Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Dư nợ quá hạn ( triệu đồng) 4.191 5.091 5.832
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 3,6 2,7 2,3
Tổng dư nợ ( triệu đồng) 116.428 186.804 258.734
(Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài chính Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế)
Nhìn chung, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn tại Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế khá thấp ( chưa vượt quá 5%) vẫn đang nằm trong ngưỡng an tồn. Cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh đảm bảo, tỷ lệ nợ quá hạn giảm đều qua các năm từ 2017 – 2019. Cụ thể là năm 2018 tỷ lệ nợ quá hạn giảm 0,9% từ 3,6% xuống còn 2,7%. Đến năm 2019 tỷ lệ này tiếp tục giảm xuống còn 2,3%. Lý do cho sự thay đổi này là do tình hình kinh tế cịn nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, Chi nhánh đã tập trung mở rộng tín dụng vào khách hàng cá nhân có mức độ rủi ro thấp. Do đó, tỷ lệ nợ quá hạn của khách hàng cá nhân thấp đặc biệt vào năm 2019, đây cũng là một thành cơng lớn trong kinh doanh. Sở dĩ có được kết quả như vậy là nhờ có biện pháp quyết liệt của ban lãnh đạo chi nhánh, sự nhanh nhạy nhiệt tình của cán bộ nhân viên trong việc thúc dục các khách hàng trả nợ.
Hình 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
của Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
Điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân khá cao nên tỷ lệ nợ quá hạn giảm đáng kể,cho thấy ngân hàng đã làm tốt cơng tác tín dụng để đảm bảo chất lượng tín dụng
Nợ quá hạn là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, do đó Bắc Á - chi nhánh Thừa Thiên Huế đã kiểm sốt được nợ q hạn để có chất lượng tín dụng tốt. Nói chung trong hoạt động tín dụng của ngân hàng khơng có dư nợ quá hạn là một thành công lớn của ngân hàng, tuy nhiên chỉ tiêu này cũng chưa phản ánh hết chất lượng tín dụng của một ngân hàng.
❖ Tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân phân theo lĩnh vực cho vay
Giai đoạn 2017-2019, dư nợ quá hạn khách hàng cá nhân có sự tăng trưởng đều qua các năm từ 4.191 triệu đồng lên 5.832 triệu đồng năm 2019. Vì vậy, tỷ lệ nợ quá hạn có sự giảm đều qua các năm từ 2017-2019. Nhìn vào bảng số liệu ta có dễ dàng nhận thấy rằng dư nợ quá hạn của khách hàng cá nhân chủ yếu tập trung vào lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh.
Bảng 2.11:Dư nợ quá hạn phân theo lĩnh vực cho vay của Bắc Á- chi nhánh Thừa Thiên Huế- giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Chỉ tiêu Dư nợ quá
hạn Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn
Cho vay sản xuất
kinh doanh 3.059 2,63 4225 2,26 4.140 1,6 Cho vay tiêu dùng 1.132 0,92 866 0,44 1.692 0,7
Tổng 4.191 3,6% 5.091 2,7% 5.832 2,3%
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính Bắc Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế)
Năm 2017 dư nợ quá hạn của cho vay sản xuất kinh doanh đạt 3.059 triệu đồng đến năm 2019 thì con số này tăng lên 4.140 triệu đồng. Vì tổng dư nợ của
khách hàng cá nhân tăng trưởng nhanh qua các năm vì thế tỷ lệ nợ quá hạn cho vay sản xuất kinh doanh từ năm 2017-2019 giảm từ 2,63% xuống còn 1,6%.
Dư nợ quá hạn cho vay tiêu dùng có sự tăng giảm khơng ổn định, năm 2019 dự nợ quá hạn cho vay tiêu dùng đạt 866 triệu đồng đã giảm so với năm 2017 nhưng đến năm 2019 dư nợ này lại tăng lên đạt 1692 triệu đồng. Theo đó tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay tiêu dùng cũng có sự tăng giảm k ổn định, năm 2018 tỷ lệ này đạt 0,44% đã giảm so với năm 2017 nhưng đến năm 2019 lại tăng lên đạt 0,7% nhưng nhìn chung so với năm 2016 thì tỷ lệ này vẫn giảm mạnh.
Đơn vị tính: Phần trăm
Hình 2.6: Cơ cấu nợ quá hạn khách hàng cá nhân theo lĩnh vực cho vay của Bắc Á- chi nhánh Thừa Thiên Huế- giai đoạn 2017-2019
(Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài chính – Bắc Á- Thừa Thiên Huế)
Nhìn vào biểu đồ trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn ở lĩnh vực sản xuất kinh doanh mặc dù giảm trong giai đoạn 2017-2019, tuy nhiên tỷ trọng đóng góp vào dư nợ quá hạn của khối khách hàng cá nhân năm 2019 lại có xu hướng giảm. Năm 2018 tỷ lệ nợ quá hạn của lĩnh vực sản xuất kinh doanh chiếm 83% (tăng 10% so với 2017) cơ
cấu nợ quá hạn của khối khách hàng cá nhân. Đến năm 2019 tỷ trọng tỷ lệ nợ quá hạn đối với lĩnh vực kinh doanh đã giảm xuống 71% trong khi đó tỷ trọng đóng góp vào tye lệ nợ quá hạn của lĩnh vực cho vay tiêu dùng lại luôn ở mức dưới 30%. Như vậy ta có thể thấy cơ cấu nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân có vẻ thiên về lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh hơn là cho vay tiêu dùng.
❖ Tỷ lệ nợ xấu
Tình hình nợ xấu tại Bắc Á - chi nhánh Thừa Thiên Huế
Trong các chỉ tiêu đánh giá về chất lượng tín dụng thì chỉ tiêu nợ xấu được xem là chỉ tiêu tốt nhất và phản ánh rõ nét nhất chất lượng tín dụng ngân hàng.