Hình 3.2:CƠ CHẾ ĐIỀU HÀNH CỦA NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG HUYỆN LAI VUNG
(Nguồn: Phòng kế hoạch- kinh doanh NHNo& PTNT huyện Lai Vung)
Ban Giám Đốc Phịng Tổ Chức Phịng Tín Dụng Phịng Kế Tóan & Ngân Quỹ Phịng Tiếp Dân Phòng Giao dịch Khu vực 1 Phòng huy động vốn Phó Giám Đốc
Hình 3.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG
NHNo& PTNT TỈNH ĐỒNG THÁP
NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG
Chính quyền Ban ngành đồn thể GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
Nhân viên Ngân hàng Trưởng phịng Tín
dụng
Trưởng phịng Kế Tốn và Ngân Quỹ
Chú thích:
Thể hiện mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau
Thể hiện thông tin chỉ đạo của cấp trên đối với cấp dưới Thể hiện thông tin phản hồi của cấp dưới đối với cấp trên
3.2.2.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban: Ban Giám Đốc Ban Giám Đốc
Ban Giám Đốc trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng, tiếp nhận các chỉ thị các nghị quyết của cấp trên sau đó phổ biến cho Cán Bộ Cơng Nhân Viên. Đơng thời chịu trách nhiệm pháp lý về mọi hoạt động của Ngân hàng.
Phịng Tín dụng
Có chức năng tham mưu cho Ban Giám Đốc trong triển khai thực hiện
chính sách, chế độ, thể lệ nhà nước của ngành, của địa phương vào thực tiễn kinh doanh của Chi nhánh liên quan đến các nhiệm vụ của phòng và các nhiệm vụ
sau:
Thực hiện công tác quản lý vốn theo quy chế của Ngân hàng.
Lập báo cáo về cơng tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt
động kinh doanh.
Khai thác nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn an toàn, hiệu quả, cho vay
đối với mọi thành phần kinh tế bảo đảm theo nguyên tắc chế độ ngành qui định;
xây dựng và cài đặt kịp thời các loại lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay của ngân hàng.
Thống kê, phân tích thơng tin số liệu, để xuất chiến lược kinh doanh, kế hoạch đầu tư mang tính khả thi hiệu quả thực hiện việc huy động vốn, cho vay
vốn các thành phần kinh tế theo sự chỉ đạo của cấp trên và sự chỉ định của Chính phủ, mà chủ yếu là cho vay hộ sản xuất.
Thực hiện cơng tác kiểm tra tín dụng trước, trong và sau khi cho vay để xem xét quá trình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay khơng.
Tổ chức, chỉ đạo phòng ngừa rủi ro về tín dụng. Đầu tư vốn theo dự án sản xuất kinh doanh, chú ý vùng trọng điểm, lựa chọn phương án đầu tư tối ưu.
Phòng Tiếp Dân
Phòng kế toán- Ngân Quỹ
Thực hiện các nghiệp vụ kế tốn liên quan đến q trình kế tốn như: Ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, mở tài khoản cho Khách Hàng, theo dõi khách hàng,
theo dõi q trình thu nợ và thu lãi.
Có trách nhiệm thơng báo cho phịng tín dụng về việc thu nợ và thu lãi, trả lãi tiền gửi, tiền vay và các thông tin trong ngày.
Thu nhập và điều chỉnh sai sót (nếu có) phát sinh lên bảng cân đối nguồn
vốn và sử dụng vốn.
Phòng tổ chức hành chánh
Có nhiệm vụ quản lý mọi hoạt động của cán bộ công nhân viên như: sắp
xếp bố trí nhân sự quản lý tiền lương chăm lo sức khỏe, vấn đề xã hội cho cán bộ cơng nhân viên.
Phịng Giao dịch khu vực 1
Phòng giao dịch hiện có trụ sở tại xã Tân Thành, Huyện Lai Vung, Tỉnh
Đồng Tháp.
Phòng giao dịch tổ chức triển khai và thực hiện một số nghiệp vụ theo điều lệ qui định trong điều lệ của Ngân hàng. Phòng giao dịch thực hiện đầy đủ các
nghiệp vụ huy động vốn, cấp tín dụng, thực hiện nhiệm vụ báo cáo theo qui định báo cáo hiện hành, hoạch toán theo chế độ kế toán hiện hành do NHNo& PTNT quy định.
Phòng huy động vốn
Tổ chức thực hiện huy động vốn của mọi tổ chức và dân cư thuộc các thành phần kinh tế bao gồm các loại tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm khơng có kỳ hạn.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng có mục đích.
3.3.3. Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu tại NHNo& PTNT huyện Lai Vung
NHNo& PTNT huyện Lai Vung là nơi tập trung tiền nhàn rỗi và cung ứng
tiền vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh và là trung gian trong q trình thanh tốn, thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hóa nhanh chóng góp phần điều tiết và
kiểm soát thị trường tiền tệ, thị trường vốn góp phần thu hút, mở rộng đầu tư
Để thực hiện các chức năng đó NHNo& PTNT huyện Lai Vung thực hiện
các nghiệp vụ sau:
- Huy động tiết kiệm bằng VND và các ngoại tệ khác - Huy động kỳ phiếu bằng VND và các ngoại tệ khác
- Nhận tiền gửi bằng VND và ngoại tệ đối với các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước.
- Nhận chuyển tiền trong và ngoài nước
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ
- Phục vụ cung cấp xuất nhập khẩu có uy tín lớn trên địa bàn huyện Lai
Vung thơng qua tín dụng thư
- Cung cấp dịch vụ ủy nhiệm thu và ủy nhiệm chi
- Chia trả kiều hối và kinh doanh các loại ngoại tệ mạnh như USD, CAD, EURO
- Bảo lãnh các khoản vay và thanh tốn cho các phap nhân trong và ngồi nước.
3.3.4. Quy trình cho vay tại chi nhánh NHNo& PTNT huyện Lai Vung
(Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo& PTNT huyện Lai Vung)
Giải thích quy trình:
(1) Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, khách hàng sẽ đến phòng kinh
doanh gặp cán bộ tín dụng để làm hồ sơ vay vốn và ngân hàng sẽ nghiên cứu
thẩm định. (2) (1) (5) CÁN BỘ TÍN DỤNG TRƯỞNG PHỊNG KINH DOANH PHÒNG KẾ TỐN PHỊNG NGÂN QUỸ G.ĐỐC HOẶC PHÓ G.ĐỐC KHÁCH HÀNG (6) (7) (4) (3)
Hình 3.3: QUY TRÌNH CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG
(2) Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng tiến hành khảo sát, thu thập thơng tin, thẩm định phương án vay vốn của khách hàng và lập hồ sơ cho trưởng phòng kinh doanh xem xét.
(3) Căn cứ vào tờ trình thẩm định cho vay của cán bộ tín dụng và hồ sơ vay vốn của khách hàng, nếu chấp thuận phòng kinh sẽ gởi hồ sơ lên Ban giám
đốc ngân hàng xem xét.
(4) Ban giám đốc kiểm tra các yếu tố trong hồ sơ, nếu cho vay thì giám
đốc hoặc phó giám đốc ký vào hợp đồng tín dụng, nếu khơng cho vay thì giám đốc hoặc phó giám đốc ghi lý do vào hồ sơ và gởi lại phịng kinh doanh.
(5) Cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng vay vốn biết về quyết định cho vay hay không cho vay của Ban giám đốc.
(6) Nếu duyệt cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ khách hàng đến phịng kế tốn làm hồ sơ giải ngân.
(7) Phịng kế tốn làm thủ tục gởi qua phịng ngân quỹ đề nghị giải ngân. (8) Phòng ngân quỹ giải ngân cho khách hàng, khách hàng ký giấy nhận nợ và nhận tiền vay.
3.3. SƠ LƯỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2008- 2010
Ngân hàng là một chủ thể đặc biệt của nền kinh tế thế nhưng bản thân ngân hàng cũng giống như một doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, do đó
vấn đề lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Trong nền kinh tế thị trường như
hiện nay hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam nói chung và NHNo& PTNT huyện Lai Vung nói riêng ln phải cạnh tranh với rất nhiều ngân hàng thương mại khác. Mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro và chi phí thấp ln là vấn
đề mà ngân hàng quan tâm.
Trong ba năm qua, trước những thách thức và cơ hội NHNo& PTNT huyện Lai Vung với sự nỗ lực vượt bậc của mình đã vượt qua khó khăn, hồn thành
những nhiệm vụ cấp trên giao phó và đạt được những kết quả tích cực. Điều đó được thể hiện trong bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG (2008-2010)
ĐVT:Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2008 – 2010)
Hình 3.4. BIỂU ĐỒ THU NHẬP-CHI PHÍ-LỢI NHUẬN CỦA NHNo& PTNT HUYỆN LAI VUNG 2008-2010 PTNT HUYỆN LAI VUNG 2008-2010
Về thu nhập
Phần lớn nguồn thu của ngân hàng hình thành từ hoạt động kinh doanh,
trong đó thu từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn, có thể nói hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chủ yếu nhất của Ngân hàng.
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2009/2008 2010/2009 KHOẢN MỤC 2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu nhập 64.530 46.825 58.157 -17.705 -27,44 11.332 24,20 Thu từ tín dụng 50.500 41.009 50.597 -9.491 -18,79 9.588 23,38 Thu ngồi tín dụng 14.030 5.816 7.560 -8.214 -58,55 1.744 29,98 II. Tổng chi phí 55.944 39.738 53.581 -16.206 -28,97 13.843 34,83
Chi trả lãi suất 40.115 32.821 43.936 -7.294 -18,18 11.115 33,86
Chi trả ngoài lãi suất 15.829 6.917 9.645 -8.912 -56,30 2.728 39,43
III. Lợi nhuận 8.586 7.087 4.765 -1.499 -17,46 -2.511 -35,43
Kết quả hoạt động kinh doanh qua ba năm
0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 2008 2009 2010 Năm T ri ệ u đ ồ n g Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận
Từ những mục tiêu định hướng của huyện đề ra và từ nguồn vốn huy động cùng với quá trình cố gắng không ngừng của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ,
nhân viên trong việc thực hiện một cách linh hoạt và có hiệu quả các mục tiêu
được giao, NHNo&PTNT huyện Lai Vung đã tìm mọi biện pháp vận động tuyên
truyền để tạo ra nguồn thu chủ yếu từ tín dụng và các nguồn thu ngồi tín dụng khác như: thu từ dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ nhận chuyển tiền, dịch vụ bảo hiểm, thu phí chi trả kiều hối, dịch vụ Western Union. Nhìn chung tổng thu nhập của ngân hàng qua các năm có chiều hướng biến động tăng giảm xen kẻ qua các năm. Trong năm 2008 tổng thu nhập là 64.530 triệu đồng, sang năm
2009 tổng thu nhập giảm đáng kể còn 46.825 triệu đồng, tức giảm 17.705 triệu
đồng tương ứng giảm 27,44% so với năm 2008. Nguyên nhân là do nguồn thu từ
lãi cho vay và thu khác năm 2009 đều giảm mặc dù năm 2009 hoạt động cùa NH có phần sơi động nhưng do hai lần giảm lãi suất cơ bản nên nguồn thu giảm. Cụ thể nguồn thu tín dụng từ 50.500 triệu đồng năm 2008 giảm còn 41.009 triệu đồng, giảm 18,79%; nguồn thu ngồi tín dụng từ 14.030 triệu đồng năm 2008
còn 5.816 triệu đồng năm 2009, tương ứng giảm 58,55%. Năm 2010 tổng thu
nhập đạt 58.157 triệu đồng tăng 11.332 triệu đồng tương ứng tăng 24,20% so với năm 2009 trong đó nguồn thu từ tín dụng là 50.597 triệu đồng, chiếm tới 87%
trong tổng nguồn thu nhập. Nguyên nhân nguồn thu từ tín dụng cao như vậy là do tăng trưởng dư nợ cao năm 2010 cao hơn năm 2009, đồng thời khả năng chi trả lãi của khách hàng được đảm bảo, góp phần làm cho kế hoạch tài chính của
NH đạt và vượt mức chỉ tiêu NH cấp trên giao. Đây là một biểu hiện tốt của NH cần phát huy nhưng nguyên nhân sâu xa là do lãi suất biến động và được điều
chỉnh theo hướng tăng theo quyết định của NHNN do đó nguồn thu trong năm
tăng.
Về chi phí
Để có thu nhập và làm cho hoạt động của NH có hiệu quả thì NH phải bỏ ra
những khoản chi phí nhất định. Bên cạnh sự tăng giảm của thu nhập thì chi phí cũng biến động không kém. Cụ thể:
Năm 2008 chi phí là 55.944 triệu đồng sang năm 2009 giảm còn 32.821
triệu đồng giảm 16.206 triệu đồng tương ứng giảm 28,97% so với năm 2008.
chi phí cho hoạt động chi trả lãi huy động qua các năm đều chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của Ngân hàng. Nguyên nhân chi phí năm 2009 giảm là do giảm giảm trả lãi suất và chi khác trong đó giảm mạnh là chi khác giảm 56,30% so với năm 2008. Năm 2009 do tình hình hoạt động của NH tương đối đi vào ổn
định do ngân hàng lên kế hoạch cân đối thu- chi, tiêu dùng tiết kiệm nhằm hạn
chế bớt những khoản chi không hợp lý do đó tổng chi phí giảm.
Năm 2010 chi phí là 53.581 triệu đồng tăng lên 13.843 triệu đồng so với năm 2009 tương ứng tăng 34,38%. Nguyên nhân là do trong năm NH đã xây
dựng trụ sở mới phòng giao dịch khu vực 1 tại Tân Thành và mở rộng hoạt động kinh doanh như: chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối và sử dụng nhiều vốn từ cấp trên. Cùng với mục tiêu tối đa lượng tiền gửi từ KH nên lãi suất huy động có nhiều biến động do sự không ổn định của nền kinh tế và do sự cạnh tranh của nhiều NH nên tăng lãi suất huy động lên cao và linh hoạt nhiều so với trước để thu hút vốn bên cạnh đó thì NH cũng phụ thuộc nhiều vào vốn vì vốn này lãi suất cao làm gia tăng chi phí.
Về lợi nhuận
Khi phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH, không thể không
nói đến lợi nhuận– bởi lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu mà các NH đặt ra trong
quá trình kinh doanh của mình, đã kinh doanh thì phải có lợi nhuận, cịn lợi
nhuận nhiều hay ít thì cịn tùy thuộc vào khả năng, tầm nhìn chiến lược của các nhà quản trị, lãnh đạo của NH hay sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác như điều kiện thực tế, chi phí phát sinh,… Và các thay đổi đó đã ảnh hưởng đến lợi nhuận của NHNo & PTNT huyện Lai Vung như sau:
Lợi nhuận NH qua ba năm biến động theo chiều giảm sút. Cụ thể như sau: Năm 2008 lợi nhuận đạt 8.586 triệu đồng cao hơn năm 2009 và năm 2010. Ta thấy trong năm tuy tổng thu nhập cao nhưng tổng chi cũng khá cao làm cho lợi nhuận chỉ đạt 8.586 triệu đồng nguyên nhân do có mở rộng quy mơ hoạt động làm tăng tổng chi phí ảnh hưởng đến lợi nhuận.
Đến năm 2009 lợi nhuận giảm còn 7.087 triệu đồng với tốc độ giảm là
17,46% giảm 1.499 triệu đồng so với năm 2008. Do năm 2009 ban quản lý ngân hàng đã đề ra chính sách “Chi tiêu hợp lý trong quá trình hoạt động” nhằm hạn
chế bớt những khoản chi không cần thiết, tiết kiệm trong chi tiêu, tập trung các khoản chi thiết thực và điều động nhân viên áp dụng phương châm này trong quá trình hoạt động. Kết quả là năm 2009 tổng chi giảm 28,97%, tức đạt 39.738 triệu
đồng, tuy nhiên do nguồn thu năm này cũng giảm nên nên làm lợi nhuận thu được chỉ đạt 7.087 triệu đồng.
Năm 2010 lợi nhuận tiếp tục giảm xuống 4.576 triệu đồng, tốc độ giảm
35,43% so với năm 2009. Mặc dù trong năm 2010 tổng thu của NH cũng khá cao so với năm 2009 nhưng đồng thời tổng chi cũng tăng lên làm cho lợi nhuận sụt giảm.
Nhìn chung, tuy lợi nhuận của ngân hàng giảm qua 3 năm nhưng khơng có nghĩa là ngân hàng hoạt động khơng hiệu quả vì ngồi những thành tựu đạt được vẫn còn ảnh hưởng bởi những biến động của cơng tác thu chi mặc dù NH đã có những chiến lược kinh doanh hợp lý, sáng tạo và thích ứng với sự biến động của thị trường cũng như đã tích cực mở rộng và nâng chất lượng tín dụng. Bên cạnh
đó cũng khơng thể phủ nhận sự phấn đấu nỗ lực của CBCNV đã cố gắng nắm bắt
thời cơ để mở rộng phạm vi kinh doanh của ngân hàng. Cho nên ngân hàng cần phải có những biện pháp tích cực hơn nữa để tăng thu nhập, giảm thiểu tối đa
những chi phí khơng cần thiết. Có như vậy ngân hàng mới đứng vững trên thị
trường và phục vụ tốt hơn cho nhu cầu đầu tư và phát triển kinh tế đất nước.