d/ Về tài chính
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN
4.1.2 Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng
Huy động vốn được rồi, ngân hàng phải làm thế nào để hiệu quả hóa nguồn vốn này. Hầu như tất cả khoản mục nguồn vốn của ngân hàng đều là vốn vay, nghĩa là ngân hàng phải trả chi phí cho các khoản mục này với lãi suất đã thỏa thuận. Do đó để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn luôn phải cho vay hoặc đầu tư ngay số vốn ấy vào những dịch vụ sinh lãi. Từ lãi thu được, ngân hàng sẽ dùng nó để trả lãi suất cho vốn đã vay, thanh toán các chi phí trong hoạt động, phần cịn lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy nghiệp vụ thực hiện sử dụng những khoản vốn đã huy động và vốn vay được của ngân hàng là nghiệp vụ cho vay và đầu tư, trong đó nghiệp vụ cho vay là chủ yếu nên ta đi phân tích xem tình hình cho vay tại ngân hàng hiện nay như thế nào.
Bảng 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ ÔN TRONG BA NĂM
2008 – 2010
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2008 2009 2010
Doanh số cho vay Triệu đồng 336.586 381.378 416.129 Doanh số thu nợ Triệu đồng 325.650 365.151 377.102
Dư nợ Triệu đồng 297.419 313.646 352.673 Nợ quá hạn Triệu đồng 2.445 1.835 1.872 Dư nợ/Vốn huy động Lần 0,86 0,80 0,79 Hệ số thu nợ % 96,75 95,75 90,62 Vịng quay tín dụng Lần 1,12 1,20 1,13 Nợ quá hạn/Dư nợ % 0,82 0,59 0,53 Dư nợ/Tổng tài sản % 86,16 80,14 78,83
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNN&PTNT huyện Trà Ôn )
Thông qua bảng số liệu trong 3 năm nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt được kết quả rất khả quan. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ đều tăng rõ rệt qua các năm. Những năm 2008, 2009 lãi suất trên thị trường diễn biến rất phức tạp cộng với sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính nên các cá nhân và doanh nghiệp khó lịng tiếp cận được nguồn vốn vay vì lãi suất cho vay quá cao ở tất cả các ngân hàng. Nhưng nhờ có sự tính tốn hợp lý và cân đối thu chi, không quá xem trọng đến lợi nhuận đạt được mà ngân hàng đã hoạt động rất xuất sắc trong lĩnh vực tín dụng ở những năm qua. Để có thể tiếp cận sâu và kỹ hơn ở khía cạnh này, tơi sẽ tiến hành phân tích những chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng.