3.2.1 .Vị trí địa lý kinh tế xã hội huyện Kế Sách
4.6. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
4.6.1. Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, nó
thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ.
GVHD: Lê Quang Viết 69 SVTH: Nguyễn Khánh Dương Bảng 12: Biểu hiện chỉ số DN/VHĐ ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Dư nợ (DN) 109.195 113.227 134.809 Vốn huy động (VHĐ) 19.814 35.180 68.270 DN/VHĐ (lần) 5,5 3,2 1,97
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán của NHNo & PTNT Kế Sách qua 3 năm )
Qua bảng trên ta thấy năm: năm 2005 bình quân 5,5 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Năm 2006 tình hình huy động vốn của Ngân hàng tăng lên so với năm 2005, thể hiện bình quân 3,2 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia cùng. Năm 2007 nguồn vốn huy động vốn của Ngân
hàng tiếp tục tăng nhanh cộng thêm doanh số dư nợ tăng nên chỉ số này tăng so với năm 2006, bình quân 1,97 đồng dư nợ thì có một đồng vốn huy động tham gia vào. Để vốn huy được sử dụng có hiệu quả hay nói các khác là để nâng cao tỷ lệ vốn huy động trong dư nợ thì Ngân hàng cần đề ra các biện pháp thích
hợp để khuyến khích người dân gửi tiền tăng nguồn vốn huy động và tạo thu
nhập cao hơn cho ngân hàng.
4.6.2. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả tín dụng trong cơng tác thu hồi nợ
Bảng 13: Biểu hiện chỉ số hệ số thu nợ
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán của NHNo & PTNT Kế Sách qua 3 năm)
Giải thích: DSTN: Doanh số thu nợ DSCV: Doanh số cho vay
Hệ số thu hồi nợ của Ngân hàng đối với khoản mục tín dụng ngắn hạn
năm 2005 là 0,95. Năm 2006 do nền kinh tế có biến động như giá cả tăng, ảnh hưởng của dịch cúm gia cầm nên Ngân hàng chủ trương thu hồi vốn nhanh nên tăng cường công tác thu nợ ngắn hạn làm cho hệ số thu nợ tín dụng ngắn hạn tăng lên 0,96. Năm 2007 Ngân hàng tuy doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhưng Ngân hàng vẫn thực hiện khá tốt công tác thu nợ, hệ số thu nợ đã đạt là 0,87. ĐVT: Triệu đồng 2005 2006 2007 Chỉ tiêu DSTN DSCV DSTN/ DSCV DSTN DSCV DSTN/ DSCV DSTN DSCV DSTN/ DSCV Ngắn hạn 102.000 107.582 0,95 108.249 112.893 0,96 131.766 151.514 0,87 Trung và dài hạn 14.296 13.524 1,06 19.706 19.094 1,03 39.075 40.909 0,96 Tổng 116.296 121.106 0,96 127.955 131.987 0,97 170.841 192.423 0,89
GVHD: Lê Quang Viết 71 SVTH: Nguyễn Khánh Dương
Khác với khoản mục tín dụng ngắn hạn, hệ số thu hồi nợ của tín dụng trung và dài hạn lại giảm xuống qua các năm. Năm 2005 là 1,06 sang năm 2006 là 1,03 đến năm 2007 tiếp tục giảm còn 0,96. Nguyên nhân giảm là tín
dụng trung dài hạn là đầu tư thời gian dài có nhiều rủi ro, hơn nữa những năm
gần đây giá cả hàng hóa biến động làm cho khách hàng làm ăn thua lỗ, bên
cạnh đó cịn có một số hộ có nhiều khoản nợ chồng chất mất khả năng thanh
toán cho ngân hàng khi đến hạn, tình hình này làm doanh số thu nợ trung và
dài của ngân hàng giảm xuống.
Nhìn chung, tỷ lệ thu hồi nợ có chiều hướng giảm xuống vì vậy mà Ngân hàng nên cố gắng hơn nữa trong khâu chọn lựa khách hàng đến xét duyệt cho vay và thu nợ khi đến hạn.