QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH
Bảng 4.18: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Đơn vị 2009 2010 2011
1.Dư nợ đầu năm Triệu đồng 261.808 318.759 384.099
2.Dư nợ cuối năm Triệu đồng 318.759 384.099 446.505
3.Dư nợ bình quân Triệu đồng 290.284 351.429 415.302
4.Tổng vốn huy động Triệu đồng 177.941 215.380 303.439
5.Doanh số cho vay Triệu đồng 386.380 485.290 582.383
6.Doanh số thu nợ Triệu đồng 329.429 419.950 519.977
7.Tổng dư nợ Triệu đồng 318.759 384.099 446.505 8.Nợ xấu Triệu đồng 6.966 6.217 5.588 Dư nợ/ Tổng vốn huy động (7/4) Lần 1,79 1,78 1,47 Nợ xấu/ Tổng dư nợ (8/7) % 2,19 1,62 1,25 Nợ xấu/ Tổng dư nợ TB ngành % 2,20 2,59 3,21 Hệ số thu nợ (6/5) % 85,26 86,54 89,28 Vòng quay vốn tín dụng( 6/3) Vịng 1,13 1,19 1,25
(Nguồn: Sinh viên tự tổng hợp, Cafef.vn)
4.3.1 Dư nợ/ Tổng vốn huy động
Chỉ số này xác định khả năng vốn huy động vào nghiệp vụ tín dụng. Nó
giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu
này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này
nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Do vậy, tỷ lệ
này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động ngân hàng.
Qua bảng số liệu cho thấy, chỉ tiếu này qua 3 năm luôn lớn hơn 1, chứng tỏ nguồn vốn huy động của ngân hàng không đủ để cho vay. Tuy nhiên chỉ số
này có lại có xu hướng giảm qua các năm cho thấy ngân hàng từng bước tự chủ
được nguồn vốn, bớt phụ thuộc vào nguồn vốn khác. Việc này nhằm đảm bảo lợi
nhuận cho ngân hàng, vì nguồn vốn huy động là nguồn vốn có chi phí thấp, tăng
được vốn huy động là tăng được tính chủ động cũng như lợi nhuận của ngân
Còn nếu so sánh với Agribank Hậu Giang thì chỉ số Dư nợ/ Tổng vốn huy
động của Agribank Long Mỹ luôn thấp hơn qua 3 năm, cho thấy Agribank Long
Mỹ tự chủ về nguồn vốn hơn so với mặt bằng chung của Agribank Hậu Giang.
Hình 4. Chỉ số Dư nợ/ Tổng vốn huy động qua 3 năm 2009-2011
4.3. Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng, đồng thời phản
ánh mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu. Hệ số này càng lớn cho thấy hoạt động của ngân hàng đang gánh chịu rủi ro tín dụng cao, chất lượng tín dụng kém và ngược lại. Do đó, hầu hết các ngân hàng đều cố gắng kéo tỷ lệ này xuống mức thấp nhất. Thơng thường thì chỉ số này dưới 3% là chấp nhận được.
Qua bảng số liệu cho ta thấy tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng ln thấp hơn tỷ lệ nợ xấu trung bình của ngành ngân hàng qua 3 năm và có xu hướng giảm qua các năm. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được cải
thiện. Cịn nếu so sánh với trung bình ngành và nợ xấu của Agribank Hậu Giang thì nợ xấu Agribank Long Mỹ luôn thấp hơn qua 3 năm. Nợ xấu của Agribank Long Mỹ có xu hướng giảm qua các năm, trong khi nợ xấu trung bình ngành lại có xu hướng tăng qua các năm. Điều này cho thấy chất lượng tín của Agribank Long Mỹ tốt hơn so với trung bình ngành và so với mặt bằng chung của tỉnh Hậu Giang. Tuy nhiên nếu so với mục tiêu hạ mức nợ xấu xuống dưới 1% vào năm 2012, ngân hàng vẫn cần phải nổ lực nhiều hơn nữa.
0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 1.4 1.6 1.8 2 2009 2010 2011 Agribank Long Mỹ
Hình 5. Chỉ số Nợ xấu/ Tổng dư nợ qua 3 năm 2009-2011
4.3.5 Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng.
Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, ngân
hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng doanh số cho vay. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và
ngược lại.
Tình hình thu nợ của ngân hàng chuyển biến theo chiều hướng tích cực quả năm, điều này được thể hiên qua hệ số thu nợ cao và có xu hướng tăng qua 3
năm. Điều này là do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên có thể thu hồi nợ sớm. Bên cạnh đó là sự phấn đấu của tập thể cán bộ công viên ngân hàng, cùng
với sự giúp đỡ của các cơ quan, ban ngành trên địa bàn và sự hợp tác của khách hàng đối với ngân hàng.
Nếu so sánh với Agribank Hậu Giang thì hệ số ở hai ngân hàng có sự chênh lệch không nhiều và luôn lớn hơn 80%. Điều này là do chính sách chung của
Agribank trên địa bàn tỉnh Hâu Giang tập trung cho vay ngắn hạn, nên có thể thu hồi vốn nhanh. 0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 2009 2010 2011 Agribank Long Mỹ
Agribank Hậu Giang
Hình 6. Chỉ số Hệ số thu nợ qua 3 năm 2009-2011
4.3.6 Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này chỉ ra tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, chỉ tiêu này càng lớn
tức là thời gian thu hồi nợ vay nhanh tương ứng với sự hoạt động có hiệu quả của ngân hàng. Do đó, các ngân hàng ln tìm những biện pháp để nâng cao chỉ số này bằng cách tăng cường công tác thu nợ nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng tăng đều qua 3 năm cho thấy ngân
hàng thu hồi nợ ngày càng nhanh hơn. Cụ thể năm 2009 vòng quay vốn tín dụng là 1,13 vịng. Đến năm 2010 tăng lên là 1,19 vòng và đạt 1,25 vòng vào năm
2011. Nguyên nhân của sự tăng liên tục qua 3 năm là do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn (dư nợ ngắn hạn luôn chiếm hơn 85% tổng dư nợ). Bên cạnh đó là do cán bộ tín dụng bám sát địa bàn, kịp thời nhắc nhở cũng như đôn thúc khách hàng trả nợ, cùng với sự giúp đỡ của các cơ quan, ban ngành trên địa bàn và
thiện chí trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng.
Còn so với Agribank Hậu Giang thì chỉ số này có xu hướng trái ngược nhau. Vịng quay vốn tín dụng của Agribank Long Mỹ có xu hướng tăng qua 3 năm, cịn Vịng quay vốn của Agribank Hậu Giang thì có xu hướng giảm qua các
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 2009 2010 2011 Agribank Long Mỹ
năm. Điều này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn của Agribank Long Mỹ tốt hơn so với Agribank Hậu Giang.
Hình 7. Chỉ số Hệ số thu nợ qua 3 năm 2009-2011
0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 1.4 2009 2010 2011 Agribank Long Mỹ
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN LONG MỸ