3.2.1 .Vị trí địa lý kinh tế xã hội huyện Kế Sách
3.2.4. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự
3.2.4.1. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng gồm 01 giám đốc, 01 phó giám đốc, 02
trưởng phịng, 02 phó phịng, với 18 cán bộ cơng nhân viên.
Cơ cấu tổ chức tại NHNo & PTNT – Kế Sách 3.2.4.2. Tình hình nhân sự
Giám đốc NHN0 & PTNT huyện Kế Sách do Giám đốc NHN0 & PTNT tỉnh Sóc Trăng bổ nhiệm và có nhiệm vụ điều hành chi nhánh cơ sở.
Phó Giám đốc do NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng bổ nhiệm và được miễn nhiệm theo đề nghị của giám đốc Ngân hàng nơng nghiệp tỉnh Sóc Trăng. Có trách nhiệm giúp Giám đốc trong việc điều hành các công việc của Ngân hàng, có quyền quyết định và quyết định thay giám đóc trong một số vấn đề được
quy định. GIÁM ĐỐC PHỊNG KINH DOANH PHĨ GIÁM ĐỐC TRỰC PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ
PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ
GVHD: Lê Quang Viết 23 SVTH: Nguyễn Khánh Dương
- Phó Giám đốc phụ trách phịng kế toán – ngân quỹ: Trực tiếp quản lý và
điều hành mọi mọi hoạt động của phịng kế tốn ngân quỹ
- Do ngân hàng Kế Sách khơng có Phó Giám đốc phụ trách phòng kinh
doanh nên Giám đốc bên cạnh cơng việc của mình sẽ quản lý và điều hành
phòng kinh doanh.
Phòng Kinh Doanh
+ Làm tham mưu về các chiến lược kinh doanh, đề ra các dự án khả thi về tài trợ xuất nhập khẩu, thẩm định và lựa chọn các dự án đầu tư.
+ Khởi xướng dự án tín dụng, dự án kinh doanh vượt quyền phán quyết và đề xuất Ngân hàng cấp trên xem xét giải quyết.
+ Xác định lựa chọn, xây dựng mạng lưới địa lý trung gian, phát triền thị trường vốn, thị trường tín dụng dài hạn và các thị trường tiền tệ khác.
+ Thực hiện tín dụng cầm đồ, cầm chứng từ có giá (như kỳ phiếu).
+ Tổng hợp và phân tích thơng tin kinh tế, quản lý doanh nghiệp doanh mục khách hàng, phân loại doanh nghiệp, trực tiếp xử lý rủi ro theo chế độ tín dụng quy định.
Phịng Kế Tốn
+ Trực tiếp hoạch tốn kinh tế, hoạch toán thống kê, hoạch toán nghiệp vụ và thanh toán theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
+ Thực hiện công tác thanh toán, tham gia thị trường thanh toán, thị trường tiền gửi.
+ Làm nhiệm vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài khoản, các chứng từ, giấy tờ có giá như kỳ phiếu.
+ thực hiện các quy định, quy chế về nghiệp vụ thu phát, vận chuyển tiền mặt trên đường đi.
NHNo & PTNT – huyện Kế Sách chịu sự điều hành và kiểm soát trực tiếp của NHNo & PTNT – tỉnh Sóc Trăng và có nhiệm vụ báo cáo tình hình hoạt
động hàng tháng, hàng quý, năm với NHNtỉnh.
Với cơ cấu tổ chức trên, ta thấy Ngân hàng được quản lý theo kiểu trực tuyến, mỗi phịng ban bộ phận đều có chức năng và nhiệm vụ cụ thể. Với cơ
cấu đơn giản như vậy việc quản lý, điều hành đơn giản hơn, hiệu quả công việc cao hơn, do mỗi bộ phận sẽ được chỉ đạo trực tiếp và kịp thời của cấp trên.
3.2.5. Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm
Trong ba năm qua, mặc dù gặp nhiều khó khăn cũng như những cơ hội và thử thách, nhưng với sự nổ lực phấn đấu và quyết tâm của tập thể cán bộ chi nhánh NHNo & PTNT huyện Kế Sách đã vượt qua khó khăn, hoàn thành
những nhiệm vụ cấp trên giao phó và đạt được những kết quả khả quan.
Bảng 1: Tình hình thu nhập- chi phí- lợi nhuận
ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch
2005-2006 2006-2007 Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Tuyệt đối TL tăng
giảm(%) Tuyệt đối
TL tăng giảm(%)
Doanh thu 14.687 16.816 22.055 2.129 14,5 5.239 31,15
Chi phí 12.072 13.152 15.635 1.080 8,95 2.483 18,9
Lợi nhuận 2.615 3.664 6.420 1.049 40,11 2.756 75,2
(Nguồn: theo báo cáo cuối năm của phịng kế tốn)
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta thấy thu nhập
của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm. Cụ thể: năm 2005 là 14.687 triệu đồng
đến năm 2006 là 16.816 triệu đồng, như vậy là đã tăng lên 2.129 triệu đồng
tương ứng là 14,5%, năm 2007 cũng tăng 5.239 triệu đồng hay 31,15% so với
năm 2006. Qua bảng số liệu ta thấy, tổng thu nhập và chi phí hoạt động của
năm 2007 cao nhất là do:
+ Doanh số cho vay tăng qua các năm và lãi suất cho vay cũng tăng nên doanh thu tăng.
GVHD: Lê Quang Viết 25 SVTH: Nguyễn Khánh Dương
+ Chi phí hoạt động chủ yếu chi cho hoạt động huy động vốn, yếu tố tác động mạnh nhất là lãi suất. Năm 2007 nguồn vốn tự huy động tăng mạnh nhưng chủ yếu là do tiền gửi có kỳ hạn, lãi suất của hình thức này tăng và chi phí cho việc vay vốn của cấp trên ở năm 2007 (6,5%/năm) cao hơn năm 2005 (6%/năm) chỉ có do đó làm chi phí hoạt động năm 2007 cao.
Đầu tư cho vay vùng nông thôn, hộ sản xuất tại NHNo &PTNT huyện Kế Sách
không chỉ thực hiện chủ trương chính sách của Chính phủ mà nó cịn là mục tiêu định hướng phát triển của Ngân hàng tại thị trường truyền thống này. Quan hệ cho vay trả nợ giữ Ngân hàng và nông dân là mối quan hệ cộng sinh đơi bên cùng có lợi. Ngân hàng cho nơng dân vay vốn nhằm mục đích ổn định sản xuất, tăng thu nhập, cải thiện
đời sống sinh hoạt nông dân, ngược lại nơng dân giúp cho ngân hàng có thu nhập,
hoạt động ổn định và càng phát triển. Nói tóm lại Ngân hàng hoạt động khơng thể khơng có nơng dân và nơng dân cần vốn khơng thể khơng có Ngân hàng.
3.2.6. Những thuận lợi và khó khăn 3.2.6.1. Thuận lợi 3.2.6.1. Thuận lợi
- Ngân hàng nằm ngay trung tâm huyện nên có nhiều điều kiện để giao lưu
đồng thời nắm bắt những thơng tin về kinh tế, chính trị, văn hóa xã hội thuận
tiện với vấn đề giao dịch với khách hàng.
- Có nhiều điều kiện để mở rộng tín dụng do địa bàn rộng lớn, dân cư đông
đúc sản xuất kinh doanh đa dạng.
- Có tiềm năng để huy động vốn từ dân cư trên địa bàn có thu nhập cao, nếu
được đầu tư đúng và khai thác triệt để thì tiềm năng này thực sự là thế mạnh
của Ngân hàng.
- Có sự đa dạng và phong phú về kỳ hạn và lãi suất, nên được dân cư ưa
chuộng.
- Từng bước tạo được ưu thế trong địa bàn và ngày càng có được sự tin
tưởng và uy tín của các tầng lớp dân cư.
- Nâng được mức tín dụng, đa dạng hóa đầu tư giúp Ngân hàng giữ được
khách hàng truyền thống và khai thác tiềm năng.
- Được sự giúp đỡ của các ban ngành, đoàn thể từ tỉnh đến địa phương.
- Có đội ngũ cán bộ tín dụng năng nổ, nhiệt tình trong cơng tác, giàu kinh
nghiệm, có trình độ cao, được sự quan tâm điều hành của các cấp lãnh đạo, tập thể có tinh thần đồn kết trong mọi cơng việc được giao.
- Nông nghiệp, nông thôn Việt nam có nhiều điều kiện để phát triển nông
nghiệp do được sự giúp đỡ của các ban ngành địa phương: UBND huyện xã,
phịng nơng nghiệp, trung tâm khuyến nông…
- Do đặc thù của Ngân hàng nông nghiệp là phục vụ cho phát triển sản xuất nông nghiệp nên những hộ sản xuất khi có nhu cầu về vốn thường tìm đến
NHNo & PTNT huyện Kế Sách.
- Giao thông trong địa bàn huyện đã được mở rộng, nâng cấp đến từng xã ấp, nên haọt động ngày càng dễ dàng và thuận lợi.
- Bản chất nông dân vốn thật thà chất phát nên người dân có nhận thức tốt trong việc vay trả vốn vay của Ngân hàng, việc xù nợ hay chây ỳ cũng còn tồn tại. Dân số tham gia sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao trên 75% nhu cầu vốn của lượng vay phục vụ sản xuất nơng nghiệp tăng thu nhập.
3.2.6.2. Khó khăn
- Ngân hàng nằm trong địa bàn có nhiều Ngân hàng hoạt động nên chịu áp
lực cạnh tranh rất lớn kể cả huy động vốn và cho vay.
- Hình thức huy động vốn còn đơn điệu, chưa thu hút được nguồn vốn nhàn rối trong dân cư, lãi suất tiền gửi còn thấp so với các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh.
GVHD: Lê Quang Viết 27 SVTH: Nguyễn Khánh Dương
- Các quy trình tín dụng do Ngân hàng trung ương còn khá rườm rà, làm tăng cao khối lượng công việc cho cán bộ tín dụng, kế toán trong khi biên chế không tăng dẫn đến quá tải trong việc quản lý cho vay và đôn đốc thu hồi nợ. - Việc cấp giấy chủ quyền đất đai và nhà ở của một số nơi còn chậm gây
khơng ít khó khăn trong việc cho vay tại Ngân hàng.
- Nhìn chung thủ tục Ngân hàng còn khá phức tạp mặc dù đã được bỏ bớt và chỉnh sửa, người dân trình độ cịn nhiều hạn chế, tư tưởng bảo thủ còn mang
nặng của người dân dẫn đến tâm lý ngại đến liên hệ vay, gửi với Ngân hàng. - Nền kinh tế xã hội cịn gặp nhiều khó khăn do thị trường thế giới biến động, thường xuyên đối phó và chịu hậu quả nặng nề của thiên tai làm cho đời sống của nhân dân gặp nhiều khó khăn.
- Hình thức tín dụng cịn hạn chế về phương thức huy động cả về giá cả và chất lượng nông sản, gây nhiều rủi ro cho Ngân hàng trong việc thu hồi vốn, lãi
đến hạn, quá hạn, mặc dù được sự quan tâm rất lớn của nhà nước.
- Những năm gần đay thời tiết biến động lớn, thiên tai lũ lụt, sâu bệnh thường xuyên xảy ra gây ảnh hưởng đến năng suất cây trồng, vật nuôi.
- Do nông thôn là thị trường béo bở nên các Ngân hàng khác chen nhau đua vào, tạo lên thế cạnh tranh mạnh mẽ.
- Việt Nam đã hội nhập kinh tế quốc tế đặc biệt là WTO nên Ngân hàng chịu sự cạnh tranh mãnh mẽ từ các Ngân hàng nước ngoài, và các Ngân hàng trong nước mới thành lập.
Chương 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN HUYỆN KẾ SÁCH
4.1. Phân tích tình hình huy động vốn
NHNo & PTNT huyện Kế Sách là một Ngân hàng kinh doanh chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa
bàn của huyện. Trong nhiều năm qua, hoạt động của Ngân hàng tác động tích
cực đến phát triển kinh tế xã hội địa phương. Nhưng để đáp ứng nhu cầu về
vốn vay ngày càng cao của q trình cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa nơng
nghiệp nơng thơn đã đặt ra một vấn đề hết sức cấp thiết cho Ngân hàng là phải thực hiện tốt công tác huy động vốn.
Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho
vay được dễ dàng hơn, nếu ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn
nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp
ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi
nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên.
GVHD: Lê Quang Viết 29 SVTH: Nguyễn Khánh Dương
Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán của NHNo & PTNT Kế Sách qua 3 năm)
Qua bảng số liệu về cơ cấu nguồn vốn (bảng 2) ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng biến động qua 3 năm, cụ thể: so với năm trước năm 2006 tăng 85.716 triệu đồng tương ứng tăng 124,92%, cịn năm 2007 thì giảm đi 37,56% tương ứng với số tiền là 57.960 triệu đồng. Nhưng xét riêng từng nguồn vốn thì cả vốn huy động tăng liên tục qua 3 năm còn vốn điều chuyển biến động qua
các năm, trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn điều chuyển chiếm tỷ
trọng cao hơn, để hiểu rõ hơn ta đi sâu vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể: * Vốn điều chuyển:
Hầu hết các Ngân hàng quốc doanh khơng riêng gì NHNo & PTNT huyện Kế Sách nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hết
được nhu cầu về vốn của khách hàng. Vì vậy, ngồi vốn huy động tại chỗ thì
Ngân hàng cịn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển, nguồn vốn này có lãi suất cao hơn so với lãi suất vốn huy động nên làm chi phí hoạt động kinh
doanh sẽ tăng lên gây ảnh hưởng đến giảm lợi nhuận. Do đó Ngân hàng luôn
phấn đấu tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn này.
ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % Vốn huy động 19.814 28,88 35.180 22,8 68.270 70,84 15.366 77,55 33.090 94,06 Vốn điều chuyển 48.800 71,12 119.150 77,2 28.100 29,16 70.350 144,16 -91.050 -76,42 Tổng nguồn vốn 68.614 100 154.330 100 96.370 100 85.716 124,92 -57.960 -37,56
Qua 3 năm từ năm 2005 đến năm 2007 do nhu cầu về vay vốn tăng nhanh, vốn huy động tăng liên tục và tăng nhanh làm cho vốn điều chuyển bị biến động qua các. Cụ thể là năm 2005 vốn điều chuyển là 48.800 triệu đồng chiếm
tỷ trọng 71,12% trong tổng nguồn vốn. Năm 2006 do nhu cầu vay vốn nhiều mà vốn huy động không đáp ứng đủ làm cho vốn điều chuyển trong năm này, số vốn điều chuyển là 119.150 triệu đồng có tỷ trọng 77,2% trong tổng nguồn vốn, tăng 144,16% so với năm 2005 tương ứng số tiền là 70.350 triệu đồng.
Nhưng vốn điều chuyển lại giảm đáng kể vào năm 2007 do nhu cầu vay ít và vốn huy động tăng lên nhiều so với năm trước, số vốn điều chuyển là 28.100 triệu đồng giảm 91.050 triệu đồng với tốc độ giảm là 76,42% so với năm 2006, và số tiền vốn điều chuyển năm 2007 đã thấp hơn cả năm 2005 nếu xét về vốn tỷ trọng thì có giảm từ 71,12% năm 2006 xuống 29,16% năm 2007. Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã chú ý thu hút và huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư. * Vốn huy động:
Nguồn vốn huy động năm 2005 là 19.814 triệu đồng chiếm 28,88% cơ
cấu nguồn vốn, năm 2006 tăng 15.366 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 77,55% so với năm 2005, nó chiếm tỷ trọng 22,8%, tỷ trọng năm giảm là do vốn điều chuyển tăng mạnh trong năm này. Đến năm 2007 nguồn vốn huy động tăng
mạnh với lượng tăng 33.090 triệu đồng tương ứng tăng 94,06% so năm trước
và chiếm tỷ trọng là 70,84%. Ta thấy năm 2007 vốn huy động tăng mạnh và có tỷ trọng lớn hơn vốn điều chuyển điều này chứng tỏ Ngân hàng đã chú ý thu
hút và huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư.
Việc sử dụng nguồn vốn tự huy động sẽ có nhiều thuận lợi như là việc
cho vay được chủ động hơn do có đủ vốn trong tay khơng cần chờ xin vốn điều chuyển, thu nhập sẽ cao hơn vì khơng phải trả chi phí sử dụng vốn cho Ngân hàng cấp trên. Vì vậy NHNo & PTNT huyện Kế Sách dù được sự điều chuyển vốn từ Ngân hàng cấp trên nhưng vẫn không lơ là khâu huy động vốn.Trong
thời gian qua Ngân hàng đã có nhiều biện pháp tích cực trong huy động để thu