CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.6 Phân tích nợ xấu ngắn hạn
BẢNG 4.9 :NỢXẤU NGẮN HẠN PHÂN THEO NHÓM NỢ QUA 3 NĂM 2009 – 2011 2009 – 2011
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉtiêu 2009 Năm2010 2011 Tuyệt đối2010/2009Tương 2011/2010 đối(%) Tuyệt đốiđối (%)Tương
Nhóm 3 554 389 774 385 98,97 (466) (60,16)
Nhóm 4 849 594 988 394 66,33 (404) (40,84)
Nhóm 5 17.870 15.168 11.000 (4.168) (27,48) (1.773) (16,12)
Tổng 19.273 16.151 12.762 (3.389) (20,98) (2.642) (20,70)
(Nguồn: Phịng kếtốn, Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Cần Thơ)
94% 4% 2%
Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
Hình 13. CƠ CẤU NỢXẤU PHÂN THEO NHÓM NỢ2009 - 2011
Qua bảng số liệu trên ta thấy trong các khoản nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng thì nợnhóm 5 chiếm tỷ trọng rất cao, trên 90% tổng nợxấu trong năm các 2009, 2010 và năm 2011. Trong ba năm qua Ngân hàng đã từng bước giảm nợ xấu trong đó phải kể đến là nợ xấu ngắn hạn, nợxấu ngắn hạn năm sau sẽ giảm 20% so với năm trước. Năm 2009 với số nợxấu ngắn hạn là 19.273 triệu đồng thì sang năm 2010 con sốnày giảm xuống cịn 16.151 triệuđồng. Tuy nhiên, nợ nhóm 5 vẫn chiếm tỷlệrất cao trong tổng nợxấu ngắn hạn của Ngân hàng trong những năm qua. Nợnhóm 5 là nợ có rủi ro cao nhất, tên là nợ có khả năng mất vốn cho nên Ngân hàng cần giảm các khoản nợ xấu thuộc nhóm 5 xuống càng nhiều càng tốt, cụ thể là khi có nợ quá hạn, hoặc các khoản nợ thuộc nhóm 2, nhóm 3 Ngân hàng cần tiến hành ngay các biện pháp kịp thời nhằm thu hồi nợ, giảm thiểu đến mức thấp số nợnhóm 3, nhóm 4, nhóm 5. Vì khi đó Ngân hàng phải trích lập dự phịng ở mức cao hơn, làm tăng chi phí giảm lợi nhuận của Ngân hàng. 3%3% 94% 3%4% 93% 2009 2010 2011
4.7 PHÂN TÍCH CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG
BẢNG 4.10 : CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM
2009 – 2011
Chỉtiêu Đơn vịtính Năm
2009 2010 2011 1. Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 736.463 911.069 1.036.389 2. Tổng dư nợngắn hạn (TDNNH) Triệu đồng 840.755 974.983 1.072.944 3. Doanh sốthu nợngắn hạn (DSTNNH) Triệu đồng 2.054.274 1.855.848 1.839.778 4. Doanh sốcho vay ngắn hạn
(DSCVNH) Triệu đồng 1.952.428 1.920.966 2.047.685 5. Nợxấu ngắn hạn (NXNH) Triệu đồng 16.151 12.762 10.120 6. Dư nợngắn hạn bình quân Triệu đồng 891.678 907.869 1.023.963,5 A. Hệsốthu nợngắn hạn
(3/4) % 105,22 96,61 89,85
B. DNNH/VHĐ (2/1) Lần 1,14 1,07 1,04
C. Vòng quay TDNH(3/6) Vòng 2,30 2,04 1,80
D. NXNH/TDNNH (5/2) % 1,92 1,61 0,94
(Nguồn: Sốliệu tổng hợp từphịng kếtốn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ)
4.7.1 Hệsốthu nợngắn hạn
BẢNG 4.11 HỆSỐTHU NỢNGẮN HẠN CỦA NĂMCHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN CẦN THƠ2009 – 2011
Đơn vịtính: % Chi nhánh ngân hàng 2009 2010 2011 TMCP Đông Á 105,22 96,61 89,85 TMCP Công Thương 88,11 87,61 94,41 TMCP Phương Đông 89,39 95,25 86,72 TMCP PTN ĐBSCL 71,25 96,71 97,98 TMCP Phương Nam 86,14 94,96 93,62
(Nguồn: Sốliệu tổng hợp thu thập được từ các sinh viên đang thực tập tại các ngân hàng)
Qua bảng sốliệu ta thấy tình hình thu nợngắn hạn của Ngân hàng là rất tốt – khoảng 90% cũng như khả năng trả nợ của khách hàng là tương đối cao, so sánh với một số ngân hàng trên địa bàn thì cơng tác thu nợcủa Ngân hàng được đánh giá cao. Tuy nhiên, tình hình thu nợ ngắn hạn có xu hướng giảm qua các
năm, năm 2009 là 105,22%, năm 2010 giảm xuống còn 96,61%, đến năm 2011 chỉ số này giảm còn 89,85%. Sự sụt giảm liên tục này cảnh báo Ngân hàng phải quan tâm đến công tác thu hồi nợcủa mình, doanh số cho vay ngắn hạn liên tục tăng cao trong các năm gần đây, nhưng công tác thu nợ không được đảm bảo sẽ dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng. Có được kết quả như vậy là nhờNgân hàng thấy được công tác thu hồi nợ của mình trong những năm trước sụt giảm nên đã có những biện pháp kịp thời nhằm nâng cao cơng tác thu nợ như thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ, áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong khi cho vay và khuyến khích khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích sau khi cho vay, đơn đốc công tác thu nợnhằm đảm bảo thu hồi vốn đúng thời hạn nên kết quảthu hồi nợmới tốt như vậy. Vì vậy Ngân hàng cần tiếp tục phát huy đểdoanh sốthu nợ ngày càng tăng cao hơn nữa
4.7.2Dư nợngắn hạn trên vốn huy động
BẢNG 4.12DƯ NỢNGẮN HẠN TRÊN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NĂM CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN CẦN THƠ2009 – 2011
Đơn vịtính: lần Chi nhánh ngân hàng 2009 2010 2011 TMCP Đông Á 1,14 1,07 1,04 TMCP Công Thương 0,57 0,62 0,75 TMCP Phương Đông 1,16 1,05 1,02 TMCP PTN ĐBSCL 0,97 0,76 0,74 TMCP Phương Nam 1,3 1,13 1,04
(Nguồn: Sốliệu tổng hợp thu thập được từcác sinh viênđang thực tập tại các ngân hàng)
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, chỉ tiêu này q lớn hay q nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉtiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏthì chứng tỏ Ngân hàng đã sửdụng vốn khơng đạt hiệu quả. Nhìn chung dư nợtrên vốn huy động của ngân hàng giảm qua các năm, năm 2009là 1,14 lần có nghĩa là bình quân cứ 1,14 đồng dư nợ ngắn hạn chỉ có một đồng vốn huy động tham gia còn lại Ngân hàng phải nhờ đến vốn điều chuyển từHội sởchính,
chứng tỏ Ngân hàng đã và đang rất cốgắng sửdụng đồng vốn huy động đạt hiệu quảnhất.
Qua số liệu của một số ngân hàng trên địa bàn có thể nhận thấy rằng Ngân hàng đang có nguồn vốn huy động không đáp ứng được nhu cầu vốn tại chi nhánh cũng giống như chi nhánh của Ngân hàng TMCP Phương Đông và Ngân hàng TMCP Phương Nam.Tuy vậy chỉtiêu này sụt giảm qua từng năm cho thấy được rằng các Ngân hàng cũng đang cốgắng nâng cao công tác huy động vốn để đáp ứng tốt nhu cầu vốn của Ngân hàng mình. Cũng trong bảng số liệu trên ta thấy ởhai chi nhánh ngân hàng có chỉsố này thấp hơn 1 đó là ngân hàng TMCP Công Thương và ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL, vì đây là 2 ngân hàng lớn cho nên nhờvào danh tiếng việc huy động vốn của nó dễ dàng hơn các ngân hàng có quy mơ nhỏ hơn, vì vậy các ngân hàng này không sử dụng hết nguồn vốn huy động đểcho vay.
4.7.3 Vịng quay tín dụng ngắn hạn
BẢNG 4.13 VỊNG QUAY TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NĂMCHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN CẦN THƠ2009 – 2011
Đơn vịtính: vịng Chi nhánh ngân hàng 2009 2010 2011 TMCP Đông Á 2,30 2,04 1,80 TMCP Công Thương 4,46 3,99 4,28 TMCP Phương Đông 1,91 2,61 1,34 TMCP PTN ĐBSCL 1,75 2,16 2,10 TMCP Phương Nam 1,91 1,94 1,98
(Nguồn: Sốliệu tổng hợp thu thập được từ các sinh viên đang thực tập tại các ngân hàng)
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm. Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ giảm dần trong ba năm 2019 – 2011. Năm 2009 là 2,30 vòng, năm 2010là 2,04 vòng, đến 2011 chỉcòn 1,80 vòng. Nguyên nhân là nhờ Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vịng quay vốn tín dụng. Ngồi ra, do trong năm Ngân hàng đã có nhiều cải tiến trong công tác thu hồi nợ, đảm bảo được
đồng vốn của Ngân hàng trong cho vay, xác định được kỳ hạn trả nợ tương đối phù hợp với chu kỳcủa từngđối tượng vay vốn trong điều kiện kinh tếhiện nay.
Nếu so sánh với bốn ngân hàng khác trên địa bàn thì có thểthấy được rằng vịng quay tín dụng ngắn hạn của ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Cần Thơ cũng rất khả quan, thời gian thu hồi vốn ngắn hạn của Ngân hàng bình quân khoảng 6 tháng. Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần phải nâng cao hơn nữa công tác thu nợcủa mình để cạnh tranh với các ngân hàng lớn trên địa bàn, mà điển hình trên số liệu ta thấy ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cần Thơ có vịng quay tín dụng ngắn hạn trên 4 lần 1 năm.
4.7.4 Nợxấu ngắn hạn trên tổng dư nợ
BẢNG 4.14 NỢXẤU NGẮN HẠN TRÊN TỔNG DƯ NỢCỦA NĂM CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN CẦN THƠ2009 – 2011
Đơn vịtính: % Chi nhánh ngân hàng 2009 2010 2011 TMCP Đông Á 1,92 1,61 0,94 TMCPCông Thương 0,13 0,04 0,02 TMCP Phương Đông 4,79 4,13 4,22 TMCP PTN ĐBSCL 5,33 5,71 6,06 TMCP Phương Nam 0,63 0,54 0,51
(Nguồn: Sốliệu tổng hợp thu thập được từ các sinh viên đang thực tập tại các ngân hàng)
Chỉ số này giúp đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, chỉ số này càng lớn càng khơng tốt. Tình hình nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ giảm dần qua ba năm 2009 - 2011. Năm 2009, chỉsố này là 1,92%, năm 2010 là 1,61% và năm 2011 là 0,94%. Nguyên nhân là do trong những năm qua Ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, trong đó có tín dụng ngắn hạn. Khơng tập trung vào tăng trưởng tín dụng, chạy theo lợi nhuận.Để từ đó tạo sự vững mạnh trong Ngân hàng. Con sốnày vẫn nằm dưới mức tốt nhất 3% mà Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã quy định về tỷ lệ nợ xấu đối với ngân hàng. Và ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ đã tuân thủ quy định này một cách nghiêm ngặt, vì vậy tỷ lệnợxấu ln được kiểm sốt tốt dưới 3% qua các năm. Có được kết quả
phân định trách nhiệm hạn mức, quy trình phán quyết cho vay, đào tạo và huấn luyện chuyên môn vềcơng tác thẩm định tín dụng, xếp hạng tín dụng cho cán bộ, nhân viên, xúc tiến và chuẩn hóa quy trình cho vay, kiểm sốt tín dụng,đơn đốc, giám sát và kiểm tra chặt chẽcác khoản vay đã được tài trợ.
Qua so sánh với các ngân hàng được đề cập trong bảng số liệu trên thì có thểthấy được rằng Ngân hàng cũng là một trong những ngân hàng có mức kiểm sốt tỷ lệ nợxấu tốt trên địa bàn, ngân hàng cần tiếp tục phát huy thếmạnh này và giảm thiểu số nợ xấu đến mức thấp nhất để cạnh tranh với các ngân hàng có quy mơ lớn trên địa bàn.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á
CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1 NHĨM GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN5.1.1 Cơ sở đềra giải pháp 5.1.1 Cơ sở đềra giải pháp
Tình hình nguồn vốn của ngân hàngtrong 3 năm 2009 –2011 đã có sự tăng lên đáng kể của nguồn vốn huy động. Tuy nhiên, Ngân hàng vẫn còn sử dụng nguồn vốn điều chuyển đểphục vụhoạt động tín dụng tại chi nhánh. Hơn thếnữa, nguồn vốn điều chuyển được sử dụng hàng năm luôn cao hơn nguồn vốn huy động, điều này sẽ không tốt cho Ngân hàng. Vì khi sử dụng nguồn vốn điều chuyển Ngân hàng sẽphải trả lãi cao hơn dẫn đến việc gia tăng chi phí, giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Ngoài ra, nguồn vốn điều chuyển hàng năm Ngân hàng phải lập kếhoạch trước trong năm tài chính trước đósốvốn điều chuyển cần cho nămnay, cho nên tính linh hoạt của nó khơng cao. Ngân hàng sẽ đánh mất cơ hội cho vay các khoản tín dụng lớn phát sinh mà được thẩm định là hồ sơ tín dụng tốt. Vì nếu có những khoản tín dụng cần nguồn vốn lớn thì Ngân hàng sẽ khơng có đủvốn đểcung cấp khoản tín dụng đó. Vì vậy, vấn đềcốt yếu là Ngân hàng phải tăng cường công tác huy động vốn đểchủ động hơn trong cơng tác tín dụng của mình.
5.1.2 Giải pháp
Qua phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng tăng trong thời gian qua nhưng chưa đáp ứng đủ chu cầu vốn cho Ngân hàng, vì vậy cần có những biện pháp linh động và hiệu quả hơn trong việc chăm lo công tác huy động vốn để tạo nguồn vốn tăng trưởng bền vững sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng, nhằm đa dạng hố khách hàng phù hợp với định hướng phát triển của Ngân hàng.Một sốbiện pháp nâng cao cơng tác huy động vốn:
5.1.2.1Đa dạng hóa các hình thứchuy động
Các hình thức huy động vốn truyền thống của chi nhánh như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổchức kinh tếkhó có thểthu hút thêm vốn nhàn rỗi; trong xã hội phải có nhiều hình thức huy động tiền gửi mới đáp ứng nhu cầu ngày càng
nhánh Cần Thơ đã có thêm hình thức huy động vốn mới là việc phát hành kỳ phiếu, bước đầu đã mang lại kết quả tốt trong công tác huy động vốn của Ngân hàng, vì vậy Ngân hàng cần tiếp tục phát huy. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng cần quan tâm đến những hình thức huy động vốn khác
5.1.2.2 Thực hiện lãi suất linh hoạt
Đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ với nhiều khung lãi suất khác nhau để thu hút khách hàng. Ngoài tiền gửi có kỳ hạn 1 tháng, 3 tháng,… như hiện nay. Chi nhánh cần đa dạng thêm các hình thức gửi tiền như là hình thức lãi suất bậc thang, kỳhạn dưới 1 tuần như kỳhạn 24h, 1 ngày, 2 ngày... đểthu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư.
5.1.2.3 Một sốbiện pháp khác
Ngân hàng cần lắp đặt thêm máy ATM ởcác chợ, siêu thị và khu đông dân cư tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền và rút tiền. Khi đó Ngân hàng sẽ tiết kiệm được chi phí thành lập các phịng giao dịch ở các địa điểm nói trên. Nếu có thể, nên lắp đặt thêm máy ATM ởcác tuyến huyện vì tại các nơi này hầu như rất ít được các ngân hàng quan tâm vềlĩnh vực này.
Nâng cao cơ sởvật chất cho ngân hàng như: tăng cường nâng cấp trang thiết bị, phương tiện làm việc đặc biệt là tại phòng giao dịch đểkhách hàng thấy được quy mô, sựlớn mạnh của ngân hàng, đểtạo niềm tin cho khách hàng, tạo sựthoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch.
Tăng cường các tiện ích đối với các khoản tiền gửi thanh toán. Cung cấp thêm các dịch vụ thanh toán miễn phí hoặc với giá ưu đãi như: thanh tốn tiền điện, nước, đóng học phí…thơng qua tài khoản tiền gửi.
5.2 NHĨM GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CƠNG TÁC CHO VAY5.2.1 Cơ sở đềra giải pháp 5.2.1 Cơ sở đềra giải pháp
Tình hình tín dụng của ngân hàng trong những năm qua đã có sự đóng góp rất lớn của tín dụng ngắn hạn, chiếm tỷ trọng trên 90%, đem lại nguồn thu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Vì thế, hoạt động tín dụng ngắn hạn tốt sẽmang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng. Tuy nhiên, việc chiếm tỷ trọng lớn như vậy khơng hồn tồn là tốt bởi vì Ngân hàng sẽ khơng phân tán được rủi ro cũng như không quan tâm đến các kênh khác có thể mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng trong tình hình cạnh tranh gay gắt như hiện nay, việc chỉ nâng cao
chất lượng tín dụng đểtìm kiếm lợi nhuận là chưa đủ, ngân hàng cần phải không ngừng phát triển sản phẩm mới, nâng cao chất lượng phục vụ, mởrộng thêm các dịch vụngân hàng mới đủsức cạnh tranh với các ngân hàng có quy mơ lớn.
Qua tìm hiểu thực trạng vềdoanh sốcho vay ngắn hạn của Ngân hàng trong những năm qua có thể thấy được rằng dù trong giai đoạn kinh tế cịn khó khăn nhưng Ngân hàng cũng đã có những bước đi đúng đắn đểduy trì mức tăng doanh số cho vay ngắn hạn, bằng cách chuyển đổi cơ cấu cho vay giữa các loại hình doanh nghiệp với nhau. Đối với các loại hình doanh nghiệp trước đây cho vay chưa hiệu quả như DNTN thì ngân hàng sẽ tập trung rà soát lại các khoản vay,