3.4 .THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG
3.4.2 .Khó khăn
4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV QUA
4 NĂM 2008 – 2011
Để đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang ta sẽ so sánh với các chỉ tiêu hoạt động của ngân hàng Phát triển Mê Kông (MDB) chi nhánh Châu Đốc, đây là 2 chi nhánh hoạt động trên cùng địa bàn, dựa vào bảng 9 và bảng 10 ta có những nhận xét sau
4.3.1. Đánh giá hệ số thu nợ
Đối với chỉ tiêu này, hệ số thu nợ càng cao chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của ngân hàng càng tốt. Trong những năm qua công tác thu hồi nợ của ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang có những chuyển biến tích cực. Điều này cho thấy những nổ lực của CBTD trong việc tiếp cận khách hàng, thực hiện tốt qui trình xét duyệt cho vay, từ khâu thẩm định đến việc đôn đốc khách hàng trả nợ giúp ngân hàng thu hồi đƣợc đồng vốn bỏ ra. Bên cạnh đó cũng phải kể đến ý thức trả nợ của khách hàng, họ đã sử dụng đồng vốn vay có hiệu quả do đó kinh doanh đạt lợi nhuận nên đã trả nợ đầy đủ và đúng hạn tạo uy tín đối với ngân hàng, xây dựng mối quan hệ bền lâu. Cụ thể hệ số này đạt 77,93% năm 2008 bƣớc sang năm 2009 đạt đến 96,51% và hệ số này ở năm 2010 và 2011 là 92,77% và 93,72%.
Bảng 9: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH BẮC AN GIANG
(Nguồn: Phịng Kế tốn– Tổng hợp Ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang)
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM
2008 2009 2010 2011
Doanh số cho vay Tr. Đồng 541.387 1.436.167 2.350.671 3.252.190 Doanh số thu nợ Tr. Đồng 421.910 1.386.024 2.180.825 3.047.836 Dƣ nợ Tr. Đồng 350.000 400.143 569.989 774.343 Dƣ nợ ngắn hạn Tr. Đồng 317.718 362.736 498.211 723.712 Dƣ nợ trung, dài hạn Tr. Đồng 32.282 37.407 71.778 50.630 Dƣ nợ bình quân Tr. Đồng 290.261,5 375.071,5 485.066 672.166 Nợ xấu Tr. Đồng 1.416 0 60 1.050 Vốn huy động Tr. Đồng 290.473 270.383 457.210 571.050 Tổng nguồn vốn Tr. Đồng 530.426 667.981 974.270 1.206.720 Vịng quay tín dụng Vịng 1,45 3,70 4,5 4,53 Hệ số thu nợ % 77,93 96,51 92,77 93,72 Dư nợ/Vốn huy động Lần 1,2 1,48 1,25 1,36 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 65,98 59,9 58,5 64,17 Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 90,78 90,65 87,41 93,46
Dư nợ trung, dài hạn/ tổng dư nợ % 9,22 9,35 12,59 6,54
Hệ số thu nợ ở ngân hàng MDB chi nhánh Châu Đốc cao hơn so với NH ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang. Cụ thể hệ số thu nợ lần lƣợt của ngân hàng qua 4 năm 2008, 2009, 2010 và 2011 là 88,44%, 83,03%, 99,63% và 107,47%. Sở dĩ MDB có hệ số thu nợ cao nhƣ vậy là do trong thời gian qua ngân hàng không mở rộng cho vay thêm làm tốc độ tăng của doanh số cho vay giảm, ngân hàng chủ yếu tập trung vào công tác thu hồi nợ tồn đọng từ những năm trƣớc do đó hệ số thu hồi nợ của ngân hàng rất cao.
4.3.2. Đánh giá dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Đây là tỉ số giúp đánh giá mức độ đầu tƣ vào nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Ta nhận thấy trong thời gian qua tỉ trọng đầu tƣ vào nghiệp vụ tín dụng của NH ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang biến động không nhiều dao động tăng giảm ở mức 7%. Năm 2008 dƣ nợ chiếm 65,98% trong tổng nguồn vốn, sang năm 2009 giảm xuống còn 59,9%, năm 2010 chiếm 58,5% và đến năm 2011 tăng lên chiếm 64,17% trong tổng nguồn vốn. Điều này cho thấy chi nhánh đã có những nổ lực mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong việc cấp vốn cho ngƣời dân sản xuất kinh doanh góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng. Tuy nhiên tỉ lệ vẫn còn thấp so với ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Cụ thể tỉ số này ở MDB vào năm 2008 là 70,79%, năm 2009 tăng lên đạt 92,65%, năm 2010 là 89,57% và năm 2011 là 78,27%, do đó ngân hàng ĐT&PT Bắc An Giang cần đƣa ra những chính sách hỗ trợ vay vốn, tìm kiếm khách hàng giúp ngƣời dân dễ tiếp cận với nguồn vốn này hơn nhằm thu hút nhiều khách hàng, cơ cấu lại tỉ trọng giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn 1 cách hợp lí nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng để gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
4.3.3. Đánh giá dƣ nợ trên tổng nguồn vốn huy động
Thông qua tỉ số này giúp đánh giá khả năng sử dụng đồng vốn huy động vào cho vay tại chi nhánh. Qua 4 năm ta thấy tỉ số này ở NH ĐT&PT Bắc An Giang tăng giảm khơng đều. Năm 2008 bình qn cứ 1,2 đồng dƣ nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia còn lại 0,2 đồng từ vốn điều chuyển. Năm 2009 tỉ số này tăng lên khi bình qn 1,48 đồng dƣ nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia còn lại 0,48 đồng từ vốn điều chuyển tăng 0,28 vịng. Sang năm 2010 bình quân 1,25 đồng dƣ
Bảng 10: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG MDB CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM
2008 2009 2010 2011 Doanh số cho vay Tr. Đồng 486.072 515.548 425.263 399.649 Doanh số thu nợ Tr. Đồng 429.881 428.040 423.705 401.530 Dƣ nợ Tr. Đồng 149.052 236.560 238.118 236.237 Dƣ nợ ngắn hạn Tr. Đồng 118.076 190.211 163.090 207.340 Dƣ nợ trung, dài hạn Tr. Đồng 30.976 46.349 75.028 28.897 Dƣ nợ bình quân Tr. Đồng 120.956,5 192.806 237.339 237.177,5 Nợ xấu Tr. Đồng 2.096 4.003 6.479 6.829 Vốn huy động Tr. Đồng 147.980 175.512 192.838 213.080 Tổng nguồn vốn Tr. Đồng 210.569 255.332 265.835 301.811 Vịng quay tín dụng vịng 3,55 2,22 1,79 1,69 Hệ số thu nợ % 88,44 83,03 99,63 100,47 Dư nợ/Vốn huy động Lần 1,01 1,35 1,23 1,11 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 70,79 92,65 89,57 78,27 Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 79,22 80,41 68,49 87,77
Dư nợ trung, dài hạn/ tổng dư nợ % 20,78 19,59 31,51 12,23
Nợ xấu/tổng dư nợ % 1,41 1,69 2,72 2,89
Tuy nhiên sang năm 2011 đã tăng lên khi bình quân 1,36 đồng dƣ nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia nhƣng có đến 0,36 đồng từ vốn điều chuyển tăng 0,15 đồng so với cùng kì năm trƣớc. Dù con số này tăng giảm khơng đều có lúc ngân hàng cần sử dụng vốn điều chuyển nhiều hơn nhƣng kết quả này đối với chi nhánh cũng là điều thành công do đặc thù ở NH là tập trung vào cho vay ngắn hạn, nguồn vốn NH quay vòng nhanh để đáp ứng nhu cầu cho vay, vốn huy động tăng trƣởng hàng năm cũng đã phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng, ngân hàng giảm bớt sử dụng vốn điều chuyển do đó tiết kiệm đƣợc chi phí do nguồn vốn điều chuyển thƣờng ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn so với nguồn vốn huy động giúp chi nhánh tạo đƣợc lợi nhuận nhiều hơn.
Tỉ số này ở MDB Châu Đốc là thấp hơn so với NH ĐT&PT Bắc An Giang và có xu hƣớng giảm theo từng năm, cụ thể năm 2008,2009, 2010 và 2011 lần lƣợt là 1,01 lần,1,35 lần, 1,23 lần và 1,11 lần. Điều này cho thấy MDB sử dụng vốn huy động vào cho vay ngày càng nhiều và vốn huy động phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu vay của khách hàng do đó MDB ít sử dụng vốn điều chuyển tiết kiệm đƣợc chi phí gia tăng lợi nhuận.
4.3.4. Đánh giá vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng cho ta thấy thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm của chi nhánh. Ta nhận thấy vịng quay vốn tín dụng ở NH ĐT&PT Bắc An Giang tăng cao trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2008, vịng quay vốn tín dụng là 1,45 vịng, sang năm 2009 tăng lên 3,7 vòng, năm 2010 và 2011 tƣơng ứng là 4,5 vòng và 4,53 vòng. Nguyên nhân tăng nhanh của vòng quay vốn tín dụng là sự dịch chuyển sang cơ chế tập trung cho vay ngắn hạn, giảm bớt các khoản cho vay trung và dài hạn của chi nhánh, bên cạnh đó là cơng tác thu hồi nợ tốt của CBTD nên giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh hơn. Năm 2011 vốn của ngân hàng quay 4,53 vòng nghĩa là cứ bình quân 79 ngày ngân hàng đã thu hồi đƣợc vốn đã cho vay. Tuy nhiên vấn đề tồn tại là việc thu hồi vốn quá nhanh dẫn đến giảm lợi nhuận của ngân hàng do khách hàng chỉ có nhu cầu vay trong thời gian ngắn nên lãi suất trả cho ngân hàng cũng thấp hơn so với lãi suất vay dài hạn.
Vịng quay vốn tín dụng ở MDB thấp hơn so với NH ĐT&PT Bắc An Giang, cụ thể năm 2008 là 3,5 vòng cao hơn NH ĐT&PT Bắc An Giang 2,05 vòng. Tuy nhiên sang năm 2009 giảm xuống còn 2,22 vòng và tiếp tục giảm ở năm 2010 và
2011 còn 1,79 vòng và 1,69 vòng. Sở dĩ đồng vốn ở MDB quay chậm hơn do tỉ trọng cho vay trung dài hạn cao hơn kéo theo dƣ nợ trung và dài hạn cao hơn ( chiếm từ 12% - 19% trong tổng dƣ nợ trong khi tỉ số này ở NH ĐT&PT Bắc An Giang là 6% - 12%) do đó thời gian thu hồi đồng vốn ở MDB Châu Đốc chậm hơn.
4.3.5. Đánh giá dƣ nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn trên tổng dƣ nợ
Nhìn vào bảng số liệu 9 ta có thể kết luận dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng cao hơn so với dƣ nợ trung và dài của NH ĐT&PT Bắc An Giang. Cụ thể dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng luôn dao động từ 87% - 93% trong tổng dƣ nợ. Điều này cho thấy ngân hàng chỉ tập trung vào các khoản cho vay trong thời gian ngắn để giảm bớt rủi ro vì trƣớc tình hình kinh tế ln diễn biến phức tạp ngân hàng cũng e ngại trong việc giải ngân đối với các nhu cầu vay vốn trong thời gian dài sẽ dẫn đến việc thu hồi nợ trở nên khó khăn. Đối với MDB Châu Đốc, dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng thấp hơn so với NH ĐT&PT Bắc An Giang, cụ thể tỉ trọng dƣ nợ ngắn hạn dao động từ 68% - 87% trong tổng dƣ nợ. Do đó NH ĐT&PT Bắc An Giang cần đẩy mạnh hơn đối với cho vay trung và dài hạn vì với tiềm năng phát triển về thƣơng mại dịch vụ của thị xã Châu Đốc ngân hàng nhu cầu mở rộng đầu tƣ, nâng cấp cơ sở hạ tầng, nhiều cơng trình mọc lên, nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị sẽ tăng cao do đó đây là cơ hội để ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng ( kể cả những khách hàng có nhu cầu vay với thời gian dài) góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng. Muốn làm đƣợc điều này ngân hàng cần phải nâng cao công tác thẩm định đối với các dự án lớn để giảm thiểu rủi ro đối với các món vay với thời hạn dài.
4.3.6. Đánh giá nợ xấu trên tổng dƣ nợ
Nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng nhất giúp đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng của bất kì NHTM nào. Ta nhận thấy nợ xấu của ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Bắc An Giang trong thời gian qua dù có biến động tăng giảm nhƣng so với tổng dƣ nợ thì nợ xấu ln đƣợc khống chế ở tỉ lệ rất thấp (< 0,4%). So với MDB Châu Đốc thì NH ĐT&PT Bắc An Giang đƣợc đánh giá là tốt hơn. Nợ xấu của MDB Châu Đốc qua 4 năm lần lƣợt là 1,4%, 1,69%, 2,72% và 2,89% cao hơn so với nợ xấu của NH ĐT&PT Bắc An Giang. Nợ xấu của NH ĐT&PT Bắc An
Giang năm 2008 là 0,4% cao nhất trong 4 năm nguyên nhân do ảnh hƣởng từ cuộc khủng hoảng toàn cầu mọi ngành sản xuất kinh doanh đều gặp khó khăn, thu nhập khơng đủ bù đắp cho các khoản chi phí, hoạt động khơng đạt lợi nhuận cao do đó dẫn đến khơng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng các khoản nợ trên 90 ngày xuất hiện nhiều. Tuy nhiên sang năm 2009 những chính sách hỗ trợ lãi suất (4%) từ chính phủ giúp các doanh nghiệp phục hồi sau khủng hoảng, do đó hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả trả đƣợc các khoản nợ tồn đọng, bên cạnh đó là những biện pháp xử lí nợ, cơ cấu lại thời hạn nợ đối với những khách hàng có thiện chí trả nợ cho ngân hàng nên trong năm này nợ xấu của ngân hàng bằng 0. Dù nợ xấu bắt đầu tăng trở lại ở năm 2010 và 2011 tƣơng ứng là 0,01% và 0,14% nhƣng vẫn rất thấp so với mức bình quân của ngành là 3% theo qui định của NHNN.
Thông qua những chỉ tiêu giúp chúng ta đánh giá đƣợc tình hình hoạt động tín dụng của chi nhánh trong thời gian qua. Bên cạnh những nổ lực không ngừng của ngân hàng trong việc giữ chân khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng mới, sự nổ lực và đạo đức của CBTD luôn đảm bảo các nguyên tắc trong quá trình xét duyệt cho vay đến cơng tác thu hồi nợ đã giúp tình hình huy động vốn của ngân hàng có những bƣớc cải thiện đáng kể, cơng tác đầu tƣ hoạt động tín dụng đƣợc mở rộng hơn, vốn huy động và doanh số cho vay đều tăng trƣởng hàng năm, nhờ vào đồng vốn thu hồi về nhanh và vốn huy động phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng. Tuy nhiên thông qua bảng chỉ tiêu đánh giá ta nhận thấy ngân hàng vẫn tồn tại một số điểm sau:
- Huy động vốn dù tăng trƣởng hàng năm nhƣng với tốc không mạnh trong khi điều kiện cạnh tranh gay gắt về lãi suất hiện nay giữa các NHTM sẽ làm cho ngân hàng càng khó khăn hơn trong việc huy động vốn khi mà lãi suất đƣợc đƣa về trần 14%. Trong những thánh đầu năm 2012 NHNN có chủ trƣơng giảm lãi suất 1% tức chỉ cịn 13%. Thêm vào đó vốn huy động trên 12 tháng vẫn chiếm tỉ trọng cịn thấp do đó ảnh hƣởng đến cho vay trung và dài hạn ở NH. Do đó chi nhánh cần có những chính sách phù hợp để đảm bảo đƣợc sự cân đối giữa vốn huy động và cho vay, mặt khác vốn huy động vẫn chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của ngƣời dân do đó ngân hàng vẫn phải sử dụng đến vốn điều chuyển
làm chi phí ngân hàng tăng cao, điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm đi ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng.
- Qua chỉ tiêu dƣ nợ/ tổng nguồn vốn ta nhận thấy mức độ đầu tƣ vào tín dụng ở chi nhánh vẫn còn thấp so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn điều này sẽ làm cho ngân hàng giảm đi cơ hội sinh lời vì thời gian thu hồi vốn nhanh trong khi vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền gửi từ vốn huy động vì đối với các NHTM tín dụng là nguồn sống giúp ngân hàng tạo ra lợi nhuận và góp phần đảm bảo qua trình sản xuất kinh doanh của nền kinh tế diễn ra liên tục.
- Cơ cấu tập trung quá nhiều vào các khoản cho vay ngắn hạn do đó nếu đồng vốn ngân hàng bỏ ra khơng thu hồi về đúng hạn thì ngân hàng sẽ khơng có đủ vốn để ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và cũng làm ảnh hƣởng việc mở rộng với các khoản cho vay dài hạn. Với tiềm năng phát triển của Châu Đốc trong tƣơng lai đặc biệt là lĩnh vực kinh doanh nhà hàng khách sạn nên ngân hàng cần mở rộng hơn nữa các khoản tín dụng trung và dài hạn nhƣng phải đi đơi với công tác thẩm định dự án chặt chẻ đối với những khách hàng có nhu cầu vay vốn dài hạn để giúp gia tăng lợi nhuận giúp giảm bớt rủi ro góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng.
- Nợ xấu của ngân hàng luôn đƣợc khống chế ở tỉ lệ rất nhỏ, vẫn đảm bảo dƣới mức qui định của NHNN tuy nhiên nó vẫn thay đổi tăng giảm khơng đều gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do đó ngân hàng cần cố gắng duy trì và giảm thiểu nợ xấu đặc biệt cần chú trọng các khoản cho vay