CHỈTIÊU
NĂM SO SÁNH
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018 Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) +/- % +/- % I.Tổng Laođộng 64 100 78 100 89 100 14 21,87 11 14,1
II. Phân theo giới tính
Nam 52 81,25 60 76,92 67 75,28 8 15,38 7 11,67 Nữ 12 18,75 18 23,08 22 24,72 6 50 4 22,22
III. Phân theo trìnhđộ
Đại họcvà sau đại học 20 31,25 24 30,77 28 31,46 4 20 4 16,67
Cao đẳng và trung cấp 10 15,62 13 16,67 19 21,35 3 30 6 46,15
THPT, khác 34 53,13 41 52,65 42 47,19 7 20,59 1 2,43
IV. Phân theođộtuổi
Từ18-30 28 43,75 36 46,15 40 44,94 8 28,57 4 11,11 Từ31-40 27 42,19 29 37,18 38 42,70 2 7,4 9 31,03 Từ41-50 5 7,81 8 10,26 8 8,99 3 60 0 0
Trên 50 4 6,25 5 6,41 3 3,37 1 25 -2 -40
Nhận xét:
Theo bảng trên, ta thấy được số lượng nhân viên lao động tăng theo từng năm. Năm 2017 tổng nhân viênlà 64 người, đến năm 2018 tăng 25 người so với năm 2017 tương ứng tăng 21,87%. Năm 2019 tổng lao động là 89 người, tăng 14 người so với năm 2018 tương ứng tăng14,1%. Số lượng nhân viên qua các năm có sự thay đổi lớn
cho thấy nhu cầu vềnhân lực của công ty qua từng năm có nhiều bến động do nhu cầu mở rộng thị trường, Chi nhánh Huế - Công ty TNHH Tuấn Việt phát triển và tuyển dụng nhân sựnhằm đáp ứng nguồn lực đểphục vụkhách hàng.
Vềgiới tính:
Đối với nhân viên nam,năm 2017 NV nam là 52 người chiếm 81,25%.Đến năm 2018 NV nam là 60 người tăng 8 người so với năm 2017 tương đương tăng 15,38% . Năm 2019 NV nam là67ngườităng 7 người so với năm 2018 tương ứng tăng 11,67%. Đối với nhân viên nữ, năm 2017 NV nữ là 12 người chiếm 18,75%. Đến năm 2018 là 18 người tăng 6 người so với năm 2017 tương ứng tăng 50%. Năm 2019 số lượng NV nữ là 22 người tăng 4 người tương ứng tăng 22.22% so với năm 2018.
Qua sốliệu phân tích cho thấy số lượng NV nam chiếm tỷlệlớn và tăng đều qua
các năm. Nhân viên nữ chiếm tỉ lệ khá thấp và có xu hướng tăng lên trong hai năm sau. Sựchênh lệch về giới tính bị ảnh hưởng bởi tính chất công việc của công tynhư:
bốc vác, lái xe, giao hàng, kiểm hàng đòi hỏi phải dùng thể lực nhiều phù hợp với
nhân viên nam hơn.
Vềtrìnhđộ:
Số lượng nhân viên có trình độ Đại học và sau Đại học tăng qua các năm. Năm
2017 có số lượng 20 người, đến năm2018 số lượng24 người tăng 4 người so với năm
2017 tương đương tăng 20%. Năm 2019 số lượng 28 người tăng 4 người so với năm 2018 tương đương tăng 16,67%.
Số lượng nhân viên có trình độ Cao đẳng và Trung cấp cũng có sự thay đổi qua
các năm. Năm 2017 có số lượng 10 người, đến năm 2018 số lượng 13 người tăng 3 người so với năm 2017 tương đương tăng 30%. Năm 2019 tăng lên 19 người tức là tăng 6 người tương đương tăng 46,15% so với năm 2018.
lượng 34 người chiếm 53,13%. Đến năm 2018 có số lượng 41 người tăng 7 người so với năm 2017 tương đương tăng 20,59%. Năm 2019 có số lượng 42 người tăng 1
người so với năm 2018 tương đương tăng 2,43%.
Qua bảng số liệu ta thấy nhân viên của chi nhánh khá đa dạng về trình độ các cấp. Đặc biệt trìnhđộ nhân viên LĐPT chiếm tỉ lệ cao trong các năm cho thấy đặc thù một sốcông việc khơng địi hỏi nhân viên phải có trìnhđộ, bằng cấp cao…
Về độtuổi:
Đội ngũ nhân viên của chi nhánh tập trung chủ yếu vào độtuổi từ 18 đến 40 tuổi
và có xu hướng tăng qua các năm. Nhóm nhân viên ở độ tuổi này có ưu điểm là trẻ
trung, năng động và thích ứng nhanh với những sự biến động trên thị trường. Song
nhóm lao động trẻ từ 18 đến 25 tuổi có xu hướng chưa ổn định, có nhiều sự lựa chọn nghềnghiệp và có xu hướng chuyển đổi sang nghề nghiệp khác nếuở đó có điều kiện và lương bổng tốt hơn nơi làm hiện tại.
Nhóm nhân viên ở độ tuổi từ 41 trở lên chiếm tỉ lệ thấp và có xu hướng giảm
trong 3 năm gần đây.Sốnhân viên từ40 tuổi trở lên chủyếu là các cán bộquản lý và là những đội ngũgiàu kinh nghiệm quản lý để điều hành công ty.
2.1.6. Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Huế giai đoạn 2017-20192.1.6.1 Kết quảhoạt động kinh doanh 2.1.6.1 Kết quảhoạt động kinh doanh
Bảng 2. 3: Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Huế giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 159.325 168.240 172.022 8.915 5,6 3.782 2,25
Các khoản giảm trừdoanh thu 1.020 1.045 1.123 25 2,45 78 7,46
Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 158.305 167.195 170.899 8.890 5,62 3.704 2,22
Giá vốn hàng bán và cung cấp dịch vụ 140.024 142.389 145.621 2.365 1,69 3.232 2,27
Lợi nhuận gộp vềbán và cung cấp dịch vụ 18.281 24.806 25.278 6.525 35,69 472 1,90
Doanh thu hoạt động tài chính 37 38 39 1 2,7 1 2,63
Chi phí phi tài chính 50 51 53 1 2 2 3,92
Chi phí bán hàng 14.245 15.241 16.924 996 6,99 1.683 11,04
Chi phí quản lý doanh nghiệp 4.892 4.218 6.541 (674) (13,77) 2.323 55,07
Lợi nhuận từhoạt động kinh doanh 6.543 5.428 4.821 (1.115) (17,04) (607) (11,18)
Thu nhập khác 354 423 501 69 19,49 78 18,44
Chi phí khác 5 7 12 2 40 5 71,43
Tổng LN kế toán trước thuế 6.975 5.890 5.438 (1.085) (15,55) (452) (7,68)
Thuếthu nhập doanh nghiệp 1.254 954 842 (300) (23,92) (112) (11,74)
Lợi nhuận sau thuế 5.721 4.936 4.596 (785) (13,72) (340) (6,90)
Nhận xét:
Qua bảng phân tích báo cáo kết quảhoạt động kinh doanh trên, ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Huếcó những biến động, cụthể:
Vềdoanh thu
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2018 là 168.240 triệu đồng tăng 8.915 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng tăng 5,6%. Đến năm 2019 tăng lên 172.022 triệu đồng tăng 3.782 triệu đồng so với năm 2018 tương đương tăng 2,25%.
Doanh thu hoạt động tài chínhnăm 2018 là38 triệu đồngtăng 1 triệu đồng so với
năm 2017 tương ứng tăng 2,7%. Đến năm 2019 là 39 triệu đồng tăng 1 triệu đồng so với năm 2018 tương ứng tăng 2,63%.
Qua sốliệu phân tích trên ta thấy tình hình doanh thu của chi nhánh có chiều hướng phát triển, đều tăng qua các năm gần đây. Cho thấy chi nhánh ngày càng được sự ủng hộ và tin tưởng từkhách hàng và từng bước chiếm vịthếcạnh tranh trên thị trường.
Vềchi phí
Giá vốn bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2018 là 142.389 triệu đồng tăng 2.365 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng tăng 1,69%. Năm 2019 là 145.621 triệu
đồng tăng3.232 triệu đồng so với năm 2018 tương ứng tăng2,27%.
Chi phí bán hàng năm 2018 là 15.241 triệu đồng tăng 996triệuđồng so với năm
2017 tương ứng tăng 6,99%. Năm 2019 tăng lên 16.924 triệu đồng tăng 1.683 triệu
đồng so với năm 2018 tương ứngtăng11,04%.
Chi phí quản lý doanh nghiệpnăm 2018 là 4.218 triệu đồng giảm 647 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng giảm 13,77%. Năm 2019 là 6.541 triệu đồng tăng 2.323
triệu đồng so với năm 2018 tương ứng tăng 55,07%. Chi phí quản lý doanh nghiệp
tăng nhiều qua các năm cho thấy việc tổchức doanh nghiệp cịn chưa hiệu quảdẫn đến
chi phí tăng cao.
Ngồi ra các chi phí khác cũng tăng bởi vì chi nhánh phát triển mở rộng quy mô,
tăng nguồn nhân sự để đảm bảo nguồn lực cho công việc.
Vềlợi nhuận
Lợi nhuận gộp vềbán hàng và cung cấp dịch vụ năm2018 là 24.806 triệu đồng,
25.278 triệu đồng,tăng 472triệu đồng so với năm 2018 tương ứng tăng 1,9%.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh năm 2018 là 4.218 triệu đồng, giảm 1.115
triệu đồng so với năm 2017 tương ứng giảm 17,04%. Năm 2019 là 4.821 triệu đồng,
giảm 607 triệu đồng tương ứng giảm 11,18%.
Lợi nhuận sau thuế năm 2018 là 4.936 triệu đồng, giảm 785 triệu đồng so với
năm 2017 tương ứng giảm 13,72%.Năm 2019 là 4.596 triệu đồng,giảm 340 triệu đồng so với năm 2018 tương ứng 6,9%.
Ta thấy mặc dù lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng mạnh vào
năm 2018 và năm 2019 nhưng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh và lợi nhuận sau thuếlại giảm. Bởi vì chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp và một số chi
phí khác tăng nhiều qua các năm dẫn đến lợi nhuận bị giảm đi đáng kể trong năm 2018 và 2019.
Qua những số liệu đã phân tích trên có thể thấy tình hình kinh doanh tại Chi nhánh Huế - Công ty TNHH Tuấn Việt chưa có sự tăng trưởng và bị chững lại do những phát sinh vềchi phí và bổsung các nguồn lực. Cần xem xét, thay đổi chiến lược kinh doanh vàđề ra các gải pháp đúng đắn, tối thiểu hóa chi phí thơng qua tiết kiệm, tránh lãng phí giúp bộ máy hoạt động hiệu quả và tiết kiệm hơn để có thể nâng cao hiệu quảkinh tếtrong những năm tới.
Bảng 2. 4: Tình hình nguồn tài chính của Chi nhánh Huế giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉtiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018
+/- % +/- % Tiền mặt 656 708 864 52 7,93 156 22,03 Phải thu khách hàng 762 850 970 88 11,55 390 45,88 Phải thu khác 122 14 7 (108) (88,52) (7) (50) Tạmứng 75 160 80 85 113,33 (80) (50) Công cụ, dụng cụ 298 349 368 51 17,11 19 5,44 Hàng hóa 2.351 2.289 2.560 (62) (2,64) 271 11,84 Tài sản ngắn hạn 4.210 4.326 4.854 116 2,76 528 12,2 Tài sản cố định hữu hình 146 158 160 12 8,21 2 1,25 Hao mịn tài sản cố định (81) (86) (90) (5) (6,17) (4) (4,65)
Chi phí phải trả trước hạn 110 107 105 (3) (2,72) (2) (1,87)
Tài sản dài hạn 174 184 178 10 5,75 (6) (3,26)
TỔNG TÀI SẢN 4.384 4.510 5.032 126 2,87 522 11,57
Phải trả cho người bán (2,9) (2,8) (2,7) (0,1) (3,45) (0,1) (3,57)
Thuếvà các khoản nộp khác 65 68 70 3 4,61 2 2,94
Phải trả cho người lao động 987 1.012 1.112 25 2,53 100 9,88
Phải trảnội bộ 1.645 1.885 2.013 240 14,59 128 6,79
Phải trả, phải nộp khác 654 782 854 128 19,57 72 9,21
Nợphải trả 3.358 3.763 4.047 405 12,06 284 7,55
Lợi nhuận chưa phân phối 980 782 978 (198) (20,2) 196 25,06
Nguồn vốn chủsởhữu 2.132 4.508 5.025 2.376 111,44 517 11,47
Nguồn vốn 4.384 4.510 5.032 126 2,87 522 11,57
Nhận xét:
Qua bảng thống kê tài sản cho thấy tổng tài sản tăng dần qua các năm. Năm 2018 tổng tài sản là 4510 triệu đồng tức tăng 126 triệu đồng tương đương 2,87% so với năm 2017. Năm 2019 tăng lên 5032 triệu đồng tức tăng 522 triệu đồng tương đương 11,57% so với năm 2018. Tổng tài sản tăng lên là tài sản ngắn hạn và tài sản dài hạn
tănglên nhằm tăng cường nguồn vốn hoạt động kinh doanh.
2.2. Thực trạng công tác đào tạo nguồn nhân lực tại Chi nhánh Huế- Côngty TNHH Tuấn Việtgiai đoạn 2017-2019. ty TNHH Tuấn Việtgiai đoạn 2017-2019.
Hằng năm, nhằm đáp ứng nhu cầu vềchất lượng đội ngũ nhânviên mới cũng như nhân viên cũ chi nhánh thường tổ chức các khóa đào tạo để nâng cao trình độ kiến thức, kỹ năngchuyên mơn trong q trình làm việc.
Mọi kếhoạch đào tạo được triển khai đều dựa trên quy trình tuyển dụng và đào tạo của chi nhánh, trong bản kếhoạch có đầy đủ các nội dung như: Đối tượng đào tạo, nội dung đào tạo, hình thức, phương thức, thời gian, địa điểm, cá nhân và đơn vị phụ
trách đào tạo…Quy trìnhđào tạo được giám đốc phê duyệt và ký ban hành.
Quy trìnhđào tạo nguồn nhân lực của chi nhánhđược thực hiện theo các bước:
Sơ đồ2. 2: Sơ đồquy trìnhđào tạo nguồn nhân lực của Chi nhánh Huế
2.2.1. Xác định nhu cầu đào tạo
Để xác định nhu cầu đào tạo một cách chính xác, chi nhánh Huế - Công ty TNHH Tuấn Việtđã dựa trên các căn cứ như:
Mục tiêu của tổ chức về sản xuất kinh doanh, chiến lược, phương hướng phát triển, mục tiêu của từng đơn vị, phòng ban cũng như sựbiếnđộng của các yếu tố bên ngoài tổchức…
Căn cứ vào những yêu cầu, tính chất của cơng việc để từ đó xem xét các nhân
viên đã nắm rõ yêu cầu công việc, kỹ năng cần thiết hay chưa để tiến hành thêm vào
đối tượng đào tạo.
Căn cứ vào kết quả đánh giá thực hiện công việc vào cuối kỳ từ đó phân tích nhân viên, xác định đối tượng nào thật sự cần thiết để đào tạo để nâng cao kiến thức, nghiệp vụchun mơn.
Căn cứvào nguồn kinh phí hiện có của cơng ty và chi phí dự tính đào tạo để đề
ra các chương trìnhđào tạo phù hợp.
Sau đó cán bộphụtrách sẽtổng hợp số lượng và lĩnh vực chuyên môn cần đào tạo.
Bảng 2. 5: Nhu cầu đào tạo nguồn nhân lực tại Chi nhánh Huế giai đoạn 2017- 2019
Đơn vị tính: Người
STT Vị trí cơng việc
Số lượng nhân viên cần đào tạo
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
1 Bán hàng 15 16 18 2 Bày biện 2 3 0 3 Hậu cần 8 8 9 5 Cán bộ, quản lý 3 3 4 6 Kếtoán 1 1 2 Tổng cộng 29 31 32 (Nguồn: Phịng hành chính nhân sự)
Nhìn vào bảng trên, ta thấy chi nhánh có chú trọng đến đào tạo nguồn nhân lực,
Năm 2017 đào tạo 29 người, đến năm 2018 đào tạo 31 người tăng 2 người so với năm 2017 tương đương tăng 6,9%. Năm 2019 đào tạo 32 người tăng 1 người so với năm 2018 tương đương tăng 3,2%. Ngun nhân là do ngồi những nhân viên mới vào
có nhu cầu đào tạo thì những người có thâm niên trong nghềlại khơng có nhu cầu đào tạo hoặc những người sau khi được đào tạo lại đào tạo cho người khác dẫn đến họ khơng có nhu cầu tham gia các lớp đào tạo thêm.
Đối tượng nhân viên được đào tạo nhiều nhất là nhân viên bán hàng, nguyên
nhân là do công ty chuyên trách về phân phối sản phẩm, bán hàng nên cần lớn số
lượng nhân viên bán hàng để đáp ứng nhu cầu của công ty. Ngoài ra, nhân viên bày
biện, hậu cần hay kếtốn cũng có nhu cầu đạo qua các năm. Cịn cán bộquản lý hoặc những người có trình độ chun mơn cao đứng đầuở các bộ phận đi tham gia các lớp
đào tạo sau đó về đào tạo, truyền đặt lại cho những nhân viên cấp dưới của mình,đồng
thời sẽhọc thêm các kỹ năng về tổchức quản lý và tiếng anh.
2.2.2. Lập kếhoạch đào tạo
Xác định mục tiêu đào tạo
Dựa vào nhu cầu đào tạo nguồn nhân lực hằng năm, công ty đưa ra mục tiêu của
cơng tác đào tạo theo từng năm nhằm:
Nâng cao trìnhđộchun môn kỹthuật, các kỹ năng thực hiện công việc, khả năng tổchức quản lý cho nhân viênđểhọthực hiện hiệu quảcông việc của chính mình.
Giúp cán bộ quản lý chuyên môn bồi dưỡng và nâng cao kiến thức quản lý, chun mơn, nghiệp vụ, có thểnắm bắt được những xu hướng phát triển của các ngành sản xuất kinh doanh của cơng ty sau khi tham gia khóađào tạo…Qua đó đảm bảo cho
những cán bộ này có đủ khả năng quản lý, có năng lực, phẩm chất cần thiết của một nhà quản lý đểcó thể điều hành tốt các hoạt động kinh doanh của công ty.