4.3. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng
4.3.1.3. Vốn có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho biết tính ổn định, vững chắc của nguồn vốn trong kinh doanh. Nguồn vốn này biến động qua 3 năm, vào năm 2005 tỷ lệ này là 5,62%, sang năm 2006 giảm xuống còn 4,10% nguyên nhân là do sự biến động của giá cả thị trường đặc biệt là sự tăng giá vàng. Đến năm 2007, tỷ lệ này tăng lên khá mạnh chiếm 16,73% trong tổng nguồn vốn là do Ngân hàng đã áp dụng chính sách huy động vốn với mức lãi xuất hấp dẫn nên thu hút được nhiều khách hàng. Nhìn chung vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ lệ không cao trong tổng nguồn vốn. Tuy so sánh tỷ lệ % của vốn có kỳ hạn với tổng nguồn vốn qua 3 năm thì có sự tăng lên đáng kể, nhưng nếu so sánh tỷ trọng của nó trong tổng nguồn vốn thì vẫn ở mức thấp hơn các chỉ tiêu khác. Tuy nhiên bảng 16 cho thấy nguồn vốn có kỳ hạn đã đạt được kết quả khả quan hơn, có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của Ngân hàng. Vốn huy động có kỳ hạn trong tổng nguồn vốn tăng lên sẽ giúp cho Ngân hàng ổn định nguồn vốn của mình và cho phép Ngân hàng chủ động trong vấn đề đầu tư
4.3.2. Tình hình sử dụng vốn 4.3.2.1. Hệ số thu nợ 4.3.2.1. Hệ số thu nợ
- Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng đối với các khoản vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho Ngân hàng. Chỉ Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
số này càng cao thì tiến trình thu nợ của Ngân hàng đạt được hiệu quả cao và ngược lại Bảng 17: Tình hình sử dụng vốn Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007 DSCV Triệu đồng 682.204 1.145.523 2.355.771 DSTN Triệu đồng 550.591 1.099.807 1.887.473 Dư Nợ Triệu đồng 595.598 641.314 1.089.612 DNBQ Triệu đồng 539.269 623.677 663.005 NQH Triệu đồng 5.233 6.025 2.880 VHĐ Triệu đồng 243.019 225.356 403.900 TNV Triệu đồng 660.422 692.807 1.109.910 HSTN % 80,7 96,0 80,12 VQTD Vòng 1,02 1,76 2,85 Dư Nợ/VHĐ Lần 2,45 2,85 2,70 Dư Nợ/TNV % 90,18 92,57 98,17 NQH/TDN % 0,88 0,94 0,26
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn BIDV Hậu Giang)
Qua bảng số liệu 17 cho thấy tình hình thu nợ của Ngân hàng cải thiện đáng kể. Luôn có hệ số thu nợ cao qua các năm. Năm 2005 hệ số thu nợ của Ngân hàng đạt được là 80,7%, năm 2006 là 96,0% và năm 2007 là 80,12%, điều đó có thể khẳng định Ngân hàng đã thực hiện tốt công tác thu hồi nợ. Hệ số thu hồi nợ cao thì lượng tiền thu vào trong công tác cho vay càng cao, Ngân hàng có thể luân chuyển đồng vốn trong hoạt động kinh doanh, làm tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hàng. Ngoài ra hệ số thu nợ càng cao thì sẽ giảm thiểu được rủi ro nợ quá hạn càng lớn, để có được kết quả này thì nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng, cán bộ tín dụng đã cho vay đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay
4.3.2.2. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm, chỉ số này càng lớn thì càng có lợi cho Ngân hàng. Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hậu Giang luôn biến động tăng dần qua các năm. Năm 2005 là 1,02 vòng, sang năm 2006 tiếp tục tăng lên đạt 1,76 vòng tăng 0,74 vòng so với năm 2005, và đến năm 2007 nó đã tăng lên và đạt 2,85 vòng tăng 1,09 vòng so với năm 2006. Vòng quay vốn tăng đều qua các năm cũng nói lên số vốn đầu tư được quay vòng nhanh, Chi nhánh hoạt động ngày càng có hiệu quả và năng động hơn trong công tác cho vay, vì đa phần cán bộ mới vào ngành, chưa có kinh nghiệm trong việc thu hồi nợ, do đó trong năm 2005, vịng quay tín dụng cũng chưa cao lắm, chỉ đạt 1,02 vòng
Tuy nhiên chỉ số này được cải thiện vào năm 2006 và 2007 do Ngân hàng đã tăng cường cho vay ngắn hạn, chủ yếu bổ sung vốn lưu động cho các nhà máy chế biến, điều này chứng tỏ Ngân hàng đã quan tâm nhiều hơn, linh hoạt hơn trong công tác cho vay, đồng thời biết kết hợp tác động bằng nhiều biện pháp hữu hiệu hơn với kiên trì, động viên, đơn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, và nguồn vốn của Ngân hàng cũng được quay vòng nhanh và hiệu quả hơn
4.3.2.3. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, nó giúp Ngân hàng so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn huy động, chỉ tiêu này lớn quá hay nhỏ quá đều không tốt, nếu lớn quá thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ quá thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn không đạt hiệu quả
Qua bảng số liệu 17 cho thấy trong 3 năm qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng còn thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ. Tỷ lệ này tăng dần từ 2,45 lần năm 2005 đến 2,85 lần năm 2006 khẳng định tốc độ tăng trưởng dư nợ rất tốt. Để đạt được kết quả đó là nhờ vào chính sách mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các hình thức cho vay đối với các thành phần kinh tế, đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng
Để có được sự hỗ trợ mạnh như thế thì địi hỏi BIDV Hậu Giang phải có nguồn vốn thật dồi dào và ổn định, nhất là nguồn từ dân cư và các tổ chức kinh tế. Tuy nhiên trong thời điểm hiện tại, Ngân hàng vẫn chưa phát huy được tố đa Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
nguồn tiền nhàn rỗi này, mà phải tiếp tục nhận điều chuyển từ vốn vay Trung Ương (chiếm trên 60% tổng nguồn vốn). Hiện tượng này cũng bình thường đối với các chi nhánh khác trong tồn hệ thống, và có điều chuyển đến thì sẽ có điều chuyển đi, những nơi điều chuyển đi là những nơi thừa vốn sẽ chuyển qua những nơi thiếu vốn nhằm cân bằng luồng tiền trên thị trường tiền tệ
Với thị phần huy động vốn của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hậu Giang là 36,39% năm 2007 trong tổng nguồn vốn hiện nay là tương đối thấp, trong tương lai Ngân hàng dự kiến sẽ nâng lên có thể gấp 2 – 4 lần so với nguồn vốn huy động năm 2007, tùy theo tương lai dài hay ngắn. Khi đó cũng phải tiếp tục nâng tổng dư nợ của Ngân hàng lên tương ứng nhằm đảm bảo cân đối cơ cấu tài sản và nguồn vốn, đồng thời đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn từ quá trình huy động vốn vào và cho vay vốn ra
4.3.2.4. Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh chính sách tín dụng của Ngân hàng, đánh giá chính xác hơn hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng. Chỉ số này tăng liên tục qua 3 năm, 90,18% năm 2005, 92,57% năm 2006 và 98,17% năm 2007 cho thấy sự ổn định về tài sản sinh lời của Ngân hàng. Ta có thể thấy năm 2007 tỷ lệ này tăng nhanh nhất, đó là do tốc độ dư nợ của năm 2007 tăng 69,90% so với năm 2006, tăng nhanh hơn tốc độ tăng của nguồn vốn, năm 2007 tăng 60,20% so với năm 2006, vì vậy Ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu nguồn vốn của mình trong thời gian tới
Để giữ được tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn đó Ngân hàng đã rất tích cực trong việc tìm kiếm, lựa chọn khách hàng; thể hiện qua năng lực của cán bộ tín dụng từ chuyên môn đến đạo đức nghề nghiệp đã tạo được lòng tin nơi khách hàng, cũng như chính sách ưu đãi đối với khách hàng cũ có uy tín, có mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng
4.3.2.5. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Để đánh giá Ngân hàng thì chỉ số nợ quá hạn trên tổng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng, nó phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng một cách rõ rệt, tốc độ tăng dư nợ của Ngân hàng ở năm 2006 là 7,68% tăng chậm hơn so với Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
năm 2005 trong khi đó thì tốc độ tăng của nợ quá hạn lại tăng nhanh hơn là 15,13% so với cùng kỳ.
Xét trên tổng thể thì tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hậu Giang là một con số tương đối nhỏ 0,94% ở năm 2005, và giảm mạnh vào năm 2007 là 0,26% trong tổng dư nợ. Nguyên nhân là do vào năm 2006 và 2007 hoạt động cho vay và thu nợ tại Ngân hàng có nhiều thuận lợi, doanh số thu nợ ngày càng cao dẫn đến nợ quá hạn có xu hướng giảm xuống nhiều. Tuy vậy các lãnh đạo cùng với cán bộ tín dụng phải cùng nhau xem xét, nhằm hạn chế đến mức thấp nhất nợ quá hạn của Ngân hàng
CHƯƠNG 5
BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
5.1. Tồn tại và nguyên nhân
Ngành Ngân hàng nói chung và BIDV Hậu Giang nói riêng phải chịu nhiều rủi ro khác nhau. Rủi ro Ngân hàng bao gồm 4 loại rủi ro cơ bản gồm rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng vay và do việc đối tác không thực hiện nghĩa vụ đến hạn của mình với BIDV. Rủi ro thanh khoản phát sinh do Ngân hàng khơng có khả năng thanh tốn hoặc phải huy động nguồn vốn có chi phí quá cao để đáp ứng khả năng thanh toán. Rủi ro thị trường phát sinh do những thay đổi bất thường về giá như lãi suất, tỷ giá hối đoái, giá chứng khoán do Ngân hàng nắm giữ và giá các tài sản khác do Ngân hàng nắm giữ trong quá trình hoạt động kinh doanh dưới dạng tài sản bảo đảm hoặc các loại khác và rủi ro tác nghiệp. Các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và BIDV Hậu Giang nói riêng coi rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất bởi các hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam
Về công tác huy động vốn cũng gặp khơng ít khó khăn, do đời sống của người dân còn nghèo, chủ yếu là nông nghiệp dẫn đến nguồn vốn huy động từ trong dân cũng không cao
Nguồn vốn huy động từ trong dân không đủ nên dẫn đến Ngân hàng phải sử dụng vốn điều chuyển và vốn từ các quỹ khác để hoạt động kinh doanh, nên lợi nhuận sẽ khơng được nhiều
Tình hình xuất nhập khẩu nơng – thủy sản thời gian qua gặp nhiều khó khăn, dẫn đến giảm hiệu quả kinh doanh của các Doanh nghiệp tên địa bàn, trong đó có nhiều khách hàng của Ngân hàng, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Công tác quản lý của cơ quan Nhà nước còn nhiều sơ hở, một số Doanh nghiệp các thể đã lợi dụng để lừa đảo
Điều kiện pháp lý trong hoạt động cho vay điển hình như việc thế chấp, xử lý tài sản thế chấp trong thi hành án gặp nhiều rắc rối, thời gian xử lý kéo dài hoàn toàn bị động, phụ thuộc vào các cơ quan pháp luật
Nguồn vốn của Ngân hàng có xu hướng giảm do vốn huy động có hạn, cịn vốn điều chuyển thì đang giảm, do đó vốn là vấn đề mà Ngân hàng quan tâm hàng đầu
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hậu Giang là một Ngân hàng thương mại Nhà nước hoạt động chủ yếu là cho vay theo chính sách và theo chỉ đạo trực tiếp của Nhà nước. Mặc dù BIDV Hậu Giang đã tiến hành trích lập dự phòng đáng kể đối với các khoản nợ xấu, nhà đầu tư cần biết rằng BIDV Hậu Giang có thể phải trích lập dự phịng bổ sung và xóa bỏ khoản vay chính sách và các khoản nợ khác phụ thuộc vào việc Chính phủ Việt Nam có tiếp tục coi các khoản nợ đó có rủi ro tín dụng hay khơng. Ngồi ra BIDV Hậu Giang phụ thuộc vào Nhà nước về vốn tự có và các nguồn vốn khác nhằm đảm bảo có đủ vốn để thực hiện chiến lược kinh doanh của mình và đảm bảo các tỷ lệ thanh khoản và an toàn vốn theo quy định
Ngân hàng đang phải đối mặt trước sự cạnh tranh quyết liệt giữa các Ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn tỉnh Hậu Giang, vì vậy hoạt động tín dụng của Ngân ngày càng khó khăn hơn. BIDV Hậu Giang hiện đang chịu áp lực cạnh tranh ngày càng tăng từ các Ngân hàng thương mại và các chi nhánh Ngân hàng khác tại Hậu Giang. Nếu Hậu Giang mở cửa thị thường đối với các Ngân hàng thương mại khác thì sự cạnh tranh từ các Ngân hàng sẽ ngày càng tăng mạnh
Hậu Giang là tỉnh được tách ra không lâu từ tỉnh Cần Thơ nên nền kinh tế còn chưa phát triển mạnh đã gây khó khăn khơng ít cho BIDV Hậu Giang trong việc triển khai các loại hình dịch vụ tín dụng của Ngân hàng
5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng 5.2.1. Đẩy mạnh công tác huy động vốn 5.2.1. Đẩy mạnh công tác huy động vốn
Tuyên truyền sâu rộng các hình thức huy động của Ngân hàng, giao chỉ tiêu huy động vốn đến từng quỹ tiết kiệm của Ngân hàng, có chính sách khuyến khích cho các cán bộ tìm kiếm khách hàng và làm tốt công tác tiếp thị về huy động vốn, đẩy mạnh công tác thi đua ở lãnh vực này, chú trọng hình thức huy động từ 12 tháng trở lên
Cần đa dạng hoá các thể thức tiền gửi tiết kiệm để khách hàng đến gửi tiền có thể đáp ứng được yêu cầu của khách hàng như tiền gửi tiết kiệm bậc thang theo Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
luỹ tiến số dư tiền gửi, đa dạng hóa các loại kỳ hạn và lãi suất hấp dẫn cho các loại tiền gửi
Ngân hàng cần đơn giản hóa các thủ tục đồng thời rút ngắn thời gian khi khách hàng gửi tiền hoặc rút tiền. Tổ chức giới thiệu, tuyên truyền về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng, đặc biệt là các sản phẩm mới, tham gia vào các hoạt động xã hội để thu hút vốn từ các tổ chức xã hội
Đẩy mạnh việc huy động vốn tại chỗ, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, chú trọng các nguồn vốn có lãi suất thấp, có thể điều tra thống kê nắm rõ các tổ chức kinh tế, hộ khá giàu trên địa bàn. Tiến hành khảo sát nguồn thu nhập, nhu cầu giao dịch với Ngân hàng của những đối tượng trên
5.2.2. Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
Trong cơ chế thị trường hiện nay các Ngân hàng vẫn áp dụng nguyên tắc cơ bản cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích có tài sản thế chấp, thu hồi được cả gốc lẫn lãi. Đồng thời vị trí khách hàng cũng được nâng cao, vì trong thế cạnh tranh qua rồi cái thời “Người mua cần người bán” muốn có khách hàng đến với mình và muốn tồn tại và phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải chú ý những vấn đề sau:
Cán bộ tín dụng phải năng động, sáng tạo, phải tìm khách hàng để giới thiệu “sản phẩm” của mình - tạo sức hấp dẫn về lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay, có như vậy mới chủ động được nguồn vốn cho vay, cán bộ tín dụng sẽ tìm hiểu cặn kẽ nhu cầu vay của người vay. Đồng thời tạo lịng tin cho người vay bằng cách: giải thích, hướng dẫn cho người vay hiểu được hoạt động cho vay của Ngân hàng
Cán bộ tín dụng phải có sự hiểu biết với từng lĩnh vực, ngành nghề sản xuất