Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.4. Phân tích tình hình thu nợ
4.4.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn
Nếu như doanh số cho vay phản ánh quy mơ tín dụng của ngân hàng thì doanh số thu nợ là chỉ tiêu thể hiện khả năng đánh giá, kiểm tra khách hàng trong mục đích sử dụng vốn của cán bộ tín dụng, nó phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Trong hoạt động kinh doanh của mình, PGD Cái Răng ln thực hiện phương châm, an tồn và hiệu quả trong cơng tác chỉ đạo điều hành, phân công trách nhiệm cụ thể, mỗi cán bộ tín dụng phụ trách thu nợ một khu vực, thường xuyên kiểm tra uốn nắn kịp thời nên đã đạt kết quả khá tốt trong cơng tác thu nợ.
- Thu nợ ngắn hạn: Nhìn chung qua các năm tình hình thu nợ có sự biến động. Cụ thể, năm 2009 doanh số thu nợ ngắn hạn là 50.120 triệu đồng, đến năm 2010 doanh số thu nợ là 56.457 triệu đồng tăng 12,64% tức tăng 6.337 triệu đồng, sang năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn là 65.338 triệu đồng tăng 8.881 triệu đồng tức tăng 15,73%. Để đạt doanh số thu nợ năm sau cao hơn năm trước và có sự tăng trưởng đáng khích lệ trong hồn cảnh nền kinh tế vĩ mơ còn nhiều biến động theo chiều hướng xấu, khủng hoảng kinh tế thế giới chưa có dấu hiệu hồi phục, đều này cho thấy cơng tác thẩm định cho vay của cán bộ tín dụng đạt hiệu quả, thu nợ đúng thời điểm, mùa vụ. Ngoài ra do đặc điểm của cho vay ngắn hạn có vịng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh nhanh chóng và được thu hồi trong năm và khoản tiền vay thường nhỏ nên công tác thu hồi nợ diễn ra nhanh hơn.
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG QUA 3 NĂM (2009 – 2011) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
S. tiền S. tiền S. tiền S. tiền % S. tiền %
Thu nợ ngắn hạn 50.120 56.457 65.338 6.337 12,64 8.881 15,73
Thu nợ trung và dài
hạn 15.397 24.589 25.814 9.192 59,70 1.225 4,98
Tổng 65.517 81.046 91.152 15.529 23,70 10.106 12,47
(Nguồn: Bộ phận kế toán – PGD Cái Răng)
- Thu nợ trung và dài hạn: Cũng giống như ngắn hạn, tình hình thu nợ trung và dài hạn cũng có tỷ lệ tăng trưởng qua các năm nhưng mức tăng trưởng khơng ổn định. Như đã biết thì cho vay trung và dài hạn là những khoản vay có thời gian dài, thời điểm vay và thời điểm trả nợ cách xa nhau, do đó những khoản vay vào năm 2008 có thể trả vào năm 2010, 2011, … Cụ thể là vào năm 2009, doanh số thu nợ đạt 15.397 triệu đồng, năm 2010 doanh số thu nợ tăng lên 24.589 triệu đồng tăng 59,70% so với năm 2009. Doanh số thu nợ năm 2010 tăng nhanh so với năm 2009 là do sự cẩn trọng trong công tác thẩm định khách hàng vay của cán bộ tín dụng, ngân hàng chỉ cho vay những khoản vay trung hạn và dài hạn đối với những khách hàng được đánh giá là có đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng. Hơn nữa, số lượng cho vay trung hạn và dài hạn rất ít do đó việc thu hồi nợ thuận lợi hơn cho vay ngắn hạn. Sang năm 2011 tiếp tục tăng nhưng không tăng bằng năm 2010 (tăng 1.225 triệu đồng, tương tăng 4,98%)
Tóm lại việc thu hồi nợ của ngân hàng trong những năm vừa qua có dấu hiệu rất khả quan, bên cạnh việc tăng lên của doanh số cho vay qua các năm thì doanh số thu nợ cũng được tăng lên, mặc dù nền kinh tế cịn nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến người dân nhưng với sự hỗ trợ, tư vấn kịp thời từ phía ngân hàng cũng như sự đơn đốc, nhắc nhở của cán bộ tín dụng từ đó làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng luôn tăng, ngân hàng nên tiếp tục phát huy.
4.4.2. Doanh số thu nợ theo đối tượng
Doanh số thu nợ theo đối tượng tại PGD Cái Răng được thể hiện cơ cấu qua hình 7 như sau:
Năm 2009 55.77% 40.81% 3.42% Hộ SXKD DNTN Thu Nợ khác Năm 2010 55.66% 43.04% 1.30% Hộ SXKD DNTN Thu Nợ khác Năm 2011 52.00% 45.45% 2.55% Hộ SXKD DNTN Thu Nợ khác
Hình 7: CƠ CẤU THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG TẠI PGD CÁI RĂNG QUA 3 NĂM (2009 – 2011)
Qua hình 7 ta thấy cơ cấu thu nợ tại PGD Cái Răng có sự chênh lệch về tỷ trọng. Cụ thể, thu nợ đối với hộ sản xuất kinh doanh năm 2009 chiếm 55,77%, sang năm 2010 chiếm 55,66% và năm 2011 là 52,00% trong cơ cấu tổng dư nợ. Đối với đối tượng là doanh nghiệp tư nhân cũng chiếm tỷ trong khá cao trong tổng dư nợ, năm 2009 chiếm 40,81% trong cơ cấu tổng dư nợ, sang năm 2010 chiếm 43,04% và năm 2011 là 45,45%. Còn lại là tỷ trọng đối với thu nợ đối với đối tượng khác, đối tượng này chiếm tỷ lệ tương đối thấp trong cơ cấu tổng dư nợ, năm 2009 chiếm 3,42% sang năm 2010 chiếm 1,30% và năm 2011 chiếm 2,55%.
Doanh số thu nợ theo đối tượng của ngân hàng được thể hiện cụ thể qua bảng 9 qua bảng này ta thấy được sự tăng trưởng trong công tác thu nợ qua từng năm:
Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG QUA 3 NĂM (2009 – 2011) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
S. tiền S. tiền S. tiền S. tiền % S. tiền %
Thu nợ hộ SXKD 36.539 45.110 47.399 8.571 23,45 2.289 5,07 Thu nợ DNTN 26.737 34.882 41.954 8.145 30,46 7.072 20,27 Thu nợ khác 2.241 1.054 2.324 (1.187) (52,97) 1.270 120,49 Tổng 65.517 81.046 91.152 15.529 23,70 10.106 12,47
(Nguồn: Bộ phận kế tốn – PGD Cái Răng)
ị Đối với hộ sản xuất kinh doanh: Bên cạnh việc cho vay đối với hộ sản xuất kinh doanh thì việc thu nợ của đối tượng này cán bộ tín dụng cũng gặp một số khó khăn. Vì đa số hộ sản xuất kinh doanh là buôn bán nhỏ, cần vốn để quay vịng hàng hóa. Tuy nhiên ngân hàng đã thực hiện phương châm đưa cán bộ tín dụng xuống địa bàn, đến từng hộ dân đễ thu nợ và đạt được kết quả như mong muốn.
Năm 2009 doanh số thu nợ đối với hộ sản xuất kinh doanh là 36.539 triệu đồng, đến năm 2010 doanh số thu nợ là 45.110 triệu đồng tăng 8.571 triệu đồng tương đương tăng 23,45% so với năm 2009. Sang năm 2011 doanh số thu nợ đối với hộ sản xuất kinh doanh là 47.399 triệu đồng tăng 2.289 triệu đồng (tương đương tăng 5,07% so với năm 2010).
ò Đối với doanh nghiệp tư nhân: Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp tư nhân cũng khả quan, doanh số thu nợ của năm sau cao hơn năm trước tương ứng với doanh số cho vay theo các năm, điều này doanh nghiệp tư nhân sản xuất có hiệu quả, sử dụng vốn đúng mục đích nên đã hồn trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn. Cụ thể, doanh số thu nợ năm 2009 là 26.737 triệu đồng, năm 2010 doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp tư nhân là 34.882 triệu đồng tăng 8.145 triệu đồng tức tăng 30,46% so với năm 2009, năm 2011 doanh số thu nợ là 41.954 triệu đồng tăng 7.072 triệu đồng tương đương tăng 20,27% so với năm 2010 trong cơ cấu thu nợ theo đối tượng. Có được kết quả như trên chứng tỏ doanh nghiệp tư nhân làm ăn có hiệu quả và có thiện chí trả nợ cho ngân hàng, muốn tiếp tục quan hệ với khách hàng. Trong tương lai ngân hàng cần quan tâm
đến nhóm khách hàng này hơn nữa vì với xu hướng ngày càng phát triển của xã hội thì các thành phần như doanh nghiệp tư nhân sẽ ngày càng nhiều, khi đó nhu cầu vay vốn sẽ càng nhiều, đối tượng vay vốn sẽ phong phú hơn.
ò Đối với cho vay khác: Việc thu nợ đối với cho vay khác cũng diễn ra khá khả quan vì đây là khoản tiền cho vay tương đối nhỏ nên công tác thu hồi nợ đối với món vay này diễn ra thuận lợi. Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ cho vay khác tăng giảm không ổn định, cụ thể năm 2009 doanh số thu nợ là 2.241 triệu đồng, năm 2010 tình hình thu nợ là 1.054 triệu đồng tương ứng giảm 1.187 triệu đồng tương ứng giảm 52,97% so với năm 2009. Sang năm 2011 tình hình thu nợ có chiều hướng tăng lên cụ thể doanh số thu nợ tăng 1.270 triệu đồng tương đương tăng 120,49% so với năm 2010. Nguyên nhân của việc tăng doanh số thu nợ là do năm 2011 ngân hàng cho vay tiêu dùng, cho vay mua nhà, mua xe nên doanh số cho vay ở đối tượng cho vay khác cũng tăng lên nên doanh số thu nợ tăng.
Nhìn chung doanh số thu nợ chung của ngân hàng trong những năm qua là tương đối tốt, doanh số thu nợ của năm sau cao hơn năm trước, trong đó hộ sản xuất kinh doanh và doanh nghiệp tư nhân là hai đối tượng chiếm doanh số cho vay và doanh số thu nợ nhiều nhất, với số lượng gần như tuyệt đối, đây là đối tượng vay chủ yếu của ngân hàng, do đó ta thấy được ngân hàng rất chú tâm theo dõi diễn biến của những món vay này để giải quyết một cách nhanh chóng, kịp thời nhất nên doanh số thu nợ luôn cao, tuy vậy ngân hàng vẫn dành sự quan tâm đến việc thu nợ của doanh nghiệp tư nhân, đối tượng sẽ phát triển trong thời gian tới, đồng thời quan tâm đến các khoản cho vay khác mà chủ yếu là các khoản cho vay tiêu dùng đã được khách hàng biết đến từ lâu và ngày càng có xu hướng tăng lên.