Đvt: triệu đồng
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp
Qua bảng số liệu trên ta thấy DSCV của ngân hàng ĐT & PT- HG tăng lên đáng kể
trong ba năm liền. Cụ thể: năm 2007 tổng DSCV đạt 2.335.771 triệu đồng tăng
1.190.248 triệu đồng tương ứng 103,9% so với năm 2006. Đến năm 2008, tổng DSCV
đạt 4.188.777 triệu đồng tăng 1.853.006 triệu đồng tương ứng 79,33% so với năm 2007. Điều này cho thấy lượng khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất, tiêu dùng đến vay
ngân hàng ngày càng nhiều. Đây là kết quả của sự nổ lực hết mình cùng với việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn cũng như tác
Năm 2007/2006 2008/2007
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền %
Tổng DSCV 1.145.523 2.335.771 4.188.777 1.190.248 103,90 1.853.006 79,33 Ngắn hạn 927.847 2.235.939 3.661.031 1.308.065 140,97 1.425.092 63,74 Trung - dài hạn 217.649 99.832 527.746 -117.817 -54,13 427.914 428,63
phong phục vụ của cán bộ tín dụng. Kết quả trên chứng tỏ quy mơ tín dụng của chi
nhánh ngày càng được mở rộng.
Biểu đồ 7: Doanh số cho vay theo thời han của ngân hàng qua 3 năm
+ Tín dụng ngắn hạn:
Qua bảng số liệu ta thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80% tổng DSCV. Cụ thể: năm 2007 cho vay ngắn hạn là 2.235.939 triệu đồng tăng 1.308.065 triệu đồng tương ứng 140,97% so với năm 2006.
Đến năm 2008, cho vay ngắn hạn là 3.661.031 triệu đồng tăng 1.425.092 triệu đồng tương ứng 63,74% so với năm 2007. Do tỉnh HG là 1 tỉnh mới nên nhu cầu về vốn
trong mấy năm qua tăng cao nên lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày
càng tăng đã làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng.
+ Tín dụng trung - dài hạn
Qua bảng số liệu ta thấy hoạt động tín dụng trung – dài hạn của ngân
hàng tăng giảm qua các năm. Cụ thể: năm 2007, cho vay trung – dài hạn đạt 99.832 triệu đồng giảm 117.817 triệu đồng tương ứng 54,13% so với năm 2006. Do tính chất của tín dụng trung – dài hạn là rủi ro cao nên trong năm 2007 định hướng của ngân hàng là giảm dần cho vay trung – dài hạn nên lượng cho vay trung – dải hạn trong năm
qua đã giảm. Đến năm 2008, cho vay trung – dài hạn đạt 527.746 triệu đồng tăng 427.914 triệu đồng tương ứng 428,63% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong
năm 2008 có một số dự án lớn được xúc tiến triển khai tại tỉnh HG: dự án cụm công
Triệu đồng 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 Ngắn hạn Trung - dài hạn 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng
nghiệp tàu thủy, chế biến thủy sản Minh Phú… đã làm cho DSCV trung – dài hạn tăng lên.
Nhìn chung, trong những năm qua ngân hàng đã mở rộng được công tác cho vay nhưng chủ yếu là cho vay ngắn hạn cịn cơng tác cho vay trung – dài han thì biến
động khơng đều và ln chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng DSCV. Sở dĩ như vậy là vì hoạt động kinh doanh trong ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nên những món vay tương đối lớn và trong thời gian dài thì rủi ro càng cao nên cơng tác thẩm định đối
với những món vay này có nhiều yêu cầu cao nên doanh số này tương đối thấp.
4.2.1.2. Doanh số thu nợ
Trong khi DSCV phản ánh số lượng và quy mơ tín dụng của ngân hàng thì doanh số thu nợ (DSTN) thể hiện hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Có thể nói
DSTN là điều kiện để ngân hàng duy trì và phát triển. Để thấy rõ hiệu quả cơng tác tín
dụng của ngân hàng ĐT & PH – HG trong thời gian qua ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM
Đvt: triệu đồng
Năm 2007/2006 2008/2007
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền %
Tổng DSTN 1.099.807 1.887.473 3.722.016 787.666 71,62 1.834.543 97,20 Ngắn hạn 822.178 1.821.298 3.531.878 999.120 121,52 1.710.580 93,92 Trung – dài hạn 277.629 66.175 190.138 -211.454 -76,16 123.963 187,33
0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 Ngắn hạn Trung - dài hạn
Biểu đồ 8 : Doanh số thu nợ của ngân hàng qua ba năm
Qua bảng số liệu và biểu đồ 8 ta thấy tình hình thu nợ của ngân hàng diễn ra ra khá tốt, điều này thể hiện công tác thu nợ của ngân hàng được quan tâm nhiều hơn. Cụ thể:
năm 2007 DSTN đạt 1.887.473 triệu đồng tăng 787.666 triệu đồng tương ứng 71,62%
so với năm 2006. Đến năm 2008, DSTN đạt 3.722.016 triệu đồng tăng 1.834.543 triệu
đồng tương ứng 97,20% so với năm 2007. Sỡ dĩ đạt được kết quả như vậy là do trong
thời gian qua cán bộ tín dụng rất tích cực trong cơng tác quản lí món vay, thu hồi nợ. Bên cạnh đó, việc Việt Nam gia nhập WTO làm cho nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển nên nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng vì vậy họ có y thức trả nợ
đúng hạn để giữ uy tín, duy trì quan hệ lâu dài với ngân hàng.
+ Doanh số thu nợ ngắn hạn:
Qua bảng số liệu ta thấy, DSTN ngắn hạn của ngân hàng tăng lên đáng kể. Cụ thể: năm 2007 DSTN ngắn hạn đạt 1.821.298 triệu đồng tăng 999.120 triệu
đồng tương ứng 121,52% so năm 2006. Đến năm 2008 đạt 3.531.878 triệu đồng tăng
1.710.580 triệu đồng tương ứng 93,92% so năm 2007. Điều này cho thấy công tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng là tốt và y thức trả nợ của người dân HG cao, đồng thời nó cũng nói lên hoạt động sản xuất kinh doanh của tỉnh HG có hiệu quả nên trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.
+ DSTN trung – dài hạn
Qua bảng số liệu ta thấy, DSTN trung – dài hạn của ngân hàng tăng giảm không
đều qua các năm. Cụ thể: năm 2007 đạt 66.175 triệu đồng giảm 211.454 triệu đồng Năm
Triệu đồng
tương ứng giảm 76,16% so năm 2007. Đến năm 2008 đạt 190.138 triệu đồng tăng
123.963 triệu đồng tương ứng 187,33% so năm 2007.
Nhìn chung, cơng tác thu nợ của ngân hàng qua ba năm diễn ra rất tốt. Điều đó thể hiện sự nổ lực, cố gắng khơng ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng
đạt hiệu quả cao góp phần làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt hơn.
4.2.1.3. Tình hình dư nợ
Dư nợ cho vay là khoản tiền đã giải ngân mà ngân hàng chưa thu hồi về. Đây cũng
là chỉ tiêu xác thực để đánh giá quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng. Để hiểu rõ
hơn tình hình dư nợ của ngân hàng trong ba năm qua ta xem bảng số liệu sau:
Bảng 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Đvt: triệu đồng
Năm 2007/2006 2008/2007
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ 641.314 1.089.612 1.556.373 448.298 69,90 466.761 42,84 Ngắn hạn 491.392 906.033 1.035.186 414.641 84,38 129.153 14,25 Trung – dài hạn 149.922 183.579 521.187 33.657 22,45 337.608 183,90
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 Ngắn hạn Trung - dài hạn
Biều đồ 9: Tình hình dư nợ theo thời hạn của ngân hàng qua ba năm
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Cụ thể: năm
2007 dư nợ đạt 1.089.612 triệu đồng tăng 448.298 triệu đồng tương ứng 69,90% so năm 2006. Đến năm 2008 dư nợ đạt 1.556.373 triệu đồng tăng 466.761 triệu đồng tương ứng 42,84% so năm 2007. Dư nợ tăng là 1 dấu hiệu đáng mừng vì nó nói lên
hoạt động tín dụng của ngân hàng ĐT & PT – HG đã tìm được hướng đi phù hợp, các
phương pháp tiếp cận khách hàng, định hướng, gắn liền với các chương trình phát
triển kinh tế của tỉnh.
+ Dư nợ ngắn hạn: chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng và
có chiều hướng tăng qua các năm. Cụ thể: năm 2007 dư nợ đạt 906.033 triệu đồng tăng 414.641 triệu đồng tương ứng 84,38% so năm 2006. Đến năm 2008, đạt 1.035.186 triệu đồng tăng 129.153 triệu đồng tương ứng 14,25% so năm 2008.
+ Dư nợ trung – dài hạn: chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ và cũng có xu hướng ngày càng tăng. Cụ thể: năm 2007 đạt 183.579 triệu đồng tăng 33.657 triệu đồng tương ứng 22,45% so năm 2006. Đến năm 2008 đạt 521.187 triệu đồng tăng
337.608 triệu đồng tương ứng 183,90% so năm 2007.
4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua ba năm
Triệu đồng
Như đã phân tích ở trên ta thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng có diễn biến tốt. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hiệu quả của hoạt động tín dụng ta dung các chỉ tiêu
tài chính sau: vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, mức độ rủi ro tín dụng…
Bảng 7: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2006 2007 2008
Vốn huy động Tr.đồng 225.356 403.900 341.572
Tổng tài sản Tr.đồng 888.864 1.110.710 1.587.398
Doanh số cho vay Tr.đồng 1.145.523 2.335.771 5.275.847 Doanh số thu nợ Tr.đồng 1.099.807 1.887.473 3.722.016 Tổng dư nợ Tr.đồng 641.314 1.089.612 1.556.373 Dư nợ bình quân Tr.đồng 623.677 865.463 1.322.373 Nợ xấu Tr.đồng 6.024 2.880 4.647 Tổng dư nợ/Vốn huy động Lần 2,85 2,70 4,56 Vòng quay vốn tín dụng vịng 1,76 2,18 2,81
Thời gian thu nợ bình quân
ngày 204 165 128
Hệ số thu nợ % 96 81 71
Nợ xấu / Tổng dư nợ % 0,94 0,26 0,30
Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng trong quá trình cho vay. Chỉ tiêu này lớn hay nhỏ đều ảnh hưởng khơng tốt đến ngân hàng bởi vì nếu lớn quá chứng tỏ khả năng huy động vốn thấp, còn nhỏ quá thì chứng tỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn
huy động của ngân hàng còn quá cao, điều này cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Cụ thể: năm 2006 là 2,85 lần, năm 2007 là 2,7 lần, năm 2008 là 4,56 lần. Tỷ số này giảm vào năm 2007 nhưng lại tăng lên quá cao trong năm 2008. Nguyên nhân là do cạnh tranh trong huy động vốn
với các ngân hàng khác trong địc bàn hết sức gay gắt. Chính vì vậy, trong thời gian tới
hoạt động kinh doanh thì ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn nữa để gia
tăng nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của khách hàng.
Vòng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm. Chỉ
tiêu này càng lớn thì hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này của ngân hàng có xu hướng tăng. Cụ thể: vịng quay vốn tín dụng năm 2006 là 1,76 vịng, năm 2007 là 2,18 vòng và năm 2008 là 2,81 vòng. Đạt
được kết quả như vậy là do công tác thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua đạt hiệu
quả cao, điều này đã góp phần làm giảm nợ quá hạn cũng như mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Vì thế, ngân hàng cần tiếp tục duy trì tỷ lệ này ở mức độ trên, đồng
thời khơng ngừng tìm ra biện pháp hữu hiệu để nâng dần tỷ lệ này nhằm đưa hoạt động của ngân hàng ngày càng tốt hơn.
Thời gian thu nợ bình quân
Thời gian thu nợ bình quân là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động vốn tín dụng trên cơ sở phản ánh thời gian thu nợ nhanh hay chậm trên số tiền mà ngân
hàng đã phát vay cho khách hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, chỉ tiêu này của ngân hàng
có chiều hướng giảm. Cụ thể: năm 2006 thời gian thu nợ bình quân là 204 ngày, năm 2007 thời gian này được rút ngắn xuống còn 165 ngày, sang năm 2008 là 128 ngày.
Đạt được kết quả này là do trong hoạt động cho vay cán bộ tín dụng của ngân hàng đã
chấp hành đúng nguyên tắc, sáng suốt và khách quan, thực hiện tốt cơng tác thu nợ,
đảm bảo nhanh chóng, kịp thời và đầy đủ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của
ngân hàng.
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng. Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của ngân hàng đạt hiệu quả cao và ngược lại. Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ này của ngân hàng có chiều hướng giảm nhưng vẫn duy trì ở mức khá cao đối với hoạt động của ngân hàng. Cụ thể: năm 2006 là 96%, năm 2007 là 81%, năm 2008 là 71%. Nguyên nhân của việc tỷ số này giảm là do trong năm 2008 doanh số cho vay
tăng trưởng với mức độ khá cao gấp 1,30 lần tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ.
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này biến động qua các năm. Cụ thể: năm 2006 là 0,94%, năm 2007 là
0,26%, đến năm 2008 là 0,3%. Ta thấy năm 2008 tăng so với năm 2007, nguyên nhân
là do trong năm 2008 nền kinh tế trong nước có nhiều biến động: lạm phát cao, ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới nên một số doanh nghiệp nhỏ làm ăn thất bại
nên khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tuy tỷ lệ này tăng so với 2007 nhưng
không vượt qua kế hoạch mà ngân hàng đã đề ra là đạt 1%. Ngân hàng ĐT & PT – HG
là một ngân hàng mới thành lập không lâu nên việc đạt được tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ
như trên là một kết quả tốt, đáng mừng. Vì vậy, ngân hàng cần tiếp tục duy trì tỷ lệ này
trong thời gian tới.
Nhìn chung, thơng qua các chỉ tiêu trên cho thấy hoạt động tín dụng của ngân
hàng ĐT & PT – HG có kết quả khả quan. Tuy nhiên, do sự cạnh tranh quyết liệt trong
thị trường ngân hàng như hiện nay thì ngân hàng cần phải tập trung nâng cao chất
lượng tín dụng và đa dạng hóa các hình thức dịch vụ để mang lại kết quả cao hơn nữa
trong thời gian tới.
4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng 4.3.1. Tình hình nợ xấu theo thời gian 4.3.1. Tình hình nợ xấu theo thời gian
Rủi ro là một vấn đề không thể tránh khỏi trong hoạt động của bất kỳ một ngân hàng nào và biểu hiện của nó là nợ xấu tăng lên qua các năm. Để biết rõ thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT & PT – HG chúng ta xem bảng số liệu sau:
Bảng 8: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN
Đvt: triệu đồng
Năm 2007/2006 2008/2007
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % Tổng nợ xấu 6.024 2.880 4.647 -3.144 -52,20 1.767 61,35 Nợ xấu ngắn hạn 4.196 737 2.588 -3.459 82,44 1.851 71,52 NX trung-dài hạn 1.828 2.143 2.059 315 17,23 -84 -4,10
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 NX ngắn hạn NX trung-dài hạn
Biểu đồ 10: Nợ xấu theo thời hạn
Qua bảng số liệu và biểu đồ trên ta thấy tình hình nợ xấu (NX) của ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể: năm 2007 tổng NX là 2.880 triệu đồng giảm 3.144 triệu đồng tương ứng giảm 52,2% so năm 2006. Nguyên nhân là do công tác thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua đạt hiệu quả cao, công tác thẩm định được đánh giá kỹ hơn. Ngoài ra, trong năm 2007 ngân hàng đã tập trung xử lí nợ quá hạn: bán nợ, phát mãi tài sản, đồng thời cũng trích quỹ dự phịng rủi ro để xử lí nên làm cho NX