d/ Về tài chính
4.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
4.2.1 Phân tích thu nhập
Phân tích thu nhập là một phần rất quan trọng trong phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì thu nhập là một chỉ tiêu ảnh hưởng trực tiếp và quyết định đến lợi nhuận của ngân hàng. Việc phân tích thu nhập sẽ giúp chúng ta thấy được tình hình, cơ cấu thu nhập và đặc biệt là giúp chúng ta tìm hiểu, xác định được những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Từ đó, chúng ta sẽ có những biện pháp để làm tăng thu nhập, góp phần nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng. Thu nhập của ngân hàng là toàn bộ khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh như: Thu từ hoạt động tín dụng, thu từ hoạt động dịch vụ, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thu từ kinh doanh khác, thu nhập khác. Là một ngân hàng chuyên phục vụ cho đối tượng là nông dân của một huyện tương đối cịn có nhiều khó khăn, đời sống người dân vẫn chưa được nâng cao nhiều, trình độ học vấn cịn khá hạn chế và lại cách xa thành phố Vĩnh Long. Nên nguồn thu nhập chủ yếu của NHNN&PTNT huyện Trà Ôn là thu nhập từ hoạt động tín dụng, cịn những khoản thu khác tuy có cải thiện qua từng năm nhưng chỉ chiếm một tỷ lệ khiêm tốn.
Từ bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT huyện Trà Ơn ta có thể đi phân tích tình hình thu nhập tại ngân hàng như sau:
Bảng 4: BẢNG CHI TIẾT THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ ÔN
TỪ 2008 ĐẾN 2010 ĐVT: Triệu đồng 2009/ 2008 2010/ 2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1.Từ hoạt động tín dụng 45.714 52.857 61.183 7.143 15,63 8.326 15,75 2.Ngoài hoạt động tín dụng 6.755 7.482 8.821 727 10,76 1.339 17,90 -Hoạt động dịch vụ 1.637 2.030 2.689 393 24,01 659 32,46
-Hoạt động kinh doanh ngoại tệ,
vàng bạc 103 152 176 49 47,57 24 15,79
-Từ kinh doanh khác 145 211 376 66 45,52 165 78,20
-Thu khác 4.870 5.089 5.580 219 4,50 491 9,65
Tổng thu nhập 52.469 60.339 70.004 7.870 15 9.665 16,02
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNN&PTNT huyện Trà Ơn )
Qua bảng số liệu cho ta thấy tình hình tu nhập của ngân hàng giai đoạn 2008 – 2010 diễn biến như sau: Thu nhập của ngân hàng ngày một tăng, năm sau cao hơn năm trước. Năm 2008 tổng thu nhập đạt 52.469 triệu đồng. Sang năm 2009 thu nhập tăng lên thêm 7.870 triệu đồng tương ứng tăng 15% so với năm 2008, đạt 60.339 triệu đồng. Tổng thu nhập năm 2009 tăng nhanh như vậy so với năm 2008 là do trong thời gian này ngân hàng mở rộng tăng cường cho vay với món vay ngắn hạn để hạn chế rủi ro, vì thế thu từ hoạt động tín dụng giữ vai trị chủ đạo trong tổng thu của ngân hàng, nó chiếm 87,60% tỷ trọng năm 2009. Đến năm 2010 tổng thu nhập tiếp tục tăng lên 16,52% tương ứng 9.665 triệu đồng so với năm 2009 với tổng thu nhập là 70.004 triệu đồng. Tương tự năm 2009, ở năm 2010 thu nhập của ngân hàng cũng phụ thuộc chủ yếu vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng, chiếm đến 87,40% tổng thu nhập. Có thể nói hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang có những tiến triển tích cực, góp phần rất lớn vào sự phát triển kinh tế của huyện nhà. Sau đây chúng ta sẽ xem xét đến từng khoản mục tạo nên nguồn thu nhập của ngân hàng trong ba năm qua.