3.2 .KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNN HUYỆN LAI VUNG
4.3. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
4.3.1. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng
BẢNG 4.13. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG QUA BA NĂM
(2008-2010) ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 294..659 330.798 368.465 Dư nợ Triệu đồng 333.342 382.559 448.985 Vốn huy động Triệu đồng 207.213 250.420 362.363 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 367.988 407.420 449.911 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Lần 0,56 0,61 0,80 DN ngắn hạn/Vốn huy động Lần 1,42 1,32 1,01 Dư nợ/ Vốn huy động Lần 1,60 1,52 1,24 DN ngắn hạn/ Tổng nguồn vốn Lần 0,80 0,81 0,82 Dư nợ/ Tổng nguồn vốn Lần 0,90 0,93 0,99
(Nguồn Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Lai Vung 2008-2010)
4.3.1.1. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Vốn huy động rất có ý nghĩa đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng,
với phương châm “đi vay để cho vay” thì vốn huy động phải chiếm tỷ trọng cao trên tổng nguồn vốn. Qua bảng phân tích ta thấy tình hình huy động vốn trên
tổng nguồn vốn của Ngân hàng năm 2008 là 0,56 lần sang năm 2009 là 0,61, và
đến năm 20010 con số này tăng lên 0,80 lần. Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã cố
gắng nhiều trong công tác huy động vốn, đã tạo được lòng tin trong dân chúng. Nhưng NHNo& PTNT huyện Lai Vung cần cố gắng nhiều hơn nữa trong công tác huy động vốn như tăng cường quảng cáo, tiền gửi có thưởng, thơng tin cho
khách hàng biết từng loại hình tiền gửi để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và dân cư chủ động được về vốn huy động để cho vay thì lợi nhuận sẽ mang lại cao hơn.
4.3.1.2. Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ
tiêu này quá lớn hay quá nhỏ điều không tốt. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân
hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Trong 3 năm chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động của NHNo& PTNT huyện Lai Vung có xu hướng giảm nhưng chỉ là chênh lệch nhỏ. Cụ thể năm 2008 bình quân 1,42 đồng dư nợ ngắn hạn có 1 đồng vốn huy động tham
gia. Năm 2009, mức tăng của vốn huy động cao hơn của dư nợ ngắn hạn, bình
qn 1,32 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Điều này chứng tỏ mức huy động vốn của ngân hàng khá cao trong năm 2009, mà đáng kể là tiền
gửi tiết kiệm không kỳ hạn ( trong năm 2009 tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là 203.692 triệu đồng chiếm 81,34% và tiền gửi không kỳ hạn các tổ chức kinh tế). Từ đó cho thấy khả năng cung ứng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng ngày càng phát triển. Đồng thời thấy được hình ảnh cũng như uy tín ngân hàng ngày
càng nâng cao trên thị trường kinh tế. Bước sang năm 2010, chỉ tiêu này giảm nhẹ còn 1,01, tức dư nợ ngắn hạn cao gấp 1,01 lần vốn huy động tức cứ 1,01 đồng dư nợ ngắn hạn thì đã có sự tham gia của một đồng vốn huy động. Tỷ số dư
nợ ngắn hạn trên vốn huy động càng giảm cho thấy khả năng huy động vốn của NH được cải thiện đáng kể, khơng cịn lệ thuộc quá nhiều vào vốn điều chuyển.
Qua việc phân tích trên, ta thấy được ngân hàng ngày càng quan tâm đến
việc huy động vốn từ các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, góp phần đáng kể vào tổng nguồn vốn của ngân hàng. Thế nhưng nhìn chung thì chỉ tiêu này thấp và
đang có xu hướng giảm vì nguồn vốn huy động tại địa phương tăng cao hơn so
với mức tăng của dư nợ ngắn hạn. Từ đó cho thấy ngân hàng cần có kế hoạch sử dụng vốn tốt hơn nữa nhằm tăng mức dư nợ ngắn hạn qua hàng năm để phục vụ nhu cầu vay vốn của khách hàng.
4.3.1.3. Dư nợ trên vốn huy động
Do phần lớn NH huy động được vốn trong ngắn hạn nên cũng chủ yếu cung cấp tín dụng ngắn hạn để góp phần đảm bảo tính thanh khoản. Qua ba năm thì
chỉ tiêu này có xu hướng giảm cụ thể với năm 2008 thì cứ 1,60 đồng dư nợ mới có sự tham gia của một đồng vốn huy động, sang năm 2009 thì cứ 1,52 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, năm 2010 chỉ tiêu này còn 1,24 tức cứ 1,24 đồng dư nợ thì đã có sự tham gia của một đồng vốn huy động bởi vì năm
2010 là năm NH có vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất trong ba năm gần đây chiếm 80,54%. Điều đó cho thấy việc sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho
vay của ngân hàng hiệu quả điều này sẽ làm tăng nguồn thu nhập cho đơn vị,
chứng tỏ NH đã chủ động tận dụng được nguồn vốn huy động của mình trong
cho vay.
4.3.1.4. Dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình sử dụng nguồn vốn của NH trong việc cho vay ngắn hạn. Nhìn chung chỉ tiêu này có xu hướng tăng dần qua ba năm từ 0,80 năm 2008 lên 0,81 năm 2009 và năm 2010 là 0,82 có nghĩa là ngân hàng đã sử
dụng nguồn vốn của mình để cho vay ngắn hạn ngày càng nhiều. Điều này đã
phần nào thể hiện trong cơ cấu cho vay của ngân hàng ngày càng nâng dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn phù hợp với nhu cầu vốn hiện nay của người dân địa
phương.
4.3.1.5. Dư nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này vẫn khá cao trên 90% và ngày càng tăng qua các năm chứng tỏ tín dụng là hoạt động chính yếu của NHNo& PTNT huyện Lai Vung và NH ngày càng mở rộng quy mơ hoạt động của mình. Chỉ tiêu này qua ba năm thì tăng dần từ 90% năm 2008 tăng lên 93% năm 2009 và năm 2010 là 99%. Nguyên nhân chỉ tiêu này ngày càng tăng như vậy là do với nguồn vốn hoạt động ngày càng lớn
mạnh, để đồng vốn khơng bị ứ đọng và ngày càng hiệu quả thì NH đã phải nổ lực khơng ngừng tìm kiếm khách hàng mới để mở rộng dư nợ, tức mở rộng quy mơ hoạt động.
4.3.2. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng hạn của ngân hàng
BẢNG 4.14. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG (2008-2010)
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 400.666 720.057 735.797 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 302.740 683.918 698.130 Dư nợ bình quân ngắn hạn Triệu đồng 279.508 316.580 351.392
Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 7.967 1.025 7.581 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 294.659 330.798 368.465 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 75,56 94,98 94,88 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn vịng 1,45 2,16 1,99 Rủi ro tín dụng ngắn hạn % 2,70 0,30 2,05
(Nguồn Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2008-2010)
4.3.2.1. Hệ số thu nợ ngắn hạn (DSTN ngắn hạn/ DSCV ngắn hạn)
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng. Do trong ngắn hạn có thời gian cho vay từ dưới 1 năm trở xuống nên NH thu hồi vốn khá nhanh nhìn chung hệ số này qua ba năm đều
ttương đối cao. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại. Hệ số thu nợ ngắn hạn
được đánh giá khá cao thông qua chỉ số doanh số thu nợ ngắn hạn/ doanh số cho
vay ngắn hạn. Cụ thể năm 2008 là 75,56% tức 100 đồng cho vay sẽ thu lại được 75,56 đồng nợ. Sang năm 2009hệ số này là 94,98%, tức 100 đồng cho vay sẽ thu
được tới 94,98 đồng nợ; sang năm 2010 thì chỉ số này giảm chỉ còn 94,88%. Tuy
hệ số thu nợ năm 2008 là thấp nhất nhưng nhìn chung hệ số thu nợ của ngân hàng vẫn đạt được khá cao. Đây là kết quả khả quan cho thấy công tác thu nợ
của NH cũng khá hiệu quả, tuy nhiên ngân hàng cũng cần phải xem xét lại các nguyên nhân chủ quan về phía mình để tìm ra hướng giải quyết nhằm khắc phục và tránh hệ số thu nợ giảm xuống trong tương lai.
4.3.2.2. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (DSTN/DN bình qn)
Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời
gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, chỉ số này càng lớn càng tốt thể hiện hiệu quả
đầu tư tín dụng ngày càng tốt. Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng ngân hàng đều tăng qua các năm và luôn lớn hơn 1, cho thấy nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng một cách có hiệu quả, có khả năng sinh lời, khơng bị rơi vào tình
trạng ứ đọng vốn.
Cụ thể năm 2007 vòng quay là 1,45(vòng), tăng thêm 0,71 vòng vào năm 2009 tức đạt 2,16 vòng. Nguyên nhân vòng quay tăng do năm qua ngân hàng chỉ tập trung cho vay ngắn hạn nên thời gian thu hồi nợ sớm, đồng thời do tính hiệu quả trong họat động sản xuất, kinh doanh nên người vay đảm bảo khả năng chi
trả nên doanh số thu nợ cao dẫn đến vòng quay tăng trong năm như vậy. Sang
năm 2010, vòng quay giảm xuống còn 1,99 vòng giảm 0,17 vòng so với năm 2009 do điều kiện kinh tế không ổn định KH vay làm ăn không hiệu quả như
năm trước dẫn đến vòng quay giảm. Tuy vòng quay vốn có giảm qua ba năm
nhưng vẫn lớn hơn 1 cho thấy đồng vốn cho vay của Ngân hàng vẫn đạt hiệu
quả.
4.3.2.3. Rủi ro tín dụng ngắn hạn (Nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn)
Đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định khách hàng, thẩm định
phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng. Đồng thời phản ánh khả
năng thu hồi vốn cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Hiện nay, theo mức độ cho phép của ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
là dưới 3%. Với ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ dưới 3% thì hoạt động tín dụng của ngân hàng đó được xem là có chất lượng tín dụng tốt.
Dù có sự biến động tăng giảm qua các năm, nhưng chỉ số Nợ xấu ngắn hạn/ dư nợ ngắn hạn tương đối thấp và hoàn toàn phù hợp với chỉ tiêu Ngân hàng Nhà nước đặt ra. Cụ thể năm 2008 chỉ số này là 2,70% sang năm 2009 giảm còn
0,30% giảm gấp 9 lần so với năm 2008. Sang năm 2010, do tình hình nợ xấu tăng với tốc độ cao làm chỉ số này tăng lên trở lại là 2,03%. Tuy nợ xấu lúc giảm lúc tăng nhưng vẫn nhỏ hơn tỷ lệ quy định điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng ngắn hạn rất khả quan, quy mơ tín dụng được mở rộng và nằm trong giới hạn an
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN HUYỆN LAI VUNG TỈNH ĐỒNG THÁP