6. Các nhận xét khác:
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân
4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua ba năm
Triệu đồng
Như đã phân tích ở trên ta thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng có diễn biến tốt. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hiệu quả của hoạt động tín dụng ta dung các chỉ tiêu
tài chính sau: vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, mức độ rủi ro tín dụng…
Bảng 7: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2006 2007 2008
Vốn huy động Tr.đồng 225.356 403.900 341.572
Tổng tài sản Tr.đồng 888.864 1.110.710 1.587.398
Doanh số cho vay Tr.đồng 1.145.523 2.335.771 5.275.847 Doanh số thu nợ Tr.đồng 1.099.807 1.887.473 3.722.016 Tổng dư nợ Tr.đồng 641.314 1.089.612 1.556.373 Dư nợ bình quân Tr.đồng 623.677 865.463 1.322.373 Nợ xấu Tr.đồng 6.024 2.880 4.647 Tổng dư nợ/Vốn huy động Lần 2,85 2,70 4,56 Vòng quay vốn tín dụng vịng 1,76 2,18 2,81
Thời gian thu nợ bình quân
ngày 204 165 128
Hệ số thu nợ % 96 81 71
Nợ xấu / Tổng dư nợ % 0,94 0,26 0,30
Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng trong quá trình cho vay. Chỉ tiêu này lớn hay nhỏ đều ảnh hưởng khơng tốt đến ngân hàng bởi vì nếu lớn quá chứng tỏ khả năng huy động vốn thấp, cịn nhỏ q thì chứng tỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn
huy động của ngân hàng còn quá cao, điều này cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Cụ thể: năm 2006 là 2,85 lần, năm 2007 là 2,7 lần, năm 2008 là 4,56 lần. Tỷ số này giảm vào năm 2007 nhưng lại tăng lên quá cao trong năm 2008. Nguyên nhân là do cạnh tranh trong huy động vốn
với các ngân hàng khác trong địc bàn hết sức gay gắt. Chính vì vậy, trong thời gian tới
hoạt động kinh doanh thì ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn nữa để gia
tăng nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của khách hàng.
Vòng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm. Chỉ
tiêu này càng lớn thì hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này của ngân hàng có xu hướng tăng. Cụ thể: vịng quay vốn tín dụng năm 2006 là 1,76 vịng, năm 2007 là 2,18 vòng và năm 2008 là 2,81 vòng. Đạt
được kết quả như vậy là do công tác thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua đạt hiệu
quả cao, điều này đã góp phần làm giảm nợ quá hạn cũng như mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Vì thế, ngân hàng cần tiếp tục duy trì tỷ lệ này ở mức độ trên, đồng
thời khơng ngừng tìm ra biện pháp hữu hiệu để nâng dần tỷ lệ này nhằm đưa hoạt động của ngân hàng ngày càng tốt hơn.
Thời gian thu nợ bình quân
Thời gian thu nợ bình quân là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động vốn tín dụng trên cơ sở phản ánh thời gian thu nợ nhanh hay chậm trên số tiền mà ngân
hàng đã phát vay cho khách hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, chỉ tiêu này của ngân hàng
có chiều hướng giảm. Cụ thể: năm 2006 thời gian thu nợ bình quân là 204 ngày, năm 2007 thời gian này được rút ngắn xuống còn 165 ngày, sang năm 2008 là 128 ngày.
Đạt được kết quả này là do trong hoạt động cho vay cán bộ tín dụng của ngân hàng đã
chấp hành đúng nguyên tắc, sáng suốt và khách quan, thực hiện tốt công tác thu nợ,
đảm bảo nhanh chóng, kịp thời và đầy đủ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của
ngân hàng.
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng. Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của ngân hàng đạt hiệu quả cao và ngược lại. Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ này của ngân hàng có chiều hướng giảm nhưng vẫn duy trì ở mức khá cao đối với hoạt động của ngân hàng. Cụ thể: năm 2006 là 96%, năm 2007 là 81%, năm 2008 là 71%. Nguyên nhân của việc tỷ số này giảm là do trong năm 2008 doanh số cho vay
tăng trưởng với mức độ khá cao gấp 1,30 lần tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ.
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này biến động qua các năm. Cụ thể: năm 2006 là 0,94%, năm 2007 là
0,26%, đến năm 2008 là 0,3%. Ta thấy năm 2008 tăng so với năm 2007, nguyên nhân
là do trong năm 2008 nền kinh tế trong nước có nhiều biến động: lạm phát cao, ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới nên một số doanh nghiệp nhỏ làm ăn thất bại
nên khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tuy tỷ lệ này tăng so với 2007 nhưng
không vượt qua kế hoạch mà ngân hàng đã đề ra là đạt 1%. Ngân hàng ĐT & PT – HG
là một ngân hàng mới thành lập không lâu nên việc đạt được tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ
như trên là một kết quả tốt, đáng mừng. Vì vậy, ngân hàng cần tiếp tục duy trì tỷ lệ này
trong thời gian tới.
Nhìn chung, thơng qua các chỉ tiêu trên cho thấy hoạt động tín dụng của ngân
hàng ĐT & PT – HG có kết quả khả quan. Tuy nhiên, do sự cạnh tranh quyết liệt trong
thị trường ngân hàng như hiện nay thì ngân hàng cần phải tập trung nâng cao chất
lượng tín dụng và đa dạng hóa các hình thức dịch vụ để mang lại kết quả cao hơn nữa
trong thời gian tới.