2.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật Việt Nam về giới hạn đầu tƣ
2.3.5 Làm rõ quy định nghĩa vụ công bố thông tin
Các quy định về công bố thông tin được quy định trong Luật Chứng khoán
200661 và sửa đổi tại Luật số 62/2010/QH12, Luật Doanh nghiệp 201462
và các quy
định liên quan cần tiếp tục được kế thừa và tuân thủ, song vẫn cần phải hoàn thiện và điều chỉnh cho phù hợp với khuôn khổ giám sát khu vực NH.
Thông tư số 52/2012/TT-BTC của NHNN cấp ngày ngày 05 tháng 4 năm
2012 quy định về hướng dẫn về việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán tạo nên sự minh bạch trong vấn đề sở hữu của các NHTM trong mọi lĩnh vực, đặc biệt với quy định về công bố báo cáo tình hình quản trị Cơng ty, bên cạnh các báo
cáo khác như báo cáo tài chính, báo cáo thường niên, biên bản họp Đại hội đồng cổ đông, và công bố thông tin về việc chào bán chứng khốn.
Thơng tư số 155/2015/TT-BTC của Bộ tài chính cấp ngày 06 tháng 10 năm 2015 thay thế Thông tư 52/2012/TT-NHNN hướng dẫn công bố thông tin trên thị
trường chứng khoán cũng chỉ yêu cầu phải công bố thông tin đối với tổ chức, cá
nhân, nhóm người liên quan nắm giữ từ 5%63 trở lên số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một Cơng ty đại chúng có thể khơng phù hợp. Và những cổ đông sở hữu 5% trở lên nếu có sự tăng hoặc giảm tỷ lệ sở hữu cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đóng qua
các ngưỡng 1% cũng phải công thông tin64.
Trên thực tế đã có cá nhân bị xử phạt hành chính về vi phạm công bố thông
tin trong lĩnh vực NH. Ngày 5/3/2015, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành
Quyết định số 198/QĐ-XPVPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khốn và thị trường chứng khốn đối với ơng Lê Đức Anh, cụ thể như
sau: Không báo cáo theo quy định trước khi thực hiện giao dịch mua 74.900 cổ
61 Khoản 5, Điều 100 Luật Chứng khoán 2006.
62 Khoản 2, Điều 109 Luật Doanh nghiệp 2014.
63 Khoản 1, Điều 26 Thông tư 155/2015/TT-BTC.
phiếu EIB của NHTMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam từ ngày 6/3/2014 đến ngày
14/5/2014.
Phạt tiền 35.000.000 đồng (Ba mươi lăm triệu đồng) theo quy định tại Điểm
a Khoản 3 Điều 27 về “vi phạm quy định về giao dịch của cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, nhà đầu tư nội bộ của quỹ đại chúng dạng đóng, cổ đông lớn, nhà đầu tư sở hữu từ 5% trở lên chứng chỉ quỹ của một quỹ đại chúng dạng đóng, người được ủy quyền công bố thông tin và người có liên quan” thuộc nghị định số 108/2013/NĐ-CP của Chính phủ cấp ngày 23 tháng 09 năm 2013 về quy định xử
phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán65
.
Luật Các TCTC 2010 quy định một cổ đông cá nhân không được sở hữu quá 5% vốn điều lệ của NH, nhưng nếu các tổ chức cá nhân, thậm chí chính NHTM lách luật bằng cách để cho các cá nhân khác đứng tên sở hữu không đến 5% cổ phần
trong các TCTD và tuỳ theo nguồn tài chính mạnh hay yếu nhóm cổ đơng này có
thể thâu tóm quyền kiểm sốt các NHTM những vẫn đảm bảo được tỷ lệ về sở hữu và tỷ lệ về công bố thông tin như pháp luật quy định hiện nay.
Do đó, đối với lĩnh vực NH thì NHNN cần mở rộng đối tượng cơng bố thơng
tin ngồi những đối tượng quy định tại Điều 27 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP gồm cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, nhà đầu tư nội bộ của quỹ đại chúng dạng đóng, cổ đơng lớn, nhà đầu tư sở hữu từ 5% trở lên chứng chỉ quỹ của một quỹ đại chúng dạng đóng, người được ủy quyền cơng bố thơng tin và người có liên quan. Cần mở rộng đối tượng công bố thông tin không phải 5% trở lên mà là 1% trở lên, làm rõ
người liên quan trong Điều 27 Nghị định 108/2013/NĐ-CP là những đối tượng nào.
NHNN yêu cầu các tổ chức, cá nhân, và người có liên quan phải công bố thông tin bất thường trong một số trường hợp nhằm tăng cường khả năng kiểm tra giám sát của cơ quan chức năng. Quy định này sẽ giúp NHNN kiểm soát tốt hơn trong việc các NHTM sở hữu lẫn nhau66.
65 UBCKNN, “Xử phạt vi phạm hành chính đối với ơng Lê Đức Anh”,
http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/noidungtin.jspx?dDocName=APPSS CGOVVN162093835&_afrLoop=22804755961412812&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40% 3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D22804755961412812%26dDocName%3DAPPSSCGOVVN162 093835%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D3axvir7ez_4, truy cập ngày 24/05/2016.
66 An Nguyên, “Tăng cường tính minh bạch hệ thống ngân hàng khi gia nhập TPP”,
http://dangcongsan.vn/kinh-te-va-hoi-nhap/tang-cuong-tinh-minh-bach-he-thong-ngan-hang-khi-gia-nhap- tpp-374561.html, truy cập ngày 24/05/2016.