tín dụng làm rõ hoặc bổ sung thêm một số nội dung hoặc là do nhận
thấy báo cáo thẩm định không đạt yêu cầu hay những khoản vay quá phức tạp vượt khả năng làm việc của cán bộ tín dụng, giao cho cán bộ tín dụng khác thực hiện việc tái thẩm định khoản vay.
• Sau khi nhất trí với các thơng tin nêu tại báo cáo thẩm định, tái thẩm địn( hoặc không nhất trí song đã có ý kiến nêu rõ tại báo cáo thẩm định, tái thẩm định)
- Nội dung thẩm định: Thẩm định cho vay được thực hiện trên cơ sở 3 nguồn thông tin là: Hồ sơ tài liệu do khách hàng cung cấp; Khảo sát thực tế và các nguồn khác.
- Lập tờ trình, báo cáo thẩm định/ tái thẩm định
• Cán bộ thẩm định có trách nhiệm lập tờ trình/ báo cáo thẩm định, tái thẩm định. • Báo cáo thẩm định có thể được lập sau khi kết thúc quá trình thẩm định song cũng có thể song song với q trình thẩm định khoản vay.
• Báo cáo thẩm định/ tái thẩm định thể hiện mạnh lạc, sạch sẽ không tẩy xóa, phản ánh trung thực các thơng tin thu nhập, tổng hợp được.
• Trường hợp nhất thiết phải tái thẩm định, cán bộ thẩm định thực hiện các bước quy định đối với cán bộ tín dụng và có thể lựa chọn là lập báo cáo thẩm định riêng hoặc bổ dung ý kiến vào báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập
• Ý kiến của trưởng/ phó phịng tín dụng được nêu tại phần cuối của báo xáo thẩm định.
Bước 3: Quyết định cho vay
- Ra quyết định cho vay:
• Đồng ý cho vay: Trong trường hợp này, giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh ghi rõ đồng ý cho vay, các điều kiện cho vay, kí tên, ghi ngày kí tên và chuyển hồ sơ cho phịng tín dụng thực hiện các bước tiếp theo
• Từ chối cho vay: Trong trường hợp này, Giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh ghi nội dung thơng tin cần tìm tìm hiểu thêm và chuyển trả tồn bộ hồ sơ cho phịng tín dụng thực hiện các bước tiếp theo.
- Thực hiện quyết định cho vay:
• Cán bộ tín dụng dự thảo và trình trưởng/ phó phịng tín dụng các văn bản • Trưởng/ phó phịng tín dụng kiểm tra, kiểm sốt, ký kiểm sốt trên từng trang hợp đồng tín dụng, ký kiểm sốt các cơng văn giấy tờ có liền quan do cán bộ tín dụng dự thảo và trình tiếp giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh duyệt ký.
• Tùy tình hình thực tế, cán bộ tín dụng có thể lựa chọn tiến hành việc lấy chữ ký khách hàng trên hợp đồng trước hoặc sau khi trình kiểm sốt
• Sau khi hợp đồng và các văn bản khác được duyệt ký, cán bộ tín dụng lấy số cơng văn, đóng dấu và gửi cho khách hàng theo quy định.
- Trường hợp từ chối cho vay:
• Cán bộ tín dụng dự thảo thơng báo trả lời từ chối khách hàng, nêu rõ lý do từ chối cho vay.
• Trình trưởng/phó phịng tín dụng hoặc giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh duyệt ký.
• Gửi trả lại khách hàng toàn bộ các loại hồ sơ khách hàng đã cung cấp đính kèm bì thư, cơng văn từ chối.
+ Trường hợp bổ sung/ kiểm tra lại thông tin
+ Trường hợp thông qua hội đồng tín dụng cơ sở và trưng cầu thẩm định của bền thứ ba
+ Trường hợp trình Tổng giám đốc xét duyệt
Bước 4: Quy trình phát tiền vay
- Nguyên tắc thực hiện
• Chỉ thực hiện phát tiền vay khi khách hàng thõa mãn đầy đủ các điều kiện quy định tại hợp đồng tín dụng.
• Có căn cứ chứng mình sử dụng vốn vay phù hợp với các thỏa thuận ghi tại hợp đồng tín dụng
Trình tự thực hiện quy trình phát tiền: + Hướng dẫn, nhận hồ sơ phát tiền vay:
Khi khách hàng yêu cầu phát tiền vay, tùy từng mục đích sử dụng vốn vay như đã thỏa thuận tại hợp đồng tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng thực hiện thủ tục phát tiền vay
+ Xét duyệt phát tiền vay
• Kiểm tra nội dung của giấy nhận nợ/ Yêu cầu phát tiền vay • Kiểm tra các chứng từ kèm theo
• Sau khi kiểm tra kỹ các căn cứ rút vốn, cán bộ tín dụng ký trên giấy nhận nợ và ký nhận trên giấy u cầu phát tiền vay và trình trưởng/ phó phịng tín dụng duyệt.
+ Thực hiện phát tiền vay:
• Trường hợp chấp thuận phát tiền vay: cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán để thực hiện phát tiền vay theo yêu cầu của khách hàng
• Theo dõi tình hình phát tiền vay: Sau khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng phải thoe dõi số tiền trên máy có khớp với hồ sơ phát tiền vay
• Riêng đối với trường hợp khách hàng vay vốn để thanh toán L/C nhập khẩu, việc phát tiền vay sẽ được bộ phận thanh toán nhập khẩu thơng báo cho bộ phận tín dụng.
Bước 5: Quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay
- Trình tự thực hiện
+ Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay
• Căn cứ đặc thù cho vay trên địa bàn, phường phó phịng tín dụng chỉ đạo xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay một số loại cho vay cơ bản.
• Kế hoạch sử dụng vốn vay phải được trưởng/ phó phịng tín dụng phê duyệt. • Nội dụng bản kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay cần nêu rõ.
+ Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay
• Cán bộ tín dụng chủ động thực hiện bản kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay. • Trường hợp cần thiết, cán bộ tín dụng trình trưởng/ phó phịng tín dụng bổ sung lực lượng nhằm bảo đảm chất lượng kiểm tra sử dụng vốn vay được tốt nhất.
+ Lập biên bản và báo cáo kết quả kiểm tra sử dụng vốn vay:
Bước 6: Quy trình thu hồi nợ
- Ngun tắc thực hiện
• Kiểm sốt chặt chẽ mọi nguồn thu của khách hàng ddeee thu hồi nợ vay đúng hạn.
• Tích cực xử lý sớm mọi khoản vay có dấu hiệu trả nợ khơng đúng hạn - Trình tự thực hiện
+ Đơn đốc thu hồi nợ gốc và nợ lãi khi đến hạn.
• Tối thiểu trước 10 ngày đến hạn trả nợ đối với loại cho vay thơng thường, cán bộ tín dụng thảo công văn gửi khách hàng thông báo về thời hạn trả nợ.
• Đồng thời gửi thơng báo về thời hạn trả nợ cho khách hàng. + Thực hiện thu hồi nợ.
• Đến hạn trả nợ, cán bộ tín dụng phối hợp cùng bộ phận kế tốn gửi phiếu tính lãi, nhắc số hợp đồng tín dụng cần thu nợ, bộ phận quỹ để thực hiện thu hồi nợ.
• Chậm nhất sau một ngày làm việc kể từ khi thực hiện thu nợ cán bộ tín dụng thu thập các chứng từ chứng minh việc trả nợ của khách hàng.
• Kiểm tra các thơng tin liên quan trên máy tính nhằm xác định sự trùng khớp đúng với các thơng tin lưu tại hồ sơ.
• Trường hợp hợp đồng tín dụng quy định rõ kỳ hạn trả nợ là một ngày xác xác định, ngoài ra khơng có quy định gì khác.
• Ngồi các thơng tin liên quan đến việc chuyển nở quá hạn, thông báo chuyển nợ quá hạn cần nêu rõ các biện pháp tiếp theo của ngân hàng nếu khách hàng tiếp tục không trả nợ đúng hạn.
• Cán bộ tín dụng cần nêu cao tinh thần trách nhiệm tổ chức theo dõi khách hàng sát sao, thường xun báo cáo trưởng/phó phịng tín dụng, giám đốc/phó giám đốc chi nhánh để lựa chọn và áp dụng kịp thời các biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu.
+ Xử lý tài sản đảm bảo đẻ thu nợ.
Trường hợp khách hàng không trả được nợ vay đúng hạn đối với khoản vay có tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng có thể xem xét và đề xuất xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ.
2.3. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Bắc Á-
chi nhánh Thừa Thiên Huế
➢Doanh số cho vay khách hàng cá nhân trong cơ cấu tổng doanh số cho vay
Bảng 2.5: Doanh số cho vay của Ngân hàng TMCP Bắc Á- chi nhánh Thừa
Thiên Huế- giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: Tỷ đồng
2018/2017 2019/2018 Doanh số cho vay 2017 2018 2019
+/- % +/- %
Cá nhân 161,7 217,2 327,5 55,5 34,2 110,3 50,8 Doanh nghiệp 1402,4 1698,9 1961,7 296,5 21,1 262,8 15,5 Tổng 1564,1 1916,1 2289,2 352 22,5 373,1 19,5
(Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài chính Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế)
Qua bảng số liệu này ta có thể thấy rằng doanh số cho vay khách hàng cá nhân tại Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017 – 2018 tăng trưởng khá mạnh tăng 34,2% (55,5 tỷ đồng) so với năm 2017, cho thấy hoạt động tín dụng cá
nhân có sự tăng trưởng. Trong khi đó doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp năm 2018 lại có sự tăng trưởng chậm, tăng 21,1% so với 2017 tương đương 296,5 tỷ đồng. Đến năm 2019, doanh số cho vay khách hàng cá nhân đạt 327,5 tỷ đồng tăng 50,8% so với năm 2018, tuy chưa phải đạt mức cao nhưng cũng đã cho thấy dấu hiệu khởi sắc của tín dụng cá nhân.
Năm 2019, sự chênh lệch trong tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay của khách hàng cá nhân so với khách hàng doanh nghiệp đã có sự điều chỉnh đáng kể, từ chỗ chênh nhau xấp xỉ 13% vào năm 2018 thì năm 2019, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay khách hàng cá nhân kém khách hàng doanh nghiệp khoảng 35%.
Về khối lượng giải ngân khối khách hàng doanh nghiệp vẫn cho thấy sự vượt trội so với khách hàng cá nhân khi con số chênh lệch doanh số cho vay khá lớn. Vì vậy, trong cơ cấu doanh số cho vay của Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, tỉ trọng đống góp của khối khách hàng doanh nghiệp luôn cao hơn so với khối khách hàng cá nhân.
Đơn vị tính: Phần trăm
Hình 2.1: Doanh số cho vay của Ngân hàng TMCP Bắc Á- chi nhánh Thừa Thiên Huế- giai đoạn 2017-2019
Dựa vào biểu đồ trên ta thấy rằng, tỷ trọng doanh số cho vay đối với khách hàng cá nhân trong cơ cấu tổng doanh số cho vay tăng dần qua các năm, từ chỗ chiếm trên 10% năm 2017, tăng lên đến 14,3% năm 2019. Trong khi đó, tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp giảm dần qua các năm và luôn cao gấp 2-3 lần so với khối khách hàng cá nhân.
Có sự chênh lệch đáng kể này là do nguồn vốn cho vay khách hàng cá nhân phần lớn là cho vay tiêu dùng, các sản phẩm tiêu dùng thường có thời hạn cho vay là trung và dài hạn nên vịng quay vốn dài. Trong khi đó nguồn vốn cho vay các khách hàng doanh nghiệp chủ yếu là cho vay bổ sung vốn lưu động, vòng quay vốn ngắn thường là 2-4 lần/năm, do đó đã đẩy doanh số cho vay khách hàng doanh