Tình hình tổng nợ q hạn của Ngân hàng có nhiều biến động qua các năm sau. Nãm 2014 tổng dư nợ chiếm 108 triệu đồng nhưng đến năm 2015 nợ quá hạn giảm 8 triệu đồng (giảm 7,4%).Tuy nhiên, đến năm 2016 tổng nợ quá hạn chiếm 170 triệu hình kinh tế có nhiều biến động nợ xấu là vấn đề luôn được chú ý và quan tâm hàng đầu của Ngân hàng. Dựa vào bảng số liệu ta có thể nhận thấy được tổng nợ quá hạn nãm 2014 chiếm 108 triệu đồng nhưngđếnnăm2015 tổng nợ quá hạn giảm 8 triệu đồng (giảm 7,4%) đồng tức tăng 70 triệu đồng (tăng 70%) so với năm trước. Cụ thể được thể hiện rõ như sau:
* Nông nghiệp
Nợ xấu ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao nhất. Nãm 2014 nợ quá hạn chiếm 89 triệu đồng nhưng đến năm 2015 nợ quá hạn giảm 13 triệu đồng (giảm 14,6%) so với năm 2014. Tuy nhiên đến nãm 2016 dư nợ đạt 91 triệu đồng tăng15 triệu đồng (tăng 19,7%) so với năm 2015. Nguyên nhân làm cho nợ quá hạn tăng cao là do vụ mùa của người dân làm khó khãn do gặp thiên tai, ngặp mặn kéo dài, giá cả nông sản trên thị trường không ổn định vì vậy, dư nợ nơng nghiệp có chiều hướng gia tăng nhưng khơng đáng kể.
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
89 76 91 0 14 33 12 8 41 7 2 5 108 100 170
Nông nghiệp Thủy Sản TM - DV Ngành khác Tổng NQH
* Thủy sản
Nợ quá hạn của ngành thủy sản có nhiều biến động trong ba năm qua cụ thể. Năm 2014 khách hàng trả nợ tốt nên nợ quá hạn của ngành khơng có nhýng đến năm 2015 nợ quá hạn tăng lên 14 triệu đồng. Năm 2016 nợ quá hạn của ngành thủy sản chiếm 33 triệu đồng tức tăng 19 triệu đồng (tăng 135,7%) so với năm 2015. Nguyên nhân có sự tăng trưởng này do là các hộ, cá nhân, doanh nghiệp nuôi thủy sản như tôm, hến thất bại do điều kiện thiên nhiên làm ảnh hưởng đến sản lượng. Quá trình sản xuất bị thiên tai, dịch bệnh trong nhiều nãm liền (phần lớn là hộ nuôi tôm), tuy được NHNo gia hạn nhưng khả năng khơi phục sản xuất cịn chậm. Một số trường hợp do vay sử dụng vốn sai mục đắch, ni tơm ngồi vùng qui hoạch, quy trình sản xuất chưa hợp lý theo khuyến cáo của ngành chức năng.Đồng thời, xuất khẩu các mặt hàng này không ổn định làm cho khách hàng thiếu vốn trả nợ cho Ngân hàng.
* Thƣơng mại dịch vụ
Qua bảng ta nhận thấy tình hình nợ quá hạn đối với ngành có chiều hướng gia tăng qua các năm như sau. Năm 2014 nợ quá hạn đạt được là 12 triệu đồng nhưng đến năm 2015 nợ quá hạn lại giảm xuống 4 triệu đồng (giảm 33,3%) so với năm trướcđó. Năm 2016 nợ quá hạn đạt 41 triệu đồng có chiều hướng gia tăng thêm 33 triệu đồng (tăng 413%) so với năm 2015. Nguyên nhân có sự gia tăng này là do ngành thương mại dịch vụ gặp nhiều khó khăn do kinh tế của nước ta có nhiều biến động dẫn đến việc kinh doanh không thuận lợi thiếu hụt vốn do vậy, khoản nợ vay của khách hàng bị trì hỗn việc trả nợ.
* Ngành khác
Tình hình nợ q hạn đối với đối tượng này có biến động khơng ổn định. Năm 2014 nợ quá hạn chiếm 7 triệu đồng nhưng đến năm 2015 nợ quá hạn giảm 5 triệu đồng (giảm 71,4%) so với năm 2014. Tuy nhiên, đến năm 2016 nợ quá hạn đạt 5 triệu đồng tức tăng thêm 3 triệu đồng so với năm 2015.
Tóm lại, nguyên nhân của việc nợ quá hạn tăng cao là do chủ trương thắt chặt tắn dụng chống lạm phát của Chắnh phủ. Ngân hàng đã cắt giảm hạn mức tắn dụng, đồng thời lãi suất cho vay tãng cao, tình hình vay vốn của doanh nghiệp, cá nhân, hộ kinh doanh gặp nhiều khó khãn dẫn tới chi phắ giá thành sản phẩm cao, lợi nhuận giảm, vốn luân chuyển chậm, không thực hiện đúng kế trả nợ Ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn tăng. Các doanh nghiệp khó khăn về tài chắnh đều gặp phải trở ngại trong việc thanh toán về tiền hàng, việc thu tiền bán hàng
chậm, nên doanh nghiệp không trả nợ đúng hạn dẫn đến nợ quá hạn. Ngoài ra, do Ngân hàng cho vay chưa khảo sát kỹ khách hàng, phương án khả thi, cho vay vốn sai mục đắch, khách hàng kinh doanh khơng hiệu quả, có nguy cơ phá sản, Ngân hàng khó thu hồi hoặc không thể thu hồi được vốn và lãi vay. Đây cũng là bài học cho Ngân hàng về sự hời hợt trong phần kiểm tra sử dụng vốn. Vì vậy, trong thời gian sắp tới Ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa vấn để sử dụng vốn vay của khách hàng nhằm đảm bảo sử dụng đúng mục đắch và có hiệu quả, đây cũng là phương pháp giảm nợ xấu.
3.2.3 Đánh giá một số chỉ tiêu trong hoạt động cho vay ngắn hạn
Trong suốt quá trình hoạt kinh doanh, Chi nhánh NHNN & PTNT Mỹ Lâm tỉnh Kiên Giang không ngừng đổi mới phương thức hoạt động, đi đôi với mở rộng quy mô cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Ngân hàng từng bước nâng dần chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tạo điều kiện để nâng cao vị thế cạnh tranh với các NHTM khác trên cùng địa bàn. Thông qua một số các chỉ tiêu tài chắnh có thể đánh giá một cách khái quát về quy mô và hiệu quả hoạt động tắn dụng mà Chi nhánh đã đạt được trong 3 năm qua:
Bảng 3.11 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn
Đơn vị tắnh: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Tắn Dụng Ngân Hàng Mỹ Lâm)
* Tổng dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Qua kết quả trên cho thấy Ngân hàng hoạt động chủ yếu là trên vốn huy động, vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tục đây là kết quả tốt. Chỉ số này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào cho vay ngắn hạn, chỉ tiêu của chỉ số này quá nhỏ hay quá lớn cũng không tốt. Qua bảng số liệu trên ta thấy chỉ tiêu này tăng giảm không ổn định qua các năm.
+ Năm 2014 tỷ số này là 3,04 tức trong 3,04 đồng vốn Ngân hàng cho vay thì có 1 đồng là vốn huy động.
+ Năm 2015 tỷ số này là 2,81 tức trong 2,81 đồng vốn Ngân hàng cho vay thì có 1 đồng huy động vốn. Tỷ số này giảm so với năm 2014 do năm 2014 vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn và dư nợ ngắn hạn năm này cao nên tỷ số này cao, mặc dù dư nợ 2015 tăng nhưng vốn huy động 2015 tăng với tốc độ nhanh hơn nên tỷ số này giảm.
Chỉ tiêu Đõn vị tắnh Nãm 2014 Nãm 2015 Nãm 2016 Vốn huy động Triệu đồng 35.972 56.896 68.844
Doanh số cho vay Triệu đồng 206.334 352.290 601.006 Doanh số thu nợ Triệu đồng 154.638 301.846 437.094 Tổng dý nợ ngắn hạn Triệu đồng 109.423 159.867 323.779 Dý nợ bình quân Triệu đồng 102.451 134,645 241.823 Nợ quá hạn Triệu đồng 108 100 170 Tổng dý nợ/ Vốn huy động Lần 3,04 2,81 4,70 Nợ quá hạn/ Tổng dý nợ % 0,10 0,06 0,05 Doanh số thu nợ/ Doanh số
cho vay % 75 86 73
+ Năm 2016 tỷ số này là 4,7 tức là trong 4,7 đồng vốn Ngân hàng cho vay thì có 1 đồng là vốn huy đồng. Tỷ số năm 2016 tăng 1,89 so với năm 2015 nhưng ngược lại với trường hợp trên. Trong năm nay vốn huy động tuy tăng nhưng dư nợ năm nay tăng quá nhanh làm cho chỉ số này tăng theo.
Thông thường khi nguồn vốn huy động ở Ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động. Nếu Ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì khơng hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được. Do vậy, tỷ lệ này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động Ngân hàng, khi đó Ngân hàng sử dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được.
* Nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ
Một điều mà bất kỳ Ngân hàng nào cũng gặp phải là tồn tại các khoản nợ quá hạn nhưng vấn đề cần quan tâm là tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng đó cao hay thấp. Nếu tỷ lệ này thấp thì chứng tỏ Ngân hàng này hoạt động có hiệu quả và ngược lại cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng chưa tốt lắm cần phải chú trọng nhiều hơn và có nhiều biện pháp để hạn chế nợ quá hạn. Đây là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động tắn dụng. Nó phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay và khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng.Qua số liệu thực tế cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm biến động. Cụ thể năm 2014 là 0,1%, năm 2015 là 0,06% và năm 2016 giảm xuống 0,05%. Tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ giảm qua các năm. Đều đó cho thấy mức độ rủi ro tắn dụng có xu hướng giảm qua các năm cũng như chất lượng tắn dụng tăng qua các năm.
* Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà Ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy cơng tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại.
+ Năm 2014, hệ số này là 75% tức 100 đồng cho vay sẽ thu lại được 75 đồng nợ.
+ Năm 2015, hệ số này tăng lên 86% tức 100 đồng cho vay Ngân hàng thu hồi lại được 86 đồng nợ, tỷ số này tăng so với năm 2014 là do doanh số cho vay tăng chậm hơn tốc độ tăng doanh số thu nợ của Ngân hàng.
+ Đến năm 2016, hệ số này chỉ 73% do doanh số cho vay quá cao nên mặc dù có tăng doanh số thu nợ nhưng vẫn khơng kịp với doanh số cho vay nên tỷ số năm này thấp hơn hai năm trước.
Qua ba năm, ta thấy tỷ số này giảm nhưng không thể cho rằng hiệu quả thu nợ của Ngân hàng giảm được mà phải kết hợp nhiều chỉ tiêu nữa mới cho ta nhìn tổng thể hơn, chắnh xác hơn hoạt động cho vay của Ngân hàng. Trong tương lai Ngân hàng cần phải tăng cường hơn công tác thu nợ cũng như thẩm định để ngày càng nâng cao doanh số thu nợ hơn.
* Vòng quay vốn tắn dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ quay vòng của đồng vốn tắn dụng từ đó biết được thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm.Tỷ số càng lớn thì hiệu quả càng cao.
+ Năm 2014 vốn Ngân hàng quay 1,07 vòng trong năm.
+ Năm 2015 vốn của Ngân hàng quay 1,19 vòng trong năm tăng 0,12 vòng so với năm 2014.
+ Năm 2016 vốn Ngân hàng quay 1,34 vòng trong năm tăng 0,15 vòng so với năm 2015.
Chỉ số này tăng là do dư nợ bình quân qua các năm giảm hoặc doanh số thu nợ tăng nhưng theo như đã phân tắch thì dư nợ của Ngân hàng qua các năm đều tăng và kéo theo dư nợ bình qn cũng tăng, do đó vòng vay tắn dụng tăng do doanh số thu nợ tăng. Chỉ số này tăng qua ba năm cho thấy công tác thu hồi vốn năm sau cao hơn năm trước và khả năng sinh lời vốn của Ngân hàng tăng. Vịng quay vốn của Ngân hàng ln lớn hơn 1 cho thấy vốn của Ngân hàng được sử dụng có hiệu quả, có khả năng sinh lời. Ngân hàng khơng bị rơi vào tình trạng ứ động về vốn.
3.2.4 Phân tắch một số yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn tại NH NNo & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm Kiên Giang.
Hoạt động cho vay ngắn hạn tại NH NNo & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm có rất nhiều yếu tố tác động đến hoạt động cho vay. Tuy nhiên, do thời gian nghiên cứu có giới hạn, nên tơi chỉ tập trung nghiên cứu một số yếu tố về: giá trị tài sản đảm bảo, trình độ học vấn, số người phụ thuộc, thu nhập, khoảng cách, độ tuổi, lịch sử nợ quá hạn của khách hàng. Những yếu tố này được cho là rất quan trọng đối với hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng.
* Thông tin chung các biến độc lập.
Bảng 3.12 Thông tin chung về các biến độc lập tham gia trong mơ hình Binary Logistic Thơng tin ĐVT Lớn nhất Nhỏ nhất Trung bình Độ lệch chuẩn Giá trị TSĐB Triệu đồng 1700 90 407,50 294,448 Trình độ học vấn Năm 4 0 2,46 1,123 Số người phụ thuộc Người 5 1 2,35 1,048 Thu nhập Triệu đồng 930 20 239,82 203,759 Khoảng cách Km 4 1 2,34 0,945 Độ tuổi Tuổi 65 29 46,34 8,882 Lịch sử nợ quá hạn 1 hoặc 0 1 0 0,79 0,409
( Nguồn của tác giả nghiên cứu)
Đề tài sử dụng mơ hình Binary Logistic để xác định mức độ ý nghĩa của từng yếu tố ảnh hưởng đến khả năng hoạt động cho vay ngắn hạn trên địa bàn. Kết quả ước lượng mơ hình Binary Logistic được trình bày cụ thể trong bảng.
Bảng 3.13 Kết quả ước lượng mơ hình Binary Logistic về các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn
(Nguồn: Kết quả xử lý số liệu thu thập 100 khách hàng vay vốn bằng SPSS)
Dựa vào kết quả kiểm định mức phù hợp của mơ hình, ta có Sig.< 5% mơ hình được chấp nhận. Như vậy, mơ hình tổng qt cho thấy mối quan hệ tương quan giữa biến phụ thuộc và biến độc lập trong mơ hình có ý nghĩa thống kê với khoảng tin cậy trên 99%.
Nhân tố Hệ số (β) Mức ý nghĩa (Sig.) Giá trị TSTC 0,010 0,069 Trình độ học vấn 4,806 0,039 Số người phụ thuộc -3,360 0,027 Thu nhập 0,029 0,021 Khoảng cách 3,032 0,061 Độ tuổi 0,735 0,021 Lịch sử nợ quá hạn 7,726 0,019 Hằng số -57,535 0,022 Tổng số quan sát 100 Phần trăm dự báo đúng 97 Giá trị Loglikelihood 19,663a
Giá trị kiểm định chi bình phương 114,087
Xác suất lớn hơn giá trị chi binh phương 0.000
Hệ số R2
0,680 Hệ số 2
- Hồi quy Binary Logistic sử dụng chỉ tiêu -2 Log likelihood để đánh giá độ phù hợp của mơ hình. Giá trị -2 Log likelihood càng nhỏ càng thể hiện độ phù hợp cao của mơ hình. Kết quả ước lượng cho thấy giá trị -2 Log likelihood= 19,663a là khá thấp, như vậy nó thể hiện một độ phù hợp khá tốt của mơ hình. - Mức độ chắnh xác của dự báo.
+ Trong 39 trả lời khơng cho vay mơ hình dự báo đúng 37 trường hợp, tỷ lệ dự báo đúng là 94,9%.
+ Trong 61 trả lời cho vay mơ hình dự báo chắnh xác là 60. Vậy tỷ lệ dự báo cắnh xác là 98,4% . Vậy tỷ lệ dự báo đúng của tồn mơ hình là 97%.
Ta có được phương trình từ hệ số hồi quy như sau: LN P( Y= 1)
P( Y= 0) =-57,535+0,010X1+4,806X2-3,360X3+0,029X4-3,032X5+0,735X6 + 7,726X7
Trong kết quả hồi quy của mơ hình Binary Logistic, các hệ số của hàm số hồi quy không trực tiếp giải thắch mối quan hệ giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập, cho nên phải dùng hệ số tác động biến để giải thắch các biến độc lập lên hoạt động cho vay ngắn hạn. Các yếu tố được xem xét có khả năng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn được giải thắch như sau:
- Hằng số β0: có ý nghĩa thống kê ở mức 5% thì giá trị của biến phụ thuộc
chắnh giảm (3,488). Hay nói cách khác nó cho biết ảnh hưởng trung bình của tất cả các biến bị loại ra khỏi mơ hình đối với biến Y vì lý do khơng thể thu thập được thông tin của những biến này.
Theo kết quả nghiên cứu:
- Biến giá trị tài sản thế chấp: mang giá trị dương (+) với mức ý nghĩa 10%
(P-value= 0.069 > 5% nhưng vẫn nằm trong mức sai số cho phép của mơ hình là 10%) tức là có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng. Kết quả thống kê của hàm Binary Logistic cho thấy giá trị tài sản tài sản thế