NĂM 2009-2011
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG (2009-2011) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Chênh lệch 2010-2009 2011-2010 Số tiền % Số tiền % Số
tiền % Số tiền % Số tiền % 1.Tổng thu nhập 43.394 100 50.104 100 77.700 100 6.710 15,46 27.596 55,08 - Thu nhập lãi 41.417 95,44 45.617 91,04 75.402 97,04 4.200 10,14 29.785 65,29 - Thu nhập ngoài lãi 1.977 4,56 4.487 8,96 2.298 2,96 2.510 126,96 (2.189) (48,79) 2.Tổng chi phí 29.749 100 41.199 100 61.209 100 11.450 38,49 20.010 48,57 - Chi phí lãi 23.418 78,72 34.451 83,62 54.316 88,74 11.033 47,11 19.865 57,66 - Chi phí ngồi lãi 6.331 21,28 6.748 16,38 6.893 11,26 0.417 6,59 0.145 2,15 3.Lợi nhuận (1)-(2) 13.645 x 8.905 x 16.491 x (4.740) (34,74) 7.586 85,19 (Nguồn: Phòng Kế toán)
Qua bảng số liệu trên cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, với mức thu nhập từ lãi luôn chiếm hơn 90% tổng doanh thu. Tổng thu nhập năm 2011 tăng mạnh so với năm 2010 nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện Nghị định 41/2010/NĐ-CP của chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng đã đẩy mạnh đầu tư vốn phát
triển sản xuất, kinh doanh, đa dạng hóa cây trồng vật ni, các nơng sản hàng
hóa có giá trị kinh tế cao làm cho doanh số cho vay tăng mạnh kéo theo thu nhập từ lãi tăng theo. Thu nhập ngoài lãi chủ yếu là thu từ dịch vụ và thu nợ đã xử lý rủi ro. Thu từ dịch vụ của Agribank Long Mỹ vẫn chưa đa dạng chủ yếu mua bán
nhập ngoài lãi năm 2011 giảm so với năm 2010 là do thu nợ rủi ro năm 2011 giảm so với năm 2010. Nguyên nhân là do thu nợ rủi ro từ việc thanh lý bán tài sản là bất động sản cịn gặp nhiều khó khăn do thủ tục phức tạp và thị trường đất
đai tại địa phương còn trầm lắng. Tuy nhiên do tỷ trọng thấp nên ảnh hưởng
không nhiều tới tốc độ tăng của tổng thu.
Còn về chi phí, do ngân hàng đầy mạnh tặng trưởng hoạt động tín dụng qua các năm nên chi phí phải trả cho hoạt động tín dụng cũng tăng qua 3 năm. Chi
phí lãi năm 2010 tăng mạnh 47,11% so với năm 2009 là do Ngân hàng phải sử dụng nhiều vốn điều chuyển từ cấp trên với chi phí cao. Ngoài ra để tăng cường khả năng cạnh tranh Ngân hàng cịn chi các khoản ngồi chi tín dụng nhằm thu hút khách hàng như chương trình “Tiền gửi dự thưởng”, tặng quà cho những khách hàng thân thiết… Năm 2011 chi phí ngồi lãi tăng chậm là do Ngân hàng nhà nước ban hành Thông tư 30/2011/TT-NHNN xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm vượt trần lãi suất nên ngân hàng khơng có chi thêm các khoản tiền thưởng cho khách hàng để cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn.
Kết quả hoạt động của ngân hàng chủ yếu thể hiện qua chỉ tiêu lợi nhuận.
Lợi nhuận rất quan trọng đối với ngân hàng, nó là động lực để ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, dịch vụ của mình nhằm mở rộng quy mô hoạt động
cũng như nâng cao chất lượng đời sống cán bộ công nhân viên trong ngân hàng. Lợi nhuận năm 2010 giảm mạnh so với năm 2009 nguyên nhân là do doanh thu năm 2010 tuy tăng nhưng với tốc độ tăng thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng của
chi phí trong năm. Nguyên nhân của sự tăng chi phí là trong năm 2010 các ngân hàng trong địa bàn cạnh tranh giành khách hàng tiền gửi, vì vậy để hồn thành
chỉ tiêu huy động vốn cũng như tạo nguồn vốn cho vay ngân hàng phải đẩy lãi
suất huy động lên cao cộng với lãi suất sử dụng vốn ngân hàng cấp trên không ổn
định, biến động tăng liên tục, trong khi lãi suất cho vay tăng không đáng kể. Kết
quả là lợi nhuận năm 2010 giảm 34,74% so với năm 2009. Năm 2011 lợi nhuận tăng 85,19% so với năm 2010. Nguyên nhân là do doanh thu và chi phí năm 2011 đều tăng tuy nhiên tốc độ doanh thu tăng cao hơn so với chi phí. Để giải
thích cho điều này vào cuối năm 2010 Ngân hàng nhà nước ban hành Thông tư 30/2011/TT-NHNN quy định trần lãi suất là 14% và xử lý nặng các trường hợp vi phạm vượt trần lãi suất huy động. Do đó giảm sự cạnh tranh giữa các ngân
hàng cũng như ngăn ngừa các trường cạnh tranh khơng lành mạnh. Tình hình huy
động vốn đã ổn định với chi phí chấp nhận được, vốn huy động tăng tạo điều
kiện để tăng doanh số cho vay, tỷ lệ sử dụng vốn cấp trên giảm góp phần làm
tăng doanh thu, từ đó lợi nhuận cũng tăng theo.
Tóm lại, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính yếu của ngân hàng.
Nhìn chung qua 3 năm lợi nhuận của ngân hàng có những biến động tăng giảm khác nhau. Nguyên nhân là do ngân hàng chưa chủ động được nguồn vốn trong hoạt động tín dụng của mình, cịn phụ thuộc vào vốn điều chuyền tử cấp trên, nên khó kiểm sốt được chi phí trong hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đó là sự
cạnh tranh của các ngân hàng trên địa bàn khiến cho hoạt động của ngân hàng
gặp khơng ít khó khăn.