CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.5 Phân tích dư nợ ngắn hạn
Dư nợcũng là một chỉtiêu rất quan trọng trong việc phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Dư nợlà khoản cho vay của khách hàng qua các năm chưa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời điểm trả nợgốc và lãi nhưng khách hàng không đủ khả năng trả nợ, nói cách khác thì dư nợ cho vay chính là số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân nhưng chưa thu hồi về. Dư nợngắn hạn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2009 – 2011 được thế hiện qua các bảng sau:
4.5.1 Dư nợngắn hạn theo thành phần kinh tế
BẢNG 4.7: DƯ NỢNGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦNKINH TẾ QUA 3 NĂM 2009 – 2011 KINH TẾ QUA 3 NĂM 2009 – 2011
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉtiêu
Năm 2010/2009 2011/2010
2009 2010 2011 Tuyệt đối đối(%)Tương Tuyệt đốiđối (%)Tương
DNNN 367.832 324.690 161.066 (43.142) (11,73) (163.624) (50,39)
Cty CP 212.669 212.680 468.173 11 0,01 255.493 120,13
Cty TNHH 108.613 271.610 295.754 162.997 150,07 24.144 8,89
DNTN 151.641 166.003 147.951 14.362 9,47 (18.052) (10,88)
Tổng 840.755 974.983 1.072.944 134.228 15,97 97.961 10,05
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 450000 500000 2009 2010 2011 DNNN Cty CP Cty TNHH DNTN
Hình 11.DƯ NỢNGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾQUA 3 NĂM 2009 – 2011 CỦA NH TMCP ĐƠNG Á CN CẦN THƠ
Nhìn chung, tất cả các chỉ tiêu trong bảng dưnợ ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế đều có sựthay đổi vềcơcấu, đây là chủtrương của ngân hàng trong năm qua. Không đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng lên hàng đầu mà thay vào đó là kiểm sốt các khoản vay, cơcấu lại các danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro, vì có những danh mục vay trong những năm qua do tình hình kinh tế bất ổn nên kinh doanh khơng hiệu quả, từ đócũng gây ra tổn thất cho Ngân hàng khơng thu được nợ. Chính vì lý do đó mà số liệu về dư nợ ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn hạn lại có những chỉtiêu lúc tăng lúc giảm nhưvậy.
Doanh nghiệp nhà nước
Dư nợ ngắn hạn ở loại hình DNNN giảm liên tục trong ba năm 2009 – 2011.Năm 2010, dư nợ ngắn hạn đạt 324.690 triệu đồng, nhưng sang năm 2011 con sốnày chỉcòn 161.066 triệuđồng, giảm hơn 50% so với năm trước. Lý do là trong năm 2010 doanh sốthu nợngắn hạn giảm mạnh nên Ngân hàng quyếtđịnh giảm dưnợloại hình doanh nghiệp này xuống, tập trung kiểm sốt các khoản cho vay để nâng cao công tác thu nợ. Đồng thời, thẩm định chặt chẽ các khoản cho vay mới nhằm nâng cao chất lượng các khoản vay.
Cơng ty cổphần
Dư nợ ngắn hạn ở loại hình cơng ty cổ phần năm 2010 đạt 212.680 triệu đồng. Năm 2011 dư nợ là 468.173 triệu đồng, tăng 255.493 triệu đồng, tương đương tăng 120,13% so với năm 2010. Dưnợ ngắn hạn ởloại hình này tăng lên là do trong năm 2011 doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhưng doanh sốthu nợlại
biện pháp kịp thời nhằm quản lý dư nợloại hình doanh nghiệp này một cách hiệu quả nhất, bởi vì khi dư nợ tăng lên quá cao như vậy đồng nghĩa với việc ngân hàng đã tăng trưởng tín dụng vào một lĩnh vực khi có rủi ro thì sẽkhơng phân tán được.
Cơng ty trách nhiệm hữu hạn
Ở loại hình cơng ty TNHH trong ba năm 2009 – 2011 doanh số cho vay ngắn hạn tăng liên tục và doanh sốthu nợcũng tăng nhanh ởmức cao, lịch sửtín dụng của các cơng ty TNHH ở Ngân hàng tương đối tốt nên dư nợ ở loại hình này tăng lên qua từng năm. Cụ thể, trong năm 2009 dư nợ ngắn hạn là 108.613 triệu đồng. Năm 2010 dư nợ ngắn hạn công ty TNHH đạt 271.610 triệu đồng, tăng 162.997 triệu đồng, tương đương tăng 150,07% so với năm trước. Năm 2011, dư nợ ngắn hạn ở loại hình này đạt 295.754 triệu đồng, tăng 24.144 triệu đồng, tương đương tăng 8,89% so với năm 2010.
Doanh nghiệp tư nhân
Trong ba năm 2009 – 2011 Ngân hàng ln duy trì dưnợngắn hạn loại hình DNTN ởmức ổn định. Do tình hình thu nợ ởloại hình này trong năm 2010 giảm sút nên Ngân hàng khơng đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng ngắn hạn ởloại hình DNTN trong năm 2011. Năm 2010 dư nợ DNTN đạt 166.003 triệu đồng, năm 2011 đạt 147.951 triệuđồng, giảm 18.052 triệuđồng so với năm trước.
4.5.2 Dư nợngắn hạn theo ngành kinh tế
BẢNG 4.8: DƯ NỢNGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾQUA 3 NĂM 2009 – 2011 QUA 3 NĂM 2009 – 2011
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉtiêu
Năm 2010/2009 2011/2010
2009 2010 2011 Tuyệt đốiđối (%)Tương Tuyệt đốiđối (%)Tương
Thủy sản 271.668 171.610 419.698 (100.058) (36,83) 248.088 144,57 Công nghiệp 30.506 38.617 42.830 8.111 26,59 4.213 10,91 Xây dựng 319.242 295.788 380.458 (23.454) (7,35) 84.670 28,63 TMDV 77.458 162.116 83.041 84.658 109,26 (79.074) (48,78) Ngành khác 141.881 306.852 146.916 164.971 116,27 (159.936) (52,12) Tổng 840.755 974.983 1.071.944 134.228 15,97 97.961 10,05
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 450000 2009 2010 2011 Thủy sản Cơng nghiệp Xây dựng TM - DV Ngành khác
Hình 12. DƯ NỢNGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ2009 – 2011 CỦA NH TMCP ĐÔNG Á CN CẦN THƠ
Thủy sản
Dư nợ ngắn hạn ngành thủy sản trong năm 2009 đạt 271.668 triệu đồng, sang năm 2010 dư nợ giảm xuống còn 171.610 triệu đồng, giảm 100.058 triệu đồng, tương đương giảm 36,83% so với năm trước. Năm 2011 dưnợ đạt 419.698 triệu đồng tăng 248.088 triệuđồng, tương đương 144,57% so với năm 2010. Dư nợngắn hạn giảm trong năm 2010 là do tình hình thu nợ ở nhóm ngành thủy sản trong năm này không tốt trong khi doanh sốcho vay ngắn hạn tăng lên nên dưnợ tăng. Thấy được tình hình đó nên sang năm 2011 ngân hàng ngừng tăng trưởng tín dụng ở lĩnh vực này thay vào đó là tập trung thu nợ, và chỉ cho vay đối với những khách hàngđápứng đủyêu cầu của ngân hàngđểnâng cao chất lượng tín dụngởnhóm ngành này.
Cơng nghiệp
Trong năm 2010 doanh số cho vay ngắn hạn ngành công nghiệp doanh số cho vay ngắn hạn nhóm ngành cơng nghiệp giảm so với năm 2009, trong khi đó doanh số thu nợ ngắn hạn giảm nhiều hơn nên dư nợ ngắn hạn tăng trong năm này. Cụ thể, dư nợ ngắn hạn đạt 38.617 triệu đồng trong năm 2010, tăng 8.111 triệu đồng, tương đương tăng 26,59% so với năm 2009. Công nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng tuy nhiên Ngân hàng cũng đang từng bước nâng dần tỷ trọng nhóm ngành này lên để bắt kịp với xu hướng phát triển các ngành công nghiệp trên địa bàn trong giai đoạn 2011 – 2015 (thể hiện trong quyết định 1311/QĐ – UBND của UBND thành phố Cần Thơ).
Dưnợngắn hạn ngành công nghiệp trong năm 2011 tăng hơn so với năm 2010 là do doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao trong năm này trong khi doanh sốthu nợ ngắn hạn tăng ít hơn.
Xây dựng
Doanh sốcho vay ngắn hạn ởlĩnh vực xây dựng liên tục tăng cao trong ba năm 2009 – 2011, nhưng doanh số thu nợchỉ tăng trong năm 2010 điều này dẫn đến dư nợ ngắn hạn nhóm ngành xây dựng giảm trong năm 2010 và tăng lên trong năm 2011. Cụ thể dưnợngắn hạn năm 2009 đạt 319.242 triệu đồng, năm 2010 đạt 295.788 triệu đồng, giảm 23.454 triệu đồng tương đương giảm 7,35% so với năm trước. Năm 2011 dưnợngắn hạnđạt 380.458 triệuđồng, tăng 84.670 triệuđồng tương đương tăng 28,63% so với năm 2010.
Thương mại dịch vụ
Ở nhóm ngành thương mại dịch vụ dư nợ ngắn hạn tăng cao trong năm 2010. Năm 2010 dư nợ đạt 162.116 triệu đồng tăng 84.658 triệu đồng tương đương 109,26% so với năm 2009. Nguyên nhân của việc tăng lên này là do trong năm 2010 ngân hàng giảm cho vay ở nhóm ngành này do việc thu nợkhơng ổn định từ đó dưnợ tăng lên. Sang năm 2011 ngân hàngđẩy mạnh công tác thu nợ làm giảm thiểu nợxấu cho ngân hàng nên dưnợ đã giảm xuống, cụthểnăm 2011 dư nợ đạt 83.041 triệuđồng giảm 79.074 triệuđồng, tương đương giảm 48,78% so với năm 2010.
Ngành khác
Dưnợngắn hạnởnhóm ngành khác chiếm tỷtrọng không nhỏtrên tổng dư nợ của ngân hàng điều này cho thấy rằng việc cho vay vào nhiều lĩnh vực khác nhau nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng. Năm 2009 dư nợ ngắn hạn đạt 141.881 triệu đồng, năm 2010 đạt 306.852 triệu đồng tăng 164.791 triệu đồng tương đương tăng 116,27% so với năm trước. Năm 2011 dư nợ ngắn hạn đạt 146.916 triệu đồng, giảm 159.936 triệu đồng tương đương giảm 52,12% so với năm 2010.