CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG
1.1 Tổng quan về tín dụng
1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: Thời gian khách hàng nhận nợ khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ trong khoảng thời gian 12 tháng trở xuống. Tín dụng ngắn hạn đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn của cá nhân và sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lƣu động của các doanh nghiệp.
- Tín dụng trung hạn: Thời gian sử dụng tín dụng từ trên 12 tháng đến 60 tháng (1 năm đến tối đa 5 năm). Tín dụng trung hạn dùng để đầu tƣ tài sản lƣu động thƣờng xuyên của doanh nghiệp mới thành lập. Tín dụng trung hạn đƣợc sử dụng để cải tiến, đổi mới thiết bị công nghệ và mua sắm tài sản cố định. Ngoài ra, cho vay trung hạn vốn vay đƣợc sử dụng cho nhiều chu kỳ kinh doanh khác nhau của khách hàng. - Tín dụng dài hạn: Thời gian sử dụng tín dụng từ trên 60 tháng (trên 5 năm). Loại tín
dụng này đáp ứng nhu cầu dài hạn nhƣ: Xây dựng, sửa chữa nhà ở, xây dựng xí nghiệp mới. Những dự án của doanh nghiệp có quy mơ lớn, khoản vay mua nhà cửa của cá nhân thƣờng sử dụng loại tín dụng này.
1.1.2.2 Căn cứ vào biện pháp bảo đảm của ngƣời vay
- Tín dụng có bảo đảm: Các biện pháp bảo đảm thƣờng đƣợc áp dụng là bảo lãnh, cầm cố, thế chấp. Để đảm bảo các khoản vay đƣợc hoàn trả, Ngân hàng thƣờng áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản. Bảo đảm bằng tài sản giúp khoản vay đƣợc hoàn trả nếu khách hàng khơng có khả năng hoàn trả khoản vay. Bảo đảm bằng tài sản giúp khách hàng có trách nhiệm về khoản vay và động lực hoàn trả nợ. Nếu khách hàng không trả đƣợc nợ, Ngân hàng sẽ phát mại tài sản của khách hàng để lấy tiền trả nợ Ngân hàng. Tài sản đem đi cầm cố, thế chấp có thể là của ngƣời vay hoặc của ngƣời thứ ba.
- Tín dụng khơng có bảo đảm: Trong tổng dƣ nợ cho vay của các NHTM, loại tín dụng này chiếm tỷ lệ nhỏ. Loại hình tín dụng khơng cần các biện pháp bảo đảm bằng tiền vay mà dựa vào uy tín của ngƣời vay, khả năng trả nợ từ phƣơng án vay. Cho vay tín chấp là loại cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản phổ biến nhất. NHTM thƣờng chọn những khách hàng tín nhiệm, có thu nhập cao, có quan hệ lâu dài với Ngân hàng và phƣơng án vay hiệu quả, dòng tiền trả nợ rõ ràng. Nhiều Ngân hàng lựa chọn loại tín dụng này vì những dự án cho vay theo chỉ định của Chính phủ, các mục tiêu xã hội. Đối với tín dụng khơng có bảo đảm do chủ yếu dựa vào lòng tin, chứa đựng nhiều rủi ro nên nhiều Ngân hàng không thực hiện nghiệp vụ này.
1.1.2.3 Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn
- Tín dụng tiêu dùng: Khách hàng thƣờng là cá nhân, hộ gia đình nhằm phục vụ mục đích tiêu dùng. Nguồn trả nợ cho vay tiêu dùng có thể từ thu nhập lƣơng, kinh doanh của khách hàng, nguồn thu từ bán các tài sản khác của ngƣời vay… Khách hàng thƣờng dùng loại cho vay này để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình, sinh hoạt cá nhân/hộ gia đình… Tín dụng tiêu dùng thƣờng dành cho những ngƣời thu nhập khơng cao nhƣng có cơng việc ổn định và loại tín dụng này giúp họ nâng cao đời sống.
- Tín dụng sản xuất kinh doanh: Khách hàng thƣờng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, hộ kinh tế sử dụng tiền vay vào mục đích sản xuất kinh doanh. Tín dụng sản xuất kinh doanh chủ yếu gồm bổ sung vốn lƣu động, mua máy móc thiết bị, xây dựng nhà xƣởng… Tín dụng sản xuất kinh doanh có thể là vay ngắn, trung hạn và dài hạn.
1.1.2.4 Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng
- Cho vay: Trong Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 điều 4 khoản 16 quy định “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả cả gốc và lãi”.
- Bão lãnh Ngân hàng: Bên bảo lãnh (Ngân hàng, tổ chức tín dụng) cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho bên đƣợc bảo lãnh (khách hàng). Khi khách hàng khơng có khả năng trả nợ hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết, bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên đƣợc bảo lãnh. Sau đó, khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả thay cho Ngân hàng theo thỏa thuận.
- Bao thanh tốn: Hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng là đơn vị bao thanh toán hỗ trợ các doanh nghiệp là bên bán thông qua việc mua lại các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả có bảo lƣu quyền truy đòi, phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã đƣợc thỏa thuận theo hợp đồng mua bán.
- Chiết khấu: Là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng mua lại từ khách hàng các loại giấy tờ có giá chƣa đến hạn thanh tốn với mức giá bằng mệnh giá của giấy tờ có giá trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng và phí hoa hồng (nếu có).
- Cho th tài chính: Là hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn. Bên cho thuê và bên đi thuê cùng thực hiện hợp đồng cho thuê tài sản, bên cho thuê chuyển giao tài sản thuộc sở hữu của mình cho bên đi thuê sử dụng. Bên đi thuê có trách nhiệm hồn trả tiền th (gốc và phí) trong suốt thời gian thuê. Khi hợp đồng kết thúc, bên thuê có thể tiếp tục thuê hoặc trả lại tài sản hoặc mua tài sản cho thuê với mức giá thấp hơn giá trị thực tế. Tuy nhiên hiện nay theo quy định của NHNN Việt Nam, NHTM không đƣợc phép hoạt động hình thức cấp tín dụng này mà phải thành lập pháp nhân riêng để thực hiện.